E Ergebnishaushalt

E. Vorbemerkungen Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt bildet auf der Grundlage der doppelten Buchführung das Ressourcenaufkommen und den Ressourcenverzehr über Erträge und Aufwen￾dungen vollständig ab. Demgegenüber stellt der Fi￾nanzhaushalt auf Zahlungsströme ab, indem er die geplanten Einzahlungen und Auszahlungen eines Haushaltsjahres gegenüberstellt (siehe Kapitel F „Finanzhaushalt“). Der Ergebnishaushalt enthält in den einzelnen Spalten  die Ansätze für das aktuell geplante Haus￾haltsjahr (Plan 2019),  die Planansätze des Vorjahres (Plan 2018),  die Ist-(Rechnungs-)Ergebnisse des Vorvor￾jahres (RE - oder Ist - 2017) und  zur Darstellung der mittelfristigen Haushalts￾entwicklung die Planansätze der folgenden drei Haushaltsjahre (Plan 2020, Plan 2021 und Plan 2022). Erläuterungen zum Ergebnishaushalt finden sich unter dem Punkt „Ertragslage“. Wichtiger Hinweis: Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives, Aufwendungen ein positives Vorzeichen. Daher sind auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit einem Minuszeichen versehen. 11 E. Ergebnishaushalt Plan 2022 Plan 2021 Mittelfristige Ergebnisplanung Plan 2020 Plan RE 2017 2018 Plan 2019 Ertrags- und Aufwandsarten € € € € € € € 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.021.630.000 -972.480.000 -927.777.947,53 -1.048.923.000 -1.081.337.000 -1.110.192.000 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -497.811.362 -492.403.873 -473.891.425,98 -516.361.464 -525.143.383 -545.581.409 3 + Sonstige Transfererträge -6.192.100 -5.853.604 -5.960.672,22 -6.408.825 -6.633.136 -6.857.444 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -78.159.151 -72.227.210 -68.439.196,53 -79.331.538 -80.918.174 -82.901.460 5 + Auflösung von Sonderposten -52.784.531 -50.475.807 -51.399.267,10 -54.315.283 -56.216.319 -57.845.778 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -43.044.681 -42.772.272 -44.548.342,59 -43.690.351 -44.564.143 -45.656.402 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -311.374.466 -334.687.425 -347.214.487,46 -326.216.743 -331.915.266 -337.785.206 8 + Sonstige ordentliche Erträge -47.198.878 -46.539.438 -81.773.389,92 -47.856.337 -48.789.464 -49.955.873 9 + Aktivierte Eigenleistungen -3.990.325 -4.013.273 -5.131.954,24 -4.050.180 -4.131.184 -4.232.439 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 -28.446,99 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.062.185.495 -2.021.452.902 -2.006.165.130,56 -2.127.153.721 -2.179.648.068 -2.241.008.011 11 - Personalaufwendungen 570.616.734 528.635.184 514.042.020,13 591.636.966 613.454.916 635.294.225 12 - Versorgungsaufwendungen 99.491.700 90.821.400 93.402.103,69 101.978.993 104.528.467 107.077.941 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 276.232.562 249.105.588 248.693.475,85 270.655.045 274.232.740 280.112.269 14 - Planmäßige Abschreibungen 110.883.949 107.388.426 112.951.505,78 114.122.539 118.127.131 121.528.508 15 - Transferaufwendungen 866.467.340 877.614.744 846.562.754,44 862.768.246 888.329.020 912.753.794 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 119.259.451 120.200.668 133.684.329,60 120.214.873 119.836.336 127.929.023 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 2.042.951.736 bis 16) 1.973.766.011 1.949.336.189,49 2.061.376.661 2.118.508.611 2.184.695.760 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -19.233.759 (=Saldo S1,S2) -47.686.892 -56.828.941,07 -65.777.060 -61.139.457 -56.312.250 17 + Finanzerträge -16.207.630 -16.328.830 -24.295.343,46 -16.316.916 -16.487.518 -16.713.023 18 - Zinsen und sonstige 35.294.540 Finanzaufwendungen 35.639.484 51.144.006,69 35.158.959 36.464.972 37.924.991 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 19.086.910 18) 19.310.654 26.848.663,23 18.842.043 19.977.454 21.211.968 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -146.849 -28.376.238 -29.980.277,84 -46.935.017 -41.162.003 -35.100.282 19 + Außerordentliche Erträge -245.522 -197.522 -3.690.453,22 -250.205 -255.986 -262.759 20 - Außerordentliche Aufwendungen 30.700 36.200 1.598.495,96 31.442 32.297 33.243 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo -214.822 Zeilen 19 und 20) -161.322 -2.091.957,26 -218.763 -223.689 -229.516 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -361.671 -28.537.560 -32.072.235,10 -47.153.780 -41.385.692 -35.329.799 12