E Ergebnishaushalt

E. Vorbemerkungen Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt bildet auf der Grundlage der doppelten Buchführung das Ressourcenaufkommen und den Ressourcenverzehr über Erträge und Aufwen￾dungen vollständig ab. Demgegenüber stellt der Fi￾nanzhaushalt auf Zahlungsströme ab, indem er die geplanten Einzahlungen und Auszahlungen eines Haushaltsjahres gegenüberstellt (siehe Kapitel F „Finanzhaushalt“). Der Ergebnishaushalt enthält in den einzelnen Spalten • die Ansätze für das aktuell geplante Haus￾haltsjahr (Plan 2021), • die Planansätze des Vorjahres (Plan 2020), • die Ist-(Rechnungs-)Ergebnisse des Vorvor￾jahres (RE - oder Ist - 2019) und • zur Darstellung der mittelfristigen Haushalts￾entwicklung die Planansätze der folgenden drei Haushaltsjahre (Plan 2022, Plan 2023 und Plan 2024). Erläuterungen zum Ergebnishaushalt finden sich unter dem Punkt „Ertragslage“. Wichtiger Hinweis: Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives, Aufwendungen ein positives Vorzeichen. Daher sind auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit einem Minuszeichen versehen. 13 E. Ergebnishaushalt Plan 2024 Plan 2023 Mittelfristige Ergebnisplanung Plan 2022 Plan RE 2019 2020 Plan 2021 Ertrags- und Aufwandsarten € € € € € € € 1 Steuern und ähnliche Abgaben -983.990.000 -984.830.000 -1.010.789.308,58 -1.013.922.000 -1.050.922.000 -1.099.480.000 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -535.263.829 -536.004.078 -524.233.711,47 -553.028.100 -570.576.672 -590.952.203 3 + Sonstige Transfererträge -6.167.438 -5.886.292 -6.162.722,26 -6.383.299 -6.606.714 -6.830.129 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -83.362.022 -69.386.734 -86.726.212,07 -84.612.451 -86.304.701 -88.420.013 5 + Auflösung von Sonderposten -48.347.714 -52.532.704 -47.207.679,50 -51.151.882 -53.709.479 -56.126.402 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -42.060.946 -40.667.639 -44.730.586,10 -42.691.859 -43.545.698 -44.612.993 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -278.015.998 -309.836.498 -305.436.067,02 -296.338.944 -305.573.253 -315.213.690 8 + Sonstige ordentliche Erträge -43.847.241 -46.977.187 -104.147.379,38 -44.894.122 -45.577.225 -46.610.353 9 + Aktivierte Eigenleistungen -7.228.113 -4.352.613 -5.002.412,65 -7.336.535 -7.483.266 -7.666.679 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 -4.711.802,54 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.028.283.301 -2.050.473.746 -2.139.147.881,57 -2.100.359.192 -2.170.299.007 -2.255.912.463 11 - Personalaufwendungen 601.890.000 585.669.964 583.978.999,05 618.908.186 636.286.350 653.684.423 12 - Versorgungsaufwendungen 95.129.300 105.996.900 115.616.759,73 97.031.885 98.972.523 100.913.161 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 275.917.556 282.689.615 279.574.394,38 273.794.834 278.506.612 284.982.875 14 - Planmäßige Abschreibungen 106.301.729 110.977.897 104.288.542,53 112.419.381 117.993.390 123.332.030 15 - Transferaufwendungen 870.313.526 827.417.752 831.833.927,28 908.331.951 945.020.914 977.837.878 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 113.902.072 126.493.069 156.348.084,19 122.420.297 121.157.337 124.247.622 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 2.063.454.182 bis 16) 2.039.245.199 2.071.640.707,16 2.132.906.535 2.197.937.126 2.264.997.988 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 35.170.882 (=Saldo S1,S2) -11.228.547 -67.507.174,41 32.547.342 27.638.119 9.085.525 17 + Finanzerträge -14.829.514 -15.869.214 -26.702.313,29 -14.970.758 -15.184.345 -15.464.405 18 - Zinsen und sonstige 32.460.490 Finanzaufwendungen 32.694.490 34.753.535,56 30.475.158 30.643.045 29.550.779 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 17.630.976 18) 16.825.276 8.051.222,27 15.504.400 15.458.701 14.086.375 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 52.801.857 5.596.728 -59.455.952,14 48.051.743 43.096.820 23.171.900 19 + Außerordentliche Erträge -3.267.440 -163.951 -4.101.446,84 -3.317.928 -3.385.432 -3.469.145 20 - Außerordentliche Aufwendungen 361.130 226.900 1.731.063,55 366.572 373.904 383.042 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo -2.906.310 Zeilen 19 und 20) 62.949 -2.370.383,29 -2.951.356 -3.011.528 -3.086.102 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) 49.895.547 5.659.677 -61.826.335,43 45.100.387 40.085.292 20.085.797 14