Interne Kontrollsystem Begriff
Fakten
- 42 Erwähnungen im Volltext, zuletzt 11.03.2026
- Häufig bei: Stadtrat (12), Rechnungsprüfungsausschuss (4), Werkausschuss Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) (2)
Erwähnungen je Jahr
Verwandt
HaushaltskonsolidierungRechnungsprüfungsausschussRechnungsprüfungsamtGemeindeordnungVerwaltungskostenerstattungenEinwohnerOberbürgermeistersVollzeitkräfteErläuterungenAuszahlungenEigenbetriebStadtrat
Verwandt heißt: oft gemeinsam in denselben Vorlagen, Tagesordnungspunkten und Haushaltsabschnitten genannt.
Erwähnt in
- Dokument 1.1 a Prüfbericht BKPV JA 2022 Bericht
… berücksichtigt. Auf dieser Grundlage sowie unter Berücksichtigung der Organisation des Rechnungs- wesens haben wir das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem untersucht und uns bei den ausgewählten Kontrollverfahren von deren Wirksamkeit und deren An- wendung im Wirtschaftsjahr überzeugt ... bericht. Insgesamt lässt sich feststellen, dass die Buchführung und die weiteren geprüften Un- terlagen (einschließlich Belegwesen, internes Kontrollsystem, Kostenrechnung und Pla- nungsrechnungen) nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften ein- schließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung entsprechen …
- Dokument Bericht Prüfung Haushalts- und Wirtschaftsjahr 2022
… Heizkosten vorliegend. Die bei der IDEA Auswertung vermeintlichen doppelten Fälle haben sich als unzutreffend herausgestellt. Das interne Kontrollsystem bei SHA sieht vor, dass alle Neufälle durch die Gruppenleitungen geprüft und freigegeben werden. Des Weiteren sind ... weitergegeben, die Rück- meldungen an die IR erfolgt nicht immer im erforderlichen Maße. Ein ergänzendes Abteilungs- internes IKS sollte aus Sicht von Rpr installiert werden. Die digitale Aktenbearbeitung ist, auch aufgrund der frühen Einführungsphase, noch …
- Dokument Sitzung gesamt (öffentlich)
… Heizkosten vorliegend. Die bei der IDEA Auswertung vermeintlichen doppelten Fälle haben sich als unzutreffend herausgestellt. Das interne Kontrollsystem bei SHA sieht vor, dass alle Neufälle durch die Gruppenleitungen geprüft und freigegeben werden. Des Weiteren sind ... weitergegeben, die Rück- meldungen an die IR erfolgt nicht immer im erforderlichen Maße. Ein ergänzendes Abteilungs- internes IKS sollte aus Sicht von Rpr installiert werden. Die digitale Aktenbearbeitung ist, auch aufgrund der frühen Einführungsphase, noch …
- Dokument NürnbergBad Bericht JAP 2021 signiert
… beinhalten können. • gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses re le- vanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter ... geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsa me Prüfungsfeststellungen, ein- schließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.“ 4. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung Gegenstand unserer Prüfung waren …
- Dokument Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers (Prüfungsbericht)
… beinhal- ten können. § gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfun g des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrun- gen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen ... Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Pr üfungsfeststellungen, einschließlich etwai- ger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen. Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen Erweiterung der Jahresabschlussprüfung gemäß …
- Dokument 1.1 a Prüfbericht BKPV JA 2021 Bericht
… berücksichtigt. Auf dieser Grundlage sowie unter Berücksichtigung der Organisation des Rechnungs- wesens haben wir das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem untersucht und uns bei den ausgewählten Kontroliverfahren von deren Wirksamkeit und deren An- wendung im Wirtschaftsjahr überzeugt ... bericht. Insgesamt lässt sich feststellen, dass die Buchführung und die weiteren geprüften Un- terlagen (einschließlich Belegwesen, internes Kontrollsystem, Kostenrechnung und Pla- nungsrechnungen) nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften ein- schließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung entsprechen …
- Dokument Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers (Prüfungsbericht)
… interner Kontrollen beinhalten können. § gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrun- gen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen ... geplanten Um- fang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich et- waiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen. Sonstige gesetzliche und andere rechtliche Anforderungen Erweiterung der Jahresabschlussprüfung gemäß …
- Dokument Sitzung gesamt öffentlich
… beinhalten können. • gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses re le- vanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter ... geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsa me Prüfungsfeststellungen, ein- schließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.“ 4. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung Gegenstand unserer Prüfung waren …
- Dokument Jahresabschluss von ASN 2021 (siehe Prüfungsbericht der Fa. Baker Tilly Steuerberatungsgesellschaft mbH & Co. KG) mit Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers …
… beinhalten können. • gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses re le- vanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter ... geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsa me Prüfungsfeststellungen, ein- schließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.“ 4. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung Gegenstand unserer Prüfung waren …
- Dokument Jahresabschlus von ASN 2022 mit Bestätigung des Abschlussprüfers
… beinhalten können. • gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses re le- vanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter ... geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsa me Prüfungsfeststellungen, ein- schließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.“ 4. Gegenstand, Art und Umfang der Prüfung Gegenstand unserer Prüfung waren …
- Dokument Sitzung gesamt öffentlich
… Kombination mit staatlichen Mitteln sowie Zuschüsse für Schallschutzmaßnahmen vergeben. Es wurden vor- nehmlich Abläufe, das interne Kontrollsystem und die Dokumentation der Förderleistungen 4 Abschläge ohne Endabrechnung 2020 43 Jahresabschluss 2020 der Stadt Nürnberg Seite ... weiterhin bei PA. Zentrale Feststellung von Rpr im Bericht vom 12.07.2019 war das Fehlen eines internen Kon- trollsystems (IKS). Derzeit unterliegt die dezentrale Erfassung zahlungsrelevanter Daten in SAP HCM weder seitens der Fachdienststelle im Rahmen …
- Dokument Bericht Prüfung Haushalts- und Wirtschaftsjahr 2020
… Kombination mit staatlichen Mitteln sowie Zuschüsse für Schallschutzmaßnahmen vergeben. Es wurden vor- nehmlich Abläufe, das interne Kontrollsystem und die Dokumentation der Förderleistungen 4 Abschläge ohne Endabrechnung 2020 Jahresabschluss 2020 der Stadt Nürnberg Seite ... weiterhin bei PA. Zentrale Feststellung von Rpr im Bericht vom 12.07.2019 war das Fehlen eines internen Kon- trollsystems (IKS). Derzeit unterliegt die dezentrale Erfassung zahlungsrelevanter Daten in SAP HCM weder seitens der Fachdienststelle im Rahmen …
- Dokument Sitzung gesamt öffentlich
… berücksichtigt. Auf dieser Grundlage sowie unter Berücksichtigung der Organisation des Rechnungs- wesens haben wir das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem untersucht und uns bei den ausgewählten Kontrollverfahren von deren Wirksamkeit und deren An- wendung im Wirtschaftsjahr überzeugt ... Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. - gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts rele- vanten …
- Dokument Sitzung öffentlich
… verarbeiteten rechnungsle- gungsrelevanten Daten und IT-Systeme zu gewährleisten. Das von dem Eigenbetrieb eingerichtete rechnungsleg ungsbezogene interne Kontrollsystem (IKS) sieht dem Geschäftszweck und -umfang entsprechende, angemessene Regelungen zur Organisation und Kontrolle der Arbeitsabläufe ... Interne Revision a) Gibt es eine den Bedürfnissen des Unternehmens/K onzerns entsprechende Interne Revi- sion/Konzernrevision? Besteht diese als eigenständi ge Stelle oder wird diese Funktion durch eine andere Stelle (ggf. welche?) wahrgenommen? Die Interne Revision …
- Dokument Sitzung öffentlich
… verarbeiteten rechnungsle- gungsrelevanten Daten und IT-Systeme zu gewährleisten. Das von dem Eigenbetrieb eingerichtete rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem (IKS) sieht dem Geschäftszweck und -umfang entsprechende, angemessene Regelungen zur Organisation und Kontrolle der Arbeitsabläufe vor. Die Verfahrensabläufe ... beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstel- lungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. § gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrun …