B - Allgemeine Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen￾Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude Den￾ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112029, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukt 240100 bis 241500 [KR 2401 bis 2415], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 bis 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 352 353 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2020 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2020 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.396.200 € 5.662.100 € 1.734.100 € Lokalstudienfonds Nürnberg 88.400 € 62.800 € 25.600 € Stiftung für Bildung und Unterricht 10.900 € 8.000 € 2.900 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 3.700 € 2.700 € 1.000 € Heinrich Gröschel Stiftung 46.200 € 33.100 € 13.100 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 49.200 € 33.600 € 15.600 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 14.400 € 10.000 € 4.400 € Rudolf Volland Stiftung 31.400 € 23.100 € 8.300 € Leo und Trude Denecke Stiftung 23.900 € 21.800 € 2.100 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 900 € 700 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.800 € 9.100 € 3.700 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.500 € 1.800 € 700 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 109.600 € 95.500 € 14.100 € 354 Alfred Golombek Stiftung 6.800 € 4.800 € 2.000 € Stiftung Lompa 11.500 € 10.300 € 1.200 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.393.000 € a) 5.270.300 € a) 2.122.700 € b) 16.980.000 € b) 18.714.049 € b) -1.734.049 € 388.651 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 88.200 € a) 61.400 € a) 26.800 € b) 445.000 € b) 470.600 € b) -25.600 € 1.200 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 9.600 € a) 5.700 € a) 3.900 € b) 56.000 € b) 58.900 € b) -2.900 € 1.000 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.700 € a) 600 € a) 3.100 € b) 0 € b) 1.000 € b) -1.000 € 2.100 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 45.900 € a) 30.800 € a) 15.100 € b) 89.000 € b) 102.100 € b) -13.100 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 49.200 € a) 31.500 € a) 17.700 € b) 269.000 € b) 284.600 € b) -14.400 € 3.300 € c) c) c) Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 14.400 € a) 9.000 € a) 5.400 € b) 72.000 € b) 76.400 € b) -4.400 € 1.000 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 31.400 € a) 21.400 € a) 10.000 € b) 168.000 € b) 176.300 € b) -8.300 € 1.700 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 23.500 € a) 21.100 € a) 2.400 € b) 33.000 € b) 35.100 € b) -2.100 € 300 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 900 € a) 600 € a) 300 € b) 0 € b) 200 € b) -200 € 100 € c) c) c) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.800 € a) 7.900 € a) 4.900 € b) 0 € b) 3.700 € b) -3.700 € 1.200 € c) c) c) Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 2.500 € a) 1.300 € a) 1.200 € b) 24.000 € b) 24.700 € b) -700 € 500 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 109.600 € b) 0 € c) a) 86.300 € b) 14.100 € c) a) 23.300 € b) - 14.100 € c) 9.200 € 355 Alfred Golombek Stiftung a) 6.800 € b) 0 € c) a) 4.600 € b) 2.000 € c) a) 2.200 € b) -2.000 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 11.500 € b) 0 € c) a) 6.400 € b) 1.200 € c) a) 5.100 € b) - 1.200 € c) 3.900 € Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 356 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2019 Voraussicht￾liche Zugänge 2019 Voraussicht￾liche Abgänge 2019 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2020 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 880 1.613 2.493 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 39 24 47 16 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 9 3 12 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 8 1 9 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 34 12 46 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 110 11 18 10 1 14 1 1 14 4 8 8 1 4 1 0 124 15 26 18 2 18 2 1 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 0 0 0 0 0 0 0 0 357 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2020 Ansatz 2020 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 16.980.000,00 € 16.881.651,00 € - 98.349,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 445.000,00 € 470.600,00 € 25.600,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 56.000,00 € 58.900,00 € 2.900,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät - € 1.000,00 € 1.000,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 89.000,00 € 102.100,00 € 13.100,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 269.000,00 € 284.600,00 € 15.600,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 72.000,00 € 76.400,00 € 4.400,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 168.000,00 € 176.300,00 € 8.300,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 33.000,00 € 35.100,00 € 2.100,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung - € 200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.700,00 € 3.700,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 24.000,00 € 24.700,00 € 700,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 14.100,00 € 14.100,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung - € 2.000,00 € 2.000,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa - € 1.200,00 € 1.200,00 € Summe 18.136.000,00 € 18.132.551,00 € - 6.649,00 € 2. Kredite Ansatz 2020 Ansatz 2020 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € - 1.200,00 € Summe 2.400,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2020 Ansatz 2020 20401016016U 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung * - € 1.832.449,00 € 1.832.449,00 € * Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt aus liquiden Mittel von fälligen Wertpapieren sowie aus dem erwirtschafteten Gewinn bzw. Kapitalerhalt 2020 (lt. Planung 1.734.049 €), der nicht wieder in Wertpapier angelegt wird. Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß￾nahmen SK: 69926400 Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 358 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,31 3,08 2,53 Eigenkapital der Stiftung € 156.677.600,00 156.716.400,00 153.331.039,39 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.188.900,00 4.824.800,00 3.882.262,40 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 5.202.400,00 4.837.500,00 5.876.671,85 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.734.133,33 1.612.500,00 1.958.890,62 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.958.890,62 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,13 102,66 100,65 Anlagevermögen € 154.933.900,00 152.652.300,00 152.340.089,60 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 5.385.800,00 13.705.100,00 5.385.763,76 359 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.382.100,00 -2.301.500,00 -2.270.554,21 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -3.200,00 -2.100,00 -156.127,98 *** = Ordentliche Erträge € -2.385.300,00 -2.303.600,00 -2.426.682,19 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.729.300,00 2.165.300,00 1.405.820,06 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 495.600,00 469.800,00 467.669,77 ** - Planmäßige Abschreibungen € 381.300,00 371.500,00 382.179,62 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.593.800,00 2.351.300,00 2.628.226,03 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 700.000,00 700.000,00 282.250,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 161.000,00 161.000,00 122.516,42 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 842.020,30 ** - Transferaufwendungen € 3.454.800,00 3.212.300,00 3.875.012,75 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 96.700,00 95.100,00 122.418,70 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.662.100,00 5.844.200,00 5.785.431,13 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.276.800,00 3.540.600,00 3.358.748,94 ** + Finanzerträge € -5.010.900,00 -5.153.100,00 -5.387.649,04 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.010.900,00 -5.153.100,00 -5.387.649,04 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.734.100,00 -1.612.500,00 -2.028.900,10 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -173,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.734.100,00 -1.612.500,00 -2.029.073,10 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.734.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 360 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.382.100 -2.301.500 -1.410.700,99 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.480.000 -2.489.700 -2.480.195,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.530.900 -2.663.400 -2.232.766,90 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.393.000 -7.454.600 -6.123.662,89 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.729.300 2.165.300 661.249,45 12 - Transferauszahlungen 3.454.800 3.212.300 3.038.337,69 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 86.200 85.600 91.709,54 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.270.300 5.463.200 3.791.296,68 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.122.700 -1.991.400 -2.332.366,21 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 -1.168,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -16.980.000 -11.850.000 -28.003.847,48 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -16.980.000 -11.850.000 -28.005.015,48 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 1.832.449 1.934.100 1.802.704,04 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 16.881.600 11.528.400 30.454.005,04 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 18.714.049 13.462.500 32.256.709,08 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.734.049 1.612.500 4.251.693,60 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -388.651 -378.900 1.919.327,39 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 6.400.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -388.651 -378.900 8.319.327,39 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -11.220.173,49 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -388.651 -378.900 -2.900.846,10 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -388.651 -378.900 -2.900.846,10 361 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.382.100 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (2.301.500 €) um rund 4 %. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2020 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 3.200 € (Vorjahr: 2.100 €) an. Es handelt sich hierbei ausschließlich um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet werden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.010.900 € (2019: 5.153.100 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 142.200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.729.300 € deutlich unter dem Wert des Vorjahres (2.165.300 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich auf 495.600 € (2019: 469.800 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen mit 985.400 € geringer aus als in 2019 (1.442.600 €). Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 2.000 € auf 163.000 €. Zudem sinken die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude von 24.600 € auf 20.200 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die Abschreibungen liegen mit 381.300 € über dem Niveau des Vorjahres (371.500 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 96.700 € (2019: 95.100 €). Der Grund ist insbesondere, dass in 2020 höhere Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 3.200 € anfallen. Es sinken jedoch die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV von 7.400 € auf 7.300 €. In 2020 fallen sowohl für die Aufwendungen für Abfallbeseitigung (2019: 2.200 €) als auch für die Versicherungsbeiträge (2019: 1.900 €) jeweils 100 € mehr an. Die Grundsteuer stieg um 400 € auf 1.600 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.454.800 € über dem Niveau des Vorjahres (3.212.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.734.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 362 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 16.980.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 11.850.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 5. Baumaßnahmen Die energetische Sanierung der Wohngebäude Görlitzer Str. 30 bis 32 wird in 2020 planmäßig in Höhe von 1.832.500 € durchgeführt. 363 364 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,80 1,64 -1,56 Eigenkapital der Stiftung € 4.191.900,00 4.305.800,00 4.142.121,56 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 75.600,00 70.700,00 -64.759,76 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 76.800,00 72.500,00 75.502,98 maximal möglicher Kapitalerhalt € 25.600,00 24.166,67 25.167,66 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 25.167,66 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,95 101,50 100,96 Anlagevermögen € 4.152.500,00 4.242.200,00 4.102.721,23 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 22.900,00 53.900,00 22.861,47 365 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -200,00 0,00 -5.778,70 *** = Ordentliche Erträge € -200,00 0,00 -5.778,70 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 11.300,00 15.000,00 10.598,16 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 11.300,00 15.000,00 10.598,16 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 45.000,00 41.500,00 61.500,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 5.000,00 5.000,00 1.100,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -12.482,42 ** - Transferaufwendungen € 50.000,00 46.500,00 50.117,58 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.500,00 1.800,00 4.538,04 *** = Ordentliche Aufwendungen € 62.800,00 63.300,00 65.253,78 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 62.600,00 63.300,00 59.475,08 ** + Finanzerträge € -88.200,00 -87.500,00 -88.921,44 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -88.200,00 -87.500,00 -88.921,44 ***** = Ordentliches Ergebnis € -25.600,00 -24.200,00 -29.446,36 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -25.600,00 -24.200,00 -29.446,36 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 25.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 366 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 0 -32,60 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -88.100 -87.500 -93.734,61 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -88.200 -87.500 -93.767,21 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.300 15.000 10.598,16 12 - Transferauszahlungen 50.000 46.500 62.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 2.820,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 61.400 61.500 75.418,46 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.800 -26.000 -18.348,75 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -445.000 -400.000 -420.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -445.000 -400.000 -420.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 470.600 424.200 469.402,11 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 470.600 424.200 469.402,11 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 25.600 24.200 49.402,11 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.800 31.053,36 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.800 31.053,36 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -53.914,83 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.800 -22.861,47 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.800 -22.861,47 367 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 200 € an. Hierbei handelt es sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 88.200 € (2019: 87.500 €) ergibt sich eine Steigerung von 700 € an Zinserträgen, da mehr Wertpapiere angelegt werden konnten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 3.700 € gegenüber dem Vorjahr auf 11.300 € gesunken sind, was einer Verringerung von rund 32 % entspricht. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.500 € bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 50.000 € um 3.500 € über dem Vorjahresansatz (46.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 25.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 24.200 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 445.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 400.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 368 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,74 0,79 -0,31 Eigenkapital der Stiftung € 1.060.600,00 1.070.000,00 1.054.520,26 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 7.800,00 8.400,00 -3.257,67 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 8.800,00 9.600,00 8.505,73 maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.933,33 3.200,00 2.835,24 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.835,24 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,84 101,03 100,84 Anlagevermögen € 1.051.800,00 1.059.100,00 1.045.725,01 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 12.600,00 31.800,00 12.634,65 369 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -1.300,00 -1.900,00 -1.700,00 *** = Ordentliche Erträge € -1.300,00 -1.900,00 -1.700,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 700,00 1.000,00 666,85 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 1.000,00 666,85 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 4.900,00 5.200,00 6.300,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 1.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.462,31 ** - Transferaufwendungen € 4.900,00 5.200,00 6.137,69 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.400,00 3.100,00 2.678,65 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.000,00 9.300,00 9.483,19 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 6.700,00 7.400,00 7.783,19 ** + Finanzerträge € -9.600,00 -10.600,00 -10.618,43 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -9.600,00 -10.600,00 -10.618,43 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.900,00 -3.200,00 -2.835,24 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.900,00 -3.200,00 -2.835,24 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 370 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.600 -10.600 -10.572,02 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -9.600 -10.600 -10.572,02 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 700 1.000 666,85 12 - Transferauszahlungen 4.900 5.200 7.600,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 1.445,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.700 6.200 9.712,70 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -3.900 -4.400 -859,32 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -56.000 -357.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -56.000 -357.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 58.900 360.200 5.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 58.900 360.200 5.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.900 3.200 5.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.000 -1.200 4.140,68 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.000 -1.200 19.140,68 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -31.775,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.000 -1.200 -12.634,65 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.000 -1.200 -12.634,65 371 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 1.300 € an und damit 600 € weniger im Vergleich zum Vorjahr. Hierbei handelt es sich um Erträge aus der Auflösung von für Wertpapiere gebildeten Drohverlustrückstellungen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 9.600 € (2019: 10.600 €) ergibt sich eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 1.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 700 € (2019: 1.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich im Vergleich zum Vorjahr von 3.100 € auf 2.400 €. Ursächlich dafür sind die geringeren Verluste aus den Abgang von Finanzanlagen mit einer Höhe von 1.300 € (2019: 1.900 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen verringert sich um 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 4.900 € um 300 € unter dem Vorjahresansatz (5.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 2.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage (Vorjahr 3.200 €) zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere in Höhe von 56.000 € fällig (in 2019: 357.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 372 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,09 1,06 -0,94 Eigenkapital der Stiftung € 202.800,00 207.100,00 200.738,49 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.200,00 2.200,00 -1.876,55 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.100,00 3.200,00 1.951,49 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.033,33 1.066,67 650,50 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 650,50 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,21 106,48 104,26 Anlagevermögen € 194.600,00 194.500,00 192.539,50 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 10.600,00 15.100,00 10.622,91 373 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -200,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -2.300,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -2.500,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 500,00 600,00 482,44 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 500,00 600,00 482,44 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 1.100,00 1.600,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 1.200,00 0,00 1.271,45 ** - Transferaufwendungen € 1.200,00 1.100,00 2.871,45 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.000,00 1.300,00 2.375,39 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.700,00 3.000,00 5.729,28 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.700,00 2.700,00 3.229,28 ** + Finanzerträge € -3.700,00 -3.800,00 -3.879,78 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.700,00 -3.800,00 -3.879,78 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.000,00 -1.100,00 -650,50 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.000,00 -1.100,00 -650,50 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 374 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -200,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.700 -3.800 -3.872,63 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.700 -3.800 -4.072,63 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 500 600 482,44 12 - Transferauszahlungen 0 1.100 1.600,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 1.445,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 1.700 3.528,29 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -3.100 -2.100 -544,34 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -79.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -79.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.000 80.100 5.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.000 80.100 5.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.000 1.100 5.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.100 -1.000 4.455,66 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.100 -1.000 4.455,66 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -15.078,57 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.100 -1.000 -10.622,91 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.100 -1.000 -10.622,91 375 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an (2019: 300 €). Im Vorjahr handelte es sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Die Finanzerträge in Höhe von 3.700 € liegen um 100 € unter dem Ansatz des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 500 € um 100 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 1.000 € (2019: 1.300 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass im Vergleich zum Vorjahr keine Verluste bei der Rückzahlung von über pari gekauften Wertpapieren entstehen werden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.200 € um 100 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig, im Vorjahr waren es 79.000 €. Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 1.000 € wird in Wertpapieren angelegt. 376 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,55 1,33 0,34 Eigenkapital der Stiftung € 2.518.200,00 2.538.500,00 2.493.031,38 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 38.900,00 33.800,00 8.434,94 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 39.300,00 36.200,00 39.558,35 maximal möglicher Kapitalerhalt € 13.100,00 12.066,67 13.186,12 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 13.186,12 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,36 101,63 101,38 Anlagevermögen € 2.484.400,00 2.497.900,00 2.459.169,34 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 46.800,00 64.600,00 46.785,25 377 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -300,00 0,00 -5.200,00 *** = Ordentliche Erträge € -300,00 0,00 -5.200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.000,00 7.600,00 6.609,74 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.500,00 7.200,00 6.084,07 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 17.800,00 5.400,00 7.800,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 5.900,00 16.300,00 17.342,40 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 3.884,03 ** - Transferaufwendungen € 23.700,00 21.700,00 29.026,43 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.400,00 2.000,00 7.078,82 *** = Ordentliche Aufwendungen € 33.100,00 31.300,00 42.714,99 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 32.800,00 31.300,00 37.514,99 ** + Finanzerträge € -45.900,00 -43.400,00 -50.701,11 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -45.900,00 -43.400,00 -50.701,11 ***** = Ordentliches Ergebnis € -13.100,00 -12.100,00 -13.186,12 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -13.100,00 -12.100,00 -13.186,12 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 378 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.300 0 -6.427,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -42.600 -43.400 -44.881,89 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -45.900 -43.400 -51.308,89 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.000 7.600 6.609,74 12 - Transferauszahlungen 23.700 21.700 37.522,40 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 5.058,69 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 30.800 29.300 49.190,83 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.100 -14.100 -2.118,06 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -89.000 -223.000 -84.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -89.000 -223.000 -84.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 102.100 235.100 103.952,72 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 102.100 235.100 103.952,72 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 13.100 12.100 19.952,72 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -2.000 17.834,66 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -2.000 17.834,66 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -64.619,91 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -2.000 -46.785,25 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -2.000 -46.785,25 379 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Regelmäßige Zustiftungen, zuletzt im Jahr 2017, erhöhen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Gegensatz zum Vorjahr fallen in 2020 sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 300 € an. Es handelt sich hierbei um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet werden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 45.900 € (2019: 43.400 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 2.500 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.000 € um 600 € niedriger als im Vorjahr, was nur durch geringere Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die Grabpflegekosten mit 500 € sind um 100 € höher als im Vorjahr. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.400 € ergibt sich zum Vorjahr mit 2.000 € eine Erhöhung um 400 €. Die Ursache liegt in den Kosten für Bankspesen/Geldverkehr sowie in den gebildeten Drohverlustrückstellungen für über pari gekauften Wertpapieren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 23.700 € um 2.000 € über dem Vorjahresansatz (21.700 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 13.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 89.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 223.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 380 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,87 1,70 3,82 Eigenkapital der Stiftung € 2.452.300,00 2.391.700,00 2.422.807,89 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 45.800,00 40.700,00 91.450,72 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 46.900,00 41.600,00 48.359,17 maximal möglicher Kapitalerhalt € 15.633,33 13.866,67 16.119,72 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 16.119,72 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,57 107,38 106,66 Anlagevermögen € 2.301.100,00 2.227.300,00 2.271.615,84 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 195.500,00 177.500,00 195.542,32 381 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -88.335,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.765,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -91.100,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.200,00 2.200,00 2.065,80 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.200,00 2.200,00 2.065,80 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 29.200,00 26.800,00 118.948,20 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.608,00 ** - Transferaufwendungen € 29.200,00 26.800,00 120.556,20 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.200,00 1.900,00 3.692,54 *** = Ordentliche Aufwendungen € 33.600,00 30.900,00 126.314,54 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 33.600,00 30.900,00 35.214,54 ** + Finanzerträge € -49.200,00 -44.800,00 -52.199,26 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -49.200,00 -44.800,00 -52.199,26 ***** = Ordentliches Ergebnis € -15.600,00 -13.900,00 -16.984,72 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -15.600,00 -13.900,00 -16.984,72 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 15.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 382 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -88.335,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.200 -800 -3.825,25 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -47.000 -44.000 -51.832,60 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -49.200 -44.800 -143.992,85 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.200 2.200 2.065,80 12 - Transferauszahlungen 29.200 26.800 94.047,54 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 1.774,29 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 31.500 29.000 97.887,63 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -17.700 -15.800 -46.105,22 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -269.000 -200.000 -378.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 -2.400 -2.400,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -271.400 -202.400 -480.400,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 284.600 213.900 507.329,67 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 1.200 1.152,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 285.800 215.100 508.481,67 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 14.400 12.700 28.081,67 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.300 -3.100 -18.023,55 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.300 -3.100 -18.023,55 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -177.518,77 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.300 -3.100 -195.542,32 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.300 -3.100 -195.542,32 383 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 49.200 € (2019: 44.800 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bleiben auf Vorjahreswert in Höhe von 2.200 €. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.200 € erhöhen sich um 300 € im Vergleich zum Vorjahr. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 29.200 € um 2.400 € über dem Vorjahresansatz (26.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 15.600 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 269.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 200.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 384 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,63 2,70 4,03 Eigenkapital der Stiftung € 468.300,00 458.800,00 459.393,50 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 12.300,00 12.400,00 18.334,81 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 13.300,00 13.600,00 12.012,66 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.433,33 4.533,33 4.004,22 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 4.004,22 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,36 102,64 102,40 Anlagevermögen € 457.500,00 447.000,00 448.631,02 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 37.100,00 35.800,00 37.140,29 385 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -5.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -2.300,00 -2.200,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -2.300,00 -7.200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.000,00 800,00 893,12 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.000,00 800,00 893,12 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 7.900,00 7.900,00 7.775,20 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 6.242,43 ** - Transferaufwendungen € 7.900,00 7.900,00 14.017,63 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 3.500,00 3.970,42 *** = Ordentliche Aufwendungen € 10.000,00 12.200,00 18.881,17 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 10.000,00 9.900,00 11.681,17 ** + Finanzerträge € -14.400,00 -14.400,00 -15.685,39 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -14.400,00 -14.400,00 -15.685,39 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.400,00 -4.500,00 -4.004,22 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.400,00 -4.500,00 -4.004,22 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 386 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -5.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.300 -8.200 -8.250,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.100 -6.200 -6.588,12 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -14.400 -14.400 -19.838,12 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.000 800 893,12 12 - Transferauszahlungen 7.900 7.900 9.875,20 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 2.779,61 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 9.000 8.700 13.547,93 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.400 -5.700 -6.290,19 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -15.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -72.000 -92.000 -62.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -72.000 -92.000 -77.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 76.400 96.500 81.971,69 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 76.400 96.500 81.971,69 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.400 4.500 4.971,69 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.000 -1.200 -1.318,50 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.000 -1.200 -1.318,50 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -35.821,79 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.000 -1.200 -37.140,29 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.000 -1.200 -37.140,29 387 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Im Vorjahr war die Auflösung von Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapiere in Höhe von 2.300 € geplant. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 14.400 € ergibt sich keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.000 € um 200 € über dem Vorjahreswert, was durch die höheren Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 1.100 € (2019: 3.500 €). Die Verringerung ist dadurch bedingt, dass keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen wie im Vorjahr anfallen (2.300 €). Es fallen jedoch zusätzlich 100 € für Bankspesen/Geldverkehr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erreichen mit 7.900 € den Vorjahreswert. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 72.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 92.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 388 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,45 1,31 1,49 Eigenkapital der Stiftung € 1.569.900,00 1.609.100,00 1.553.646,86 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 22.800,00 21.000,00 -23.462,31 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 24.800,00 24.000,00 27.497,72 maximal möglicher Kapitalerhalt € 8.266,67 8.000,00 9.165,91 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 9.165,91 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,18 101,21 101,19 Anlagevermögen € 1.551.600,00 1.589.900,00 1.535.315,95 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 70.500,00 101.000,00 70.454,25 389 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -4.300,00 -1.300,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -4.300,00 -1.300,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 6.800,00 7.700,00 6.422,83 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.500,00 7.500,00 6.061,37 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 14.500,00 13.000,00 33.528,50 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -17.067,80 ** - Transferaufwendungen € 14.500,00 13.000,00 16.460,70 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 7.100,00 5.585,65 *** = Ordentliche Aufwendungen € 23.100,00 27.800,00 28.469,18 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 23.100,00 23.500,00 27.169,18 ** + Finanzerträge € -31.400,00 -31.500,00 -36.379,39 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -31.400,00 -31.500,00 -36.379,39 ***** = Ordentliches Ergebnis € -8.300,00 -8.000,00 -9.210,21 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 44,30 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -8.300,00 -8.000,00 -9.165,91 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 390 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.900 -900 -2.893,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -28.500 -30.600 -33.357,21 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -31.400 -31.500 -36.250,71 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.800 7.700 6.422,83 12 - Transferauszahlungen 14.500 13.000 22.516,50 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 2.864,60 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 21.400 20.700 31.803,93 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -10.000 -10.800 -4.446,78 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -168.000 -451.000 -35.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -168.000 -451.000 -35.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 176.300 459.000 44.994,88 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 176.300 459.000 44.994,88 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 8.300 8.000 9.994,88 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.700 -2.800 5.548,10 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 25.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.700 -2.800 30.548,10 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -101.002,35 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.700 -2.800 -70.454,25 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.700 -2.800 -70.454,25 391 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge bzw. keine Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen wie im Vorjahr an (2019: 4.300 €). Die Finanzerträge in Höhe von 31.400 € bewegen sich auf dem Vorjahresniveau. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 6.800 € um 900 € unter dem Wert des Vorjahres (7.700 €). Hierin enthalten sind die um 1.000 € geringeren Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung sowie die um 100 € höhere Grabpflege im Vorjahresvergleich. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 1.800 € (2019: 7.100 €). Dies ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, dass kein Verlust aus dem Abgang von Finanzanlagen und geringere sonstige Rückstellungen nach § 74 KommHV geplant wurden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 14.500 € um 1.500 € über dem Vorjahresansatz (13.000 €). Die Erhöhung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die geringeren ordentlichen Aufwendungen zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 8.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 168.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 451.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 392 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,95 2,54 1,59 Eigenkapital der Stiftung € 326.500,00 330.600,00 316.034,25 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 3.100,00 8.400,00 -5.075,87 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.800,00 9.200,00 2.331,85 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.266,67 3.066,67 777,28 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.958,35 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,60 103,77 105,80 Anlagevermögen € 309.200,00 318.600,00 298.719,25 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 226.500,00 218.300,00 226.476,87 393 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -19.600,00 -19.600,00 -19.600,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -400,00 0,00 -15.525,00 *** = Ordentliche Erträge € -20.000,00 -19.600,00 -35.125,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 18.900,00 14.600,00 36.126,33 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 1.100,00 733,21 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.000,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 1.000,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 1.700,00 1.750,06 *** = Ordentliche Aufwendungen € 21.800,00 16.300,00 37.876,39 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.800,00 -3.300,00 2.751,39 ** + Finanzerträge € -3.900,00 -5.100,00 -4.910,72 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.900,00 -5.100,00 -4.910,72 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.100,00 -8.400,00 -2.159,33 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.100,00 -8.400,00 -2.159,33 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.100 € (inklusive einer Nachholung zum Kapitalerhalt in Höhe von 800 €), der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 394 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600 -19.600 -19.600,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -500 -1.700 -547,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.400 -3.400 -3.504,68 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -23.500 -24.700 -23.652,18 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 18.900 14.600 8.998,10 12 - Transferauszahlungen 1.000 0 1.680,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.200 1.300 1.434,05 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 21.100 15.900 12.112,15 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.400 -8.800 -11.540,03 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -33.000 -27.000 -83.750,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -33.000 -27.000 -83.750,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 35.100 35.400 79.818,06 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 35.100 35.400 79.818,06 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.100 8.400 -3.931,94 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -300 -400 -15.471,97 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 7.327,14 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -300 -400 -8.144,83 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -218.332,04 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -300 -400 -226.476,87 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -300 -400 -226.476,87 395 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte wie im Vorjahr in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge verringern sich um 1.200 € auf 3.900 € im Vergleich zum Vorjahr (2019: 5.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 18.900 € um 4.300 € über dem Ansatz des Vorjahres (14.600 €). Die Erhöhung ergibt sich insbesondere durch höhere Gebäudeunterhaltskosten. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen stiegen von 1.700 € auf 1.900 € gegenüber dem Vorjahr. Der Anstieg ist u.a. auf die Bildung der Rückstellung für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren zurückzuführen. Im Jahr 2020 sind 1.000 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant (Vorjahr 0 €) 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 2.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 33.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 27.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 396 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,07 1,42 -0,05 Eigenkapital der Stiftung € 55.900,00 56.500,00 55.391,34 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 600,00 800,00 -27,77 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 700,00 900,00 838,43 maximal möglicher Kapitalerhalt € 233,33 300,00 279,48 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 279,48 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,87 105,21 105,87 Anlagevermögen € 52.800,00 53.700,00 52.319,80 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 3.800,00 20.000,00 3.777,09 397 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 100,95 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 100,95 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 400,00 500,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 558,95 ** - Transferaufwendungen € 400,00 500,00 558,95 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 100,00 71,40 *** = Ordentliche Aufwendungen € 700,00 700,00 731,30 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 700,00 700,00 731,30 ** + Finanzerträge € -900,00 -1.000,00 -1.010,78 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -900,00 -1.000,00 -1.010,78 ***** = Ordentliches Ergebnis € -200,00 -300,00 -279,48 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -200,00 -300,00 -279,48 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 398 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -900 -1.000 -966,28 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -900 -1.000 -966,28 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 100,95 12 - Transferauszahlungen 400 500 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 71,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 600 172,35 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -300 -400 -793,93 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -17.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -17.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 200 17.300 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 200 17.300 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 200 300 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 -100 -793,93 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 17.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 -100 16.206,07 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -19.983,16 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 -100 -3.777,09 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 -100 -3.777,09 399 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 900 € (2019: 1.000 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 100 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2020 fallen sonstige ordentliche Aufwendungen in Höhe von 200 € an. Die Steigerung zum Vorjahr mit 100 € ergibt sich auch den Kosten für Bankspesen/Geldverkehr. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV bleibt gleich. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 400 € ausgezahlt werden. Damit werden 100 € weniger als im Vorjahr für die Zweckausrichtung zur Verfügung stehen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2019: 17.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 200 € wird in Wertpapieren angelegt. 400 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,29 1,36 1,51 Eigenkapital der Stiftung € 769.300,00 764.900,00 761.721,84 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 9.900,00 10.400,00 11.524,39 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.100,00 11.600,00 9.932,96 maximal möglicher Kapitalerhalt = 1/3 des Überschusses € 3.330,00 3.866,67 2.979,89 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.979,89 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,83 102,12 101,85 Anlagevermögen € 755.500,00 749.000,00 747.887,50 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 33.300,00 33.000,00 33.321,57 401 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.200,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.600,00 1.100,00 1.467,94 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.600,00 1.100,00 1.467,94 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.200,00 6.500,00 9.500,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.546,93 ** - Transferaufwendungen € 6.200,00 6.500,00 6.953,07 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.200,00 2.645,85 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.100,00 8.800,00 11.066,86 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.100,00 8.800,00 9.866,86 ** + Finanzerträge € -12.800,00 -12.700,00 -12.846,75 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -12.800,00 -12.700,00 -12.846,75 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.700,00 -3.900,00 -2.979,89 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.700,00 -3.900,00 -2.979,89 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 402 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.800 -12.700 -12.991,54 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.800 -12.700 -12.991,54 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.600 1.100 1.467,94 12 - Transferauszahlungen 6.200 6.500 4.750,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 1.445,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.900 7.600 7.663,79 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.900 -5.100 -5.327,75 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.700 3.900 5.007,07 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.700 3.900 5.007,07 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.700 3.900 5.007,07 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -320,68 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -320,68 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -33.000,89 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -33.321,57 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -33.321,57 403 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.800 € halten sich bis auf 100 € auf dem Niveau des Vorjahres mit 12.700 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.600 € um 500 € über dem Ansatz des Vorjahres (1.100 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bewegen sich geringfügig mit 1.300 € über dem Vorjahresniveau mit 1.200 €. Die Ursache liegt in den Kosten für Bankspesen/Geldverkehr. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.200 € um 300 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2020 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.700 € wird in Wertpapieren angelegt. 404 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,49 1,59 -3,76 Eigenkapital der Stiftung € 114.000,00 119.700,00 112.548,70 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.700,00 1.900,00 -4.336,30 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.200,00 2.300,00 1.921,66 maximal möglicher Kapitalerhalt € 733,33 766,67 640,55 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 640,55 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,52 101,87 102,63 Anlagevermögen € 111.200,00 117.500,00 109.659,80 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 20.200,00 11.600,00 20.205,25 405 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -15.275,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -681,24 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -15.956,24 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 100,00 186,59 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 100,00 186,59 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.000,00 1.100,00 12.450,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 4.034,55 ** - Transferaufwendungen € 1.000,00 1.100,00 16.484,55 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 600,00 400,00 799,84 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.600,00 17.470,98 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.800,00 1.600,00 1.514,74 ** + Finanzerträge € -2.500,00 -2.400,00 -2.508,09 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.500,00 -2.400,00 -2.508,09 ***** = Ordentliches Ergebnis € -700,00 -800,00 -993,35 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -700,00 -800,00 -993,35 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 406 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -15.275,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.500 -2.400 -2.554,07 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.500 -2.400 -17.829,07 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 200 100 186,59 12 - Transferauszahlungen 1.000 1.100 8.650,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 399,84 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.300 1.200 9.236,43 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.200 -1.200 -8.592,64 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -24.000 0 -24.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -24.000 0 -24.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 24.700 800 23.970,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 24.700 800 23.970,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 700 800 -30,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -500 -400 -8.622,64 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -500 -400 -8.622,64 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -11.582,61 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -500 -400 -20.205,25 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -500 -400 -20.205,25 407 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.500 € liegen nur leicht über dem Niveau des Vorjahres (2.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen in 2020 200 € (2019: 100 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 600 €. Im Vergleich zu 2019 mit 400 € ergibt sich eine Erhöhung von 100 € bei der Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und den Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 1.000 € (Vorjahr: 1.100 €) 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 24.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 0 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 408 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. 9204000010 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,28 0,43 88,58 Eigenkapital der Stiftung € 3.212.100,00 209.300,00 537.563,27 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 41.000,00 900,00 330.621,36 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 42.300,00 1.100,00 2.916,66 maximal möglicher Kapitalerhalt € 14.100,00 366,67 972,22 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 972,22 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,48 236,23 101,31 Anlagevermögen € 3.196.900,00 88.600,00 530.634,59 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 8.800,00 16.700,00 8.761,34 409 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -74.200,00 -200,00 -200,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -74.200,00 -200,00 -200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 59.300,00 100,00 256,26 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.000,00 100,00 256,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 8.200,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 26.900,00 500,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.944,44 ** - Transferaufwendungen € 26.900,00 500,00 1.944,44 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 200,00 599,84 *** = Ordentliche Aufwendungen € 95.500,00 800,00 2.800,54 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 21.300,00 600,00 2.600,54 ** + Finanzerträge € -35.400,00 -1.000,00 -3.552,28 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -35.400,00 -1.000,00 -3.552,28 ***** = Ordentliches Ergebnis € -14.100,00 -400,00 -951,74 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -20,48 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -14.100,00 -400,00 -972,22 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 14.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 410 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -74.200 -200 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.800 -1.000 -1.833,95 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -33.600 0 -1.585,58 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -109.600 -1.200 -3.419,53 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 59.300 100 256,26 12 - Transferauszahlungen 26.900 500 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 399,84 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 86.300 600 656,10 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -23.300 -600 -2.763,43 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -442,96 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -442,96 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 1.171,96 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 14.100 400 9.992,87 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 14.100 400 11.164,83 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 14.100 400 10.721,87 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -9.200 -200 7.958,44 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -9.200 -200 7.958,44 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -16.678,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -9.200 -200 -8.719,89 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -9.200 -200 -8.719,89 411 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Ackergrundstück in Fürth-Poppenreuth. In 2018 erhöhte eine Zustiftung und eine Darlehensforderung gegenüber einer Privatperson das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Bei den Planzahlen für 2020 ist berücksichtigt, dass Herr Eberhard Bauer im Frühjahr 2019 verstorben ist und sein Nachlass, insbesondere auch Immobilien, in die Stiftung einfließen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 74.200 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien aus dem noch abzuwickelnden Nachlass des Herrn Bauer. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 35.400 € (2019: 1.000 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 34.400 € aufgrund des Nachlasses zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 59.300 € sehr deutlich über dem Vorjahresansatz (100 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung (37.500 €) und dem Gebäudeunterhalt (10.000 €), sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (6.000 €) und die Erstattung an private Unternehmen (5.500 €). Auch für die Grabpflege sind ab 2020 300 € angesetzt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 1.100 € (Vorjahr: 200 €). Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 26.900 € deutlich über dem Vorjahresansatz (500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 14.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 412 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. 9204000010 Alfred Golombek Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck, Forschungseinrichtungen Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,29 0,00 0,00 Eigenkapital der Stiftung € 459.000,00 0,00 0,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.900,00 0,00 0,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 6.100,00 0,00 0,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.033,33 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,44 0,00 0,00 Anlagevermögen € 457.000,00 0,00 0,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 5.000,00 0,00 0,00 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 600,00 0,00 0,00 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 600,00 0,00 0,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 3.900,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 3.900,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 4.800,00 0,00 0,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 4.800,00 0,00 0,00 ** + Finanzerträge € -6.800,00 0,00 0,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -6.800,00 0,00 0,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.000,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.000,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.800 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -6.800 0 0,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 600 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 3.900 0 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 4.600 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.200 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 2.000 0 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 2.000 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.000 0 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 0 0,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 0 0,00 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 0 0,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 0 0,00 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst an endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet und das Grundstockvermögen beträgt derzeit 455.000,00 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst ab dem 01.01.2019 von den Organen der Stadt Nürnberg nach den kommunalrechtlichen Vorschriften vertreten und verwaltet wird, gibt es für 2019 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2020 kurz kommentiert: Im Jahr 2020 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 6.800 € an. Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 600 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 3.900 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 416 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. 9204000010 Stiftung Lompa Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,56 0,00 0,00 Eigenkapital der Stiftung € 607.400,00 0,00 0,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 3.400,00 0,00 0,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.600,00 0,00 0,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.200,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,20 0,00 0,00 Anlagevermögen € 606.200,00 0,00 0,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 7.000,00 0,00 0,00 417 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -9.500,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -9.500,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 4.100,00 0,00 0,00 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 0,00 0,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 3.700,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.200,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 2.200,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 10.300,00 0,00 0,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 800,00 0,00 0,00 ** + Finanzerträge € -2.000,00 0,00 0,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.000,00 0,00 0,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.200,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.200,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.200 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 418 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -9.500 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.000 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -11.500 0 0,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.100 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 2.200 0 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.400 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.100 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.200 0 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.200 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.200 0 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.900 0 0,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.900 0 0,00 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.900 0 0,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.900 0 0,00 419 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst 2019 gegründet wurde, gibt es für 2019 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2020 kurz kommentiert: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 9.500 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2020 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 2.000 € an. Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 4.100 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 700 €, für den Gebäudeunterhalt 1.000 €, für den sonstigen Aufwand für Gebäude- und Grundstückbewirtschaftung 2.000 € und für die Erstattung an private Unternehmen 400 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen geschätzt bei 3.700 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 2.200 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 420 421