C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112029, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241500 [KR 2401 bis 2415], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 422 423 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2020 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2020 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 28.800 € 21.800 € 7.000 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 447.900 € 370.700 € 77.200 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.700 € 3.300 € 400 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 28.800 € a) 20.400 € a) 8.400 € b) 117.000 € b) 124.000 € b) -7.000 € 1.400 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 447.900 € a) 324.800 € a) 123.100 € b) 150.000 € b) 227.200 € b) -77.200 € 45.900 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.700 € a) 2.700 € a) 1.000 € b) 5.000 € b) 5.400 € b) -400 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 424 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2019 Voraussicht￾liche Zugänge 2019 Voraussicht￾liche Abgänge 2019 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2020 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 25 13 38 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 207 80 287 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 2 1 3 0 425 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2020 Ansatz 2020 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 117.000,00 € 124.000,00 € 7.000,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 150.000,00 € 227.200,00 € 77.200,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 5.000,00 € 5.400,00 € 400,00 € Summe 272.000,00 € 356.600,00 € 84.600,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 426 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,15 2,11 0,18 Eigenkapital der Stiftung € 1.707.500,00 1.731.300,00 1.687.517,38 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 19.600,00 36.500,00 2.945,32 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 21.000,00 39.100,00 35.690,46 maximal möglicher Kapitalerhalt € 7.000,00 13.033,33 11.896,82 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 11.896,82 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,50 101,07 101,52 Anlagevermögen € 1.682.300,00 1.713.000,00 1.662.267,55 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 256.500,00 251.100,00 256.482,53 427 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -4.700,00 -1.600,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -4.700,00 -1.600,00 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.300,00 6.800,00 6.798,81 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.300,00 6.800,00 6.798,81 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 12.600,00 23.500,00 15.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 7.860,20 ** - Transferaufwendungen € 12.600,00 23.500,00 22.860,20 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 7.600,00 5.543,05 *** = Ordentliche Aufwendungen € 21.800,00 38.000,00 35.253,06 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 21.800,00 33.300,00 33.653,06 ** + Finanzerträge € -28.800,00 -46.300,00 -45.549,88 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -28.800,00 -46.300,00 -45.549,88 ***** = Ordentliches Ergebnis € -7.000,00 -13.000,00 -11.896,82 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -7.000,00 -13.000,00 -11.896,82 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 7.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 428 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.300 -5.600 -1.316,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -27.500 -40.700 -42.572,27 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -28.800 -46.300 -43.888,27 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.300 6.800 6.798,81 12 - Transferauszahlungen 12.600 23.500 8.610,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 400 300 3.009,61 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.400 30.700 18.469,42 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -8.400 -15.600 -25.418,85 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -117.000 -584.000 -97.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -117.000 -584.000 -97.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 124.000 597.000 102.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 124.000 597.000 102.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 7.000 13.000 5.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.400 -2.600 -20.418,85 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.400 -2.600 -5.418,85 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -251.063,68 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.400 -2.600 -256.482,53 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.400 -2.600 -256.482,53 429 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2020 fallen im Gegensatz zum Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an (2019: 4.700 €). Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 28.800 € (2019: 46.300 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 38 % zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.300 € um rund 7 % über dem Vorjahresansatz von 6.800 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 1.800 € (2019: 7.600 €). Dies ist darauf zu￾rück zuführen, dass im Jahr 2020 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 1.400 € verringert sich im Vergleich zum Vorjahr (2.600 €). Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften in Höhe von 300 € enthalten (2019: 300 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 12.600 € unter dem Vorjahresansatz von 23.500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 7.000 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 117.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 584.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 430 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,82 2,92 2,25 Eigenkapital der Stiftung € 8.105.500,00 8.081.500,00 7.947.977,32 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 228.400,00 236.300,00 178.850,79 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 231.700,00 240.900,00 241.842,90 maximal möglicher Kapitalerhalt € 77.233,33 80.300,00 80.614,30 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 80.614,30 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,75 103,18 102,68 Anlagevermögen € 7.812.500,00 7.832.100,00 7.740.788,80 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 405.800,00 320.700,00 405.815,19 431 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -398.300,00 -395.000,00 -389.059,35 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 -400,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -13.900,00 -5.100,00 *** = Ordentliche Erträge € -398.300,00 -409.300,00 -394.159,35 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 171.600,00 161.700,00 154.468,25 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 26.800,00 25.700,00 25.044,36 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.900,00 42.900,00 42.832,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 151.200,00 156.000,00 158.403,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 3.156,04 ** - Transferaufwendungen € 151.200,00 156.000,00 161.559,04 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 4.900,00 18.900,00 11.540,94 *** = Ordentliche Aufwendungen € 370.700,00 379.600,00 370.451,23 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -27.600,00 -29.700,00 -23.708,12 ** + Finanzerträge € -49.600,00 -50.600,00 -56.900,67 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -49.600,00 -50.600,00 -56.900,67 ***** = Ordentliches Ergebnis € -77.200,00 -80.300,00 -80.608,79 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -5,51 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -77.200,00 -80.300,00 -80.614,30 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 77.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 432 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -398.300 -395.000 -311.400,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 -400 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -100 -145,51 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -49.500 -50.500 -53.291,20 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -447.900 -446.000 -364.836,71 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 171.600 161.700 25.260,96 12 - Transferauszahlungen 151.200 156.000 138.079,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.900 500 6.555,07 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 324.800 318.300 169.946,03 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -123.100 -127.700 -194.890,68 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -150.000 -504.000 -148.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -150.000 -504.000 -148.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 227.200 584.300 227.808,43 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 227.200 584.300 227.808,43 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 77.200 80.300 79.808,43 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -45.900 -47.400 -115.082,25 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 30.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -45.900 -47.400 -85.082,25 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -320.732,94 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -45.900 -47.400 -405.815,19 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -45.900 -47.400 -405.815,19 433 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 398.300 € liegen um 3.300 € über dem Vorjahresansatz (395.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2020 fallen im Gegensatz zum Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an (2019: 13.900 €). Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 49.600 € (2019: 50.600 €) ist ein leichter Rückgang gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 171.600 € um rund 6 % über dem Vorjahresansatz von 161.700 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 125.000 € (2019: 116.900 €), Grabpflegegebühren (300 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 19.500 € (2019: 19.000 €) und an die Stiftungsverwaltung von 26.800 € (2019: 25.700 €). Die Abschreibungen betragen unverändert zum Jahr 2019 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 4.900 € (2019: 18.900 €). Dies ist insbesondere darauf zurück zu führen, dass im Jahr 2020 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Es sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 3.000 € (2019: 4.500 €), Aufwendungen für Werbung und Inserate in Höhe von 1.200 € und Bankspesen in Höhe von 600 € (2019: 500 €) enthalten. Bei den Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 151.200 € (2019: 156.000 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 3 % zu verzeichnen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 77.200 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 434 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 150.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 504.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 435 436 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,22 0,31 12,92 Eigenkapital der Stiftung € 183.000,00 162.500,00 182.238,05 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 400,00 500,00 22.231,44 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.100,00 1.100,00 1.381,02 maximal möglicher Kapitalerhalt € 366,67 366,67 460,34 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 460,34 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,51 102,72 104,54 Anlagevermögen € 175.100,00 158.200,00 174.329,85 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 31.600,00 37.000,00 31.559,24 437 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -24.398,95 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.500,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -25.898,95 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 137,50 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 137,50 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 100,00 37.003,10 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -10.785,55 ** - Transferaufwendungen € 0,00 100,00 26.217,55 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.200,00 2.800,00 2.676,85 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.300,00 3.000,00 29.031,90 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.300,00 3.000,00 3.132,95 ** + Finanzerträge € -3.700,00 -3.400,00 -3.593,29 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.700,00 -3.400,00 -3.593,29 ***** = Ordentliches Ergebnis € -400,00 -400,00 -460,34 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -400,00 -400,00 -460,34 Finanzen Plan 2020 Plan 2019 RE 2018 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 438 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2020 € Plan 2019 € RE 2018 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -24.398,95 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.700 -3.400 -3.318,83 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.700 -3.400 -27.717,78 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 137,50 12 - Transferauszahlungen 0 100 34.101,01 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.600 2.200 2.040,02 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 2.700 2.400 36.278,53 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.000 -1.000 8.560,75 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -23.100,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000 -10.000 -10.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -5.000 -10.000 -33.100,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 5.400 10.400 29.980,40 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 5.400 10.400 29.980,40 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 400 -3.119,60 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -600 5.441,15 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -600 5.441,15 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -37.040,39 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -600 -31.599,24 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -600 -31.599,24 439 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2020 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2018 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 136.900 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.700 € (2019: 3.400 €) ist eine Erhöhung von 300 € zu verzeichnen, da in den Vorjahren Zustiftungsmittel in Wertpapiere angelegt werden konnten, was zu höheren Zinserträgen führt. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen im Vergleich zum Vorjahr unverändert bei einem Betrag von 100 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 3.200 € (2019: 2.800 €). Die Ursache liegt in den höheren Kosten für Werbung und Inserate, Kosten für Öffentlichkeitsarbeit und Repräsentation. Die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV (600 €) bleiben im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen war, die Ausrichtung vollständig aus den in 2020 eingehenden Spendeneingängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere in Höhe von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2019: 10.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 440