E Ergebnishaushalt

E. Vorbemerkungen Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt bildet auf der Grundlage der doppelten Buchführung das Ressourcenaufkommen und den Ressourcenverzehr über Erträge und Aufwen￾dungen vollständig ab. Demgegenüber stellt der Fi￾nanzhaushalt auf Zahlungsströme ab, indem er die geplanten Einzahlungen und Auszahlungen eines Haushaltsjahres gegenüberstellt (siehe Kapitel F „Finanzhaushalt“). Der Ergebnishaushalt enthält in den einzelnen Spalten • die Ansätze für das aktuell geplante Haus￾haltsjahr (Plan 2020), • die Planansätze des Vorjahres (Plan 2019), • die Ist-(Rechnungs-)Ergebnisse des Vorvor￾jahres (RE - oder Ist - 2018) und • zur Darstellung der mittelfristigen Haushalts￾entwicklung die Planansätze der folgenden drei Haushaltsjahre (Plan 2021, Plan 2022 und Plan 2023). Erläuterungen zum Ergebnishaushalt finden sich unter dem Punkt „Ertragslage“. Wichtiger Hinweis: Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives, Aufwendungen ein positives Vorzeichen. Daher sind auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit einem Minuszeichen versehen. 11 E. Ergebnishaushalt Plan 2023 Plan 2022 Mittelfristige Ergebnisplanung Plan 2021 Plan RE 2018 2019 Plan 2020 Ertrags- und Aufwandsarten € € € € € € € 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.014.830.000 -1.021.630.000 -978.347.558,68 -1.048.875.400 -1.069.910.400 -1.105.400.400 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -514.024.646 -497.811.362 -501.566.784,56 -527.516.174 -547.733.462 -569.286.141 3 + Sonstige Transfererträge -5.886.292 -6.192.100 -5.333.228,31 -6.092.311 -6.305.542 -6.518.775 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -81.586.734 -78.159.151 -77.938.218,43 -82.810.538 -84.466.746 -86.537.014 5 + Auflösung von Sonderposten -52.532.704 -52.784.531 -48.787.723,56 -54.352.333 -56.289.834 -57.810.297 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -43.267.639 -43.044.681 -44.380.876,37 -43.916.655 -44.794.987 -45.892.902 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -281.836.498 -311.374.466 -335.595.740,18 -290.637.817 -307.822.854 -316.829.359 8 + Sonstige ordentliche Erträge -46.977.187 -47.198.878 -80.131.615,05 -47.633.342 -48.562.006 -49.722.842 9 + Aktivierte Eigenleistungen -4.352.613 -3.990.325 -4.935.207,24 -4.417.903 -4.506.261 -4.616.708 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 -96.318,33 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.045.294.314 -2.062.185.495 -2.077.113.270,71 -2.106.252.472 -2.170.392.092 -2.242.614.438 11 - Personalaufwendungen 586.969.964 570.616.734 518.451.029,41 608.596.000 631.041.999 653.509.209 12 - Versorgungsaufwendungen 105.996.900 99.491.700 110.079.281,70 108.646.824 111.362.994 114.079.166 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 285.439.615 276.232.562 263.190.935,46 277.639.061 281.424.259 287.766.272 14 - Planmäßige Abschreibungen 110.977.897 110.883.949 107.417.557,08 114.691.154 118.971.732 122.318.453 15 - Transferaufwendungen 825.336.915 866.467.340 837.454.084,46 856.059.771 884.418.018 913.708.269 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 113.593.069 119.259.451 196.934.483,89 115.165.866 121.143.019 125.749.892 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 2.028.314.361 bis 16) 2.042.951.736 2.033.527.372,00 2.080.798.675 2.148.362.021 2.217.131.261 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -16.979.953 (=Saldo S1,S2) -19.233.759 -43.585.898,71 -25.453.797 -22.030.071 -25.483.178 17 + Finanzerträge -15.869.214 -16.207.630 -20.768.923,83 -15.984.020 -16.155.318 -16.384.690 18 - Zinsen und sonstige 32.694.490 Finanzaufwendungen 35.294.540 34.887.405,41 31.178.909 30.454.921 30.274.935 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 16.825.276 18) 19.086.910 14.118.481,58 15.194.889 14.299.604 13.890.244 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -154.677 -146.849 -29.467.417,13 -10.258.908 -7.730.468 -11.592.934 19 + Außerordentliche Erträge -163.951 -245.522 -3.060.020,15 -166.411 -169.739 -173.897 20 - Außerordentliche Aufwendungen 226.900 30.700 1.275.070,95 230.414 235.110 240.933 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo 62.949 Zeilen 19 und 20) -214.822 -1.784.949,20 64.003 65.371 67.036 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -91.729 -361.671 -31.252.366,33 -10.194.905 -7.665.096 -11.525.897 12