E.4.5 Stadtkämmerei (Stk)

Teilhaushalt: Ref. für Finanzen, Personal und IT Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Lang Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -1.220.625 -1.095.963 -1.136.343 Ordentliche Aufwendungen € 3.963.617 3.911.984 3.504.682 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigk € 2.742.992 2.816.021 2.368.340 Finanzergebnis € 6 8 7 Ordentliches Ergebnis € 2.742.998 2.816.029 2.368.347 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -11.202 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.412.142 -2.336.585 -2.153.058 Jahresergebnis € 330.856 479.444 204.087 258 Teilhaushalt: Ref. für Finanzen, Personal und IT Finanzen/Budget Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Budgetsicht: Erträge (primär) € -1.220.625 -1.095.963 -1.136.343 Aufwendungen (primär) € 109.380 89.886 74.914 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -1.111.245 -1.006.077 -1.061.429 Erträge (primär) € 0 0 -133.093 Aufwendungen (primär) € 3.792.498 3.732.155 3.368.985 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.792.498 3.732.155 3.235.891 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.759.884 -2.630.953 -2.427.920 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 347.742 294.367 274.862 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.412.142 -2.336.585 -2.153.058 Erträge (primär) € -58.500 -44.166 -43.640 Aufwendungen (primär) € 120.245 134.117 226.323 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 61.745 89.951 182.682 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 330.856 479.444 204.087 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,60 0,88 0,38 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 30,80 28,02 32,42 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 43,14 44,00 40,23 Erläuterungen 259 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei (Stk) ist erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Neben der Behandlung von grundsätzlichen Angelegenheiten (z.B. Sponsoring und Kostenrecht) fallen hierunter insbesondere die Aufstellung, der Vollzug, die Koordinierung und Überwachung des Haushaltsplans. Weiterhin sind das zentrale Controlling, das Bauinvestitionscontrolling und das zentrale Fördermittelmanagement bei Stk angesiedelt. Die Bilanzbuchhaltung von Stk erstellt den städtischen und konsolidierten Jahresabschluss. Die Erfassung und Fortschreibung des städt. Anlagevermögens erfolgt durch die Anlagenbuchhaltung. Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, Abwicklung von Nachlässen und Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Neuanlage von Kostenstellen ANZ 140 150 124 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 680 700 678 Aufgenommene Darlehen ANZ 135 133 146 BIC-Maßnahmen (bis Projekt Freeze) ANZ 135 130 168 Ziel 1: Einbringung des HHPlanentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 260 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erträge (primär) € -44.763 -44.763 -45.112 Aufwendungen (primär) € 55.621 55.621 47.635 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -258 -258 -271 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 10.600 10.600 2.252 Erträge (primär) € 0 0 -120.808 Aufwendungen (primär) € 3.020.105 2.949.277 2.665.876 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -9.427 -9.110 -3.935 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.010.678 2.940.167 2.541.133 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.836.340 -2.711.587 -2.507.512 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 157.130 146.031 148.997 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -4.793 -4.379 -3.774 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.684.003 -2.569.935 -2.362.289 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 141 144 142 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141 144 142 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 337.417 380.976 181.238 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,61 0,70 0,33 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 1,46 1,49 1,73 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 34,94 34,10 31,34 Erläuterungen zur aktuellen Planung 261 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen % 0,00 2,43 0,00 Eigenkapital aller Stiftungen € 0 289.895.600 0 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 0 7.049.062 0 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 0,00 7,29 0,00 Kosten der Stiftungsverwaltung € 0 969.600 0 Bruttoerträge aller Stiftungen € 0 13.307.803 0 Anlagevermögen aller Stiftungen € 0 279.524.700 0 Verwaltungskostenanteil (Basis Anlagevermögen) % 0,00 0,35 0,00 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Bestehende Stiftungen ANZ 0 64 0 Stiftungsneugründungen ANZ 0 1 0 rechtsfähige Stiftungen ANZ 0 28 0 nichtrechtsfähige Stiftungen ANZ 0 36 0 262 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erträge (primär) € -1.175.862 -1.051.200 -1.091.231 Aufwendungen (primär) € 53.759 34.265 27.279 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 258 258 271 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -1.121.845 -1.016.677 -1.063.681 Erträge (primär) € 0 0 -12.286 Aufwendungen (primär) € 772.393 782.878 703.109 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 9.427 9.110 3.935 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 781.820 791.988 694.758 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 76.456 80.634 79.592 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 190.612 148.336 125.865 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 4.793 4.379 3.774 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 271.861 233.349 209.231 Erträge (primär) € -58.500 -44.166 -43.640 Aufwendungen (primär) € 120.104 133.973 226.180 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 61.604 89.807 182.540 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -6.560 98.468 22.849 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,01 0,18 0,04 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 132,45 115,90 121,16 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 10,40 10,40 8,89 Erläuterungen zur aktuellen Planung 263