F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen

F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen Die Sachaufwendungen und Abschreibungen steigen im Vergleich zum Vorjahresplanwert insgesamt um 2,4 % oder 9,3 Mio. € auf 396,4 Mio. € an. Die Aufwendungen für Verbrauchsmittel und Ge￾brauchsgegenstände steigen um 1,5 Mio. € oder 13,0 % an. Insbesondere zum Rechnungsergebnis 2018 wird der starke Anstieg ersichtlich. Ursächlich hierfür war die Änderung der Wertgrenze für Investitionen, wodurch ein höherer Anteil hier unter dem Posten „Gebrauchsgegen￾stände“ veranschlagt wird. Die Aufwendungen für Gebäudeunterhalt und -technik steigen um 2,2 Mio. € (Vorjahresplan Anstieg 6,5 Mio. €). Diese Entwicklung ist überwiegend im Zu￾sammenhang mit der Planung der Maßnahmen im mit￾telfristigen Investitionsplan zu sehen. Die Aufwendungen für „Gebäudereinigung, Müll, Kanal usw.“ steigen um 1,5 Mio. € gegenüber der Vorjahrspla￾nung. Auf die Gebäudereinigung direkt entfällt davon ein Anteil von 0,7 Mio. €. Weitere 0,4 Mio. € entfallen auf den Unterhalt technischer Ausstattung bei der Feuer￾wehr. Der Posten „Lehrmittel, Schülerbeförderung und Tages￾pflege“ steigt planmäßig um 2,0 Mio. €. Dies ist auf hö￾here Fallzahlen, also mehr Schüler, Tagespflegekinder und Mittagessen zurückzuführen. Beim Posten „Erstattungen an Dritte“ wird in 2020 mit 5,2 Mio. € höheren Aufwendungen gerechnet, insbeson￾dere wegen höherer Erstattungen an den Eigenbetrieb SÖR in Höhe von 6,0 Mio. €. Niedriger hingegen fallen die vertraglichen Unterhaltsausgleichserstattungen an die VAG für die U-Bahn-Infrastruktur aus. In dem Posten „Sonstiges“ sinkt in 2020 der stark schwankende Bedarf für die Sicherung von Ausgleichs￾flächen, die im Zuge der Bauleitplanung als Ausgleichs￾maßnahmen für die Fauna notwendig werden (siehe be￾sonderer Artenschutz §§ 44 - 47 BNatSchG). Im Rech￾nungsergebnis 2018 waren 12,7 Mio. € an Rückstellun￾gen für Instandhaltungsmaßnahmen eingestellt worden. Plan Plan Ist (in T€) 2020 2019 2018 Sachaufwendungen 285.440 276.232 263.190 davon: Verbrauchsmittel und Gebrauchsgegenstände 12.991 11.492 7.362 Strom, Gas, Wasser/Abwasser 22.108 23.178 19.564 Gebäudeunterhalt und -technik 49.514 47.342 36.673 Unterhalt sonstiges Grundvermögen 6.129 6.352 5.078 Gebäudereinigung, Müll, Kanal usw. 21.091 19.641 29.047 Lehrmittel, Schülerbeförderung, Tagespflege 29.529 27.519 24.710 Erstattungen an Dritte 140.298 135.073 124.261 Sonstiges 3.780 5.635 16.495 Abschreibungen 110.978 110.884 107.418 insgesamt 396.418 387.116 370.608 52