E.4.5 Stadtkämmerei (Stk)

Teilhaushalt: Ref. für Finanzen, Personal und IT Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Lang Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -1.263.078 -1.220.625 -1.098.931 Ordentliche Aufwendungen € 4.059.771 3.963.617 3.913.474 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigk € 2.796.693 2.742.992 2.814.543 Finanzergebnis € 5 6 7 Ordentliches Ergebnis € 2.796.698 2.742.998 2.814.550 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 0 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.450.930 -2.412.142 -2.349.412 Jahresergebnis € 345.768 330.856 465.138 258 Teilhaushalt: Ref. für Finanzen, Personal und IT Finanzen/Budget Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Budgetsicht: Erträge (primär) € -1.263.078 -1.220.625 -1.090.468 Aufwendungen (primär) € 108.559 109.380 74.998 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -1.154.519 -1.111.245 -1.015.469 Erträge (primär) € 0 0 -124.638 Aufwendungen (primär) € 3.896.076 3.792.498 3.890.890 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.896.076 3.792.498 3.766.252 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.829.863 -2.759.884 -2.630.953 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 378.933 347.742 281.540 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.450.930 -2.412.142 -2.349.412 Erträge (primär) € -59.900 -58.500 -69.358 Aufwendungen (primär) € 115.041 120.245 133.126 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 55.141 61.745 63.768 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 345.768 330.856 465.138 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 199.920 Standardkennzahlen Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,63 0,60 0,85 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 31,11 30,80 28,08 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 43,64 45,34 39,23 Erläuterungen 259 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei (Stk) ist erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Neben der Behandlung von grundsätzlichen Angelegenheiten (z.B. Sponsoring und Kostenrecht) fallen hierunter insbesondere die Aufstellung, der Vollzug, die Koordinierung und Überwachung des Haushaltsplans. Weiterhin sind das zentrale Controlling, das Bauinvestitionscontrolling und das zentrale Fördermittelmanagement bei Stk angesiedelt. Die Bilanzbuchhaltung von Stk erstellt den städtischen und konsolidierten Jahresabschluss. Die Erfassung und Fortschreibung des städt. Anlagevermögens erfolgt durch die Anlagenbuchhaltung. Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, Abwicklung von Nachlässen und Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Neuanlage von Kostenstellen ANZ 140 140 149 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 680 680 664 Aufgenommene Darlehen ANZ 135 135 150 BIC-Maßnahmen (bis Projekt Freeze) ANZ 135 135 130 Ziel 1: Einbringung des HHPlanentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 260 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Erträge (primär) € -65.368 -44.763 -44.882 Aufwendungen (primär) € 55.600 55.621 48.163 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -260 -258 -246 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -10.028 10.600 3.036 Erträge (primär) € 0 0 -107.807 Aufwendungen (primär) € 3.083.674 3.020.105 3.123.097 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -11.374 -9.427 -4.392 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.072.300 3.010.678 3.010.897 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.910.646 -2.836.340 -2.711.587 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 184.980 157.130 151.326 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -6.039 -4.793 -4.735 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.731.705 -2.684.003 -2.564.995 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 141 141 143 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141 141 143 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 330.708 337.417 449.081 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,60 0,61 0,82 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 2,08 1,46 1,74 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 33,24 34,94 29,51 Erläuterungen zur aktuellen Planung 261 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: 262 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Erträge (primär) € -1.197.710 -1.175.862 -1.045.586 Aufwendungen (primär) € 52.959 53.759 26.835 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 260 258 246 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -1.144.491 -1.121.845 -1.018.505 Erträge (primär) € 0 0 -16.830 Aufwendungen (primär) € 812.402 772.393 767.792 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 11.374 9.427 4.392 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 823.776 781.820 755.354 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 80.784 76.456 80.634 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 193.953 190.612 130.214 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 6.039 4.793 4.735 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 280.776 271.861 215.583 Erträge (primär) € -59.900 -58.500 -69.358 Aufwendungen (primär) € 114.900 120.104 132.983 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 55.000 61.604 63.625 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 15.061 -6.560 16.057 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 199.920 Standardkennzahlen Plan 2026 Plan 2025 RE 2024 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,03 -0,01 0,03 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 130,13 132,45 124,26 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 10,40 10,40 9,72 Erläuterungen zur aktuellen Planung 263