F.4.4 Liquidität und Kassenkredite

F.4.4 Liquidität und Kassenkredite Die Bewirtschaftung der Kassenmittel sowie die Sicher￾stellung der Liquidität sind Bestandteil der Kassenaufga￾ben. Im Rahmen der Liquiditätsplanung und unter Be￾rücksichtigung der aktuellen Finanzsituation kommt hier￾bei auch die Aufnahme von Kassenkrediten in Betracht. Dabei handelt es sich um kurzfristige Finanzmittel zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen. Der in der Haushaltssatzung festgesetzte Höchstbetrag für Kas￾senkredite liegt seit 2009 unverändert bei 280 Mio. €. Guthaben werden von der Kasse mit unterschiedlichen Laufzeiten entweder als Tagesgelder oder Festgelder zur Erzielung eines rentablen Zinsertrages bei Kreditin￾stituten angelegt und verwaltet. Entwicklungen im Jahr 2018 Die Zahlungsfähigkeit der Stadt Nürnberg war im Jahr 2018 zu jeder Zeit gewährleistet. Zur Liquiditätssiche￾rung wurde ein Kassenkreditvertrag im Zeitraum 27.03.2018 bis 18.12.2018 in Höhe von 25 Mio. € abge￾schlossen. Zur kurzfristigen Liquiditätsüberbrückung wurden zu einigen Zahltagen für jeweils wenige Tage Tagesgelder aufgenommen. Die Aufnahme des Kassenkredits sowie die Anlage der Festgelder richteten sich nach den aktuellen Marktzin￾sen. Es konnten bei der Anlage der liquiden Mittel der Zinssituation angemessene Erträge erzielt werden. Die untenstehende Grafik zeigt den Verlauf des Kassen￾kredits, der aufgenommenen Tagesgelder und der ange￾legten Festgelder sowie der Kontenstände der Cash￾Konten (getrennt nach dem Hauptkonto bei der Spar￾kasse und den sonstigen Girokonten der Stadtkasse). Entwicklungen im Jahr 2019 Für das Jahr 2019 wird gemäß der Liquiditätsplanung und nach dem bisherigen Verlauf der Ein- und Auszah￾lungen im Vergleich zu 2018 mit weiterhin stabilen Be￾dingungen und einer insgesamt gleichbleibend hohen Li￾quidität gerechnet. Die Aufnahme der Kassenkredite wird hinsichtlich der Höhe ebenfalls stabil bleiben kön￾nen. Bei Festgeldanlagen wird es auf Grund der besonderen Zinssituation immer schwerer, überhaupt noch Erträge erzielen zu können. Insgesamt ist Vorsorge getroffen, dass die Stadt Nürnberg ihre fälligen Zahlungsverpflich￾tungen jederzeit erfüllen kann, ohne den Kassenkredit￾rahmen annähernd ausschöpfen zu müssen. 41