E.4.4 Stadtkämmerei (Stk)

Teilhaushalt: Ref. für Finanzen,Personal,IT,Orga Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Lang Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -943.634 -910.543 -897.970,88 Ordentliche Aufwendungen € 3.177.578 3.171.453 2.816.235,95 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 2.233.944 2.260.910 1.918.265,07 Finanzergebnis € 42 96 182,43 Ordentliches Ergebnis € 2.233.986 2.261.006 1.918.447,50 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 0,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.905.066 -1.955.965 -2.076.564,61 Jahresergebnis € 328.921 305.041 -158.117,11 252 Teilhaushalt: Ref. für Finanzen,Personal,IT,Orga Finanzen/Budget Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Budgetsicht: Erträge (primär) € -943.443 -910.543 -889.109,89 Aufwendungen (primär) € 98.680 121.236 75.640,37 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -844.763 -789.307 -813.469,52 Erträge (primär) € 0 0 -187.264,45 Aufwendungen (primär) € 3.037.289 3.004.669 2.870.154,88 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.037.289 3.004.669 2.682.890,43 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.220.933 -2.258.090 -2.350.342,44 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 315.868 302.125 273.777,83 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.905.066 -1.955.965 -2.076.564,61 Erträge (primär) € -41.291 -40.100 -40.436,65 Aufwendungen (primär) € 82.751 85.744 89.463,24 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 41.460 45.644 49.026,59 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 328.921 305.041 -158.117,11 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 577,56 Standardkennzahlen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,61 0,57 -0,30 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 29,70 28,71 31,88 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 41,00 41,00 38,68 Erläuterungen 253 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei (Stk) ist erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Neben der Behandlung von grundsätzlichen Angelegenheiten (z.B. Sponsoring und Kostenrecht) fallen hierunter insbesondere die Aufstellung, der Vollzug, die Koordinierung und Überwachung des Haushaltsplans. Gemeinsam mit DIP und PA wird das zentrale Controlling durchgeführt. Seit 2017 ist das Bauinvestitionscontrolling bei Stk angesiedelt. Die Bilanzbuchhaltung von Stk erstellt den städtischen und konsolidierten Jahresabschluss. Die Erfassung und Fortschreibung des städt. Anlagevermögens erfolgt durch die Anlagenbuchhaltung. Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, Abwicklung von Nachlässen und Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Genehmigte Budgetveränderungen der Teilbudgets K1 - I2 ANZ 1.100,00 1.080,00 1.154,00 Veränderungen von Verpflichtungsermächtigungen ANZ 130,00 120,00 156,00 Neuanlage von Kostenstellen ANZ 120,00 120,00 113,00 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 60,00 60,00 66,00 Aufgenommene Darlehen ANZ 120,00 120,00 124,17 BIC-Maßnahmen (bis Projekt Freeze) ANZ 60,00 10,00 117,00 Ziel 1: Einbringung des HH-planentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 254 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erträge (primär) € -43.843 -43.843 -43.944,53 Aufwendungen (primär) € 65.680 83.980 37.466,75 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -370 -360 -141,71 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 21.467 39.777 -6.619,49 Erträge (primär) € 0 0 -174.890,90 Aufwendungen (primär) € 2.439.062 2.418.496 2.258.232,38 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.439.062 2.418.496 2.083.341,48 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.283.726 -2.306.354 -2.404.198,56 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 152.171 140.903 128.928,61 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -4.499 -4.114 -4.112,59 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.136.054 -2.169.564 -2.279.382,54 Erträge (primär) € -191 0 -1.561,00 Aufwendungen (primär) € 4.662 8.573 15.460,94 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -25 -33 71,32 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.447 8.540 13.971,26 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 328.922 297.248 -188.689,29 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 577,56 Standardkennzahlen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,61 0,55 -0,35 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 1,75 1,75 2,46 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,60 31,60 29,08 Erläuterungen zur aktuellen Planung 255 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamthöhe der Zweckausrichtungen € 5.045.450,00 5.003.600,00 5.060.642,88 Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen % 2,65 2,63 2,73 Eigenkapital aller Stiftungen € 276.543.600,00 270.597.900,00 267.878.746,90 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 7.329.466,00 7.112.421,00 7.306.664,37 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 7,35 7,10 6,16 Kosten der Stiftungsverwaltung € 899.600,00 866.700,00 774.518,96 Bruttoerträge aller Stiftungen € 12.243.684,00 12.216.179,00 12.583.798,10 Anlagevermögen aller Stiftungen € 270.226.600,00 261.650.000,00 263.175.925,60 Verwaltungskostenanteil (Basis Anlagevermögen) % 0,33 0,33 0,29 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Stiftungsneugründungen ANZ 3,00 1,00 0,00 Bestehende Stiftungen ANZ 54,00 51,00 51,00 rechtsfähige Stiftungen ANZ 25,00 23,00 23,00 nichtrechtsfähige Stiftungen ANZ 29,00 28,00 28,00 256 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erträge (primär) € -899.600 -866.700 -845.165,36 Aufwendungen (primär) € 33.000 37.256 38.173,62 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 370 360 141,71 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -866.230 -829.084 -806.850,03 Erträge (primär) € 0 0 -12.373,55 Aufwendungen (primär) € 598.227 586.173 611.922,50 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 598.227 586.173 599.548,95 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 62.793 48.263 53.856,12 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 163.697 161.222 144.849,22 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 4.499 4.114 4.112,59 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 230.988 213.599 202.817,93 Erträge (primär) € -41.100 -40.100 -38.875,65 Aufwendungen (primär) € 78.089 77.171 74.002,30 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 25 33 -71,32 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 37.014 37.104 35.055,33 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -1 7.793 30.572,18 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 0,01 0,06 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 134,63 131,22 125,61 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,40 9,40 9,60 Erläuterungen zur aktuellen Planung Der Kostendecker Stiftungsverwaltung weist im Planansatz 2020 wegen einer automatisierten und pauschalierten Personalkostenplanung kein ausgeglichenes Ergebnis auf. Tatsächlich werden im Rahmen des Jahresabschlusses sämtliche Kosten auf die Stiftungen umgelegt. 257