B.4.5 Rechnungsprüfungsamt (Rpr)

Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Verantwortung Hr. Berschneider Produkte 111282 Korruptionsprävention 111410 Rechnungsprüfung Finanzen/Budget Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -490.199 -490.199 -491.145 Ordentliche Aufwendungen € 2.712.487 2.696.921 2.589.001 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigk € 2.222.288 2.206.722 2.097.856 Finanzergebnis € 43 54 62 Ordentliches Ergebnis € 2.222.331 2.206.776 2.097.918 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 0 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.233.584 -2.205.965 -2.088.814 Jahresergebnis € -11.253 812 9.103 28 Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Finanzen/Budget Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Budgetsicht: Erträge (primär) € -490.199 -490.199 -491.145 Aufwendungen (primär) € 149.228 146.728 149.453 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -340.971 -343.471 -341.692 Erträge (primär) € 0 0 -98.763 Aufwendungen (primär) € 2.421.424 2.408.125 2.395.590 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.421.424 2.408.125 2.296.826 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.396.682 -2.329.302 -2.236.079 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 163.099 123.338 147.265 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.233.584 -2.205.965 -2.088.814 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 141.878 142.122 142.783 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141.878 142.122 142.783 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -11.253 812 9.103 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,02 0,00 0,02 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 18,07 18,18 18,97 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenp ANZ 27,55 27,55 26,46 Erläuterungen 29 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111282 Korruptionsprävention Die zentrale Anlaufstelle für Korruptionsprävention befasst sich mit Straftaten, bei denen Amtsträger ihre Position beziehungsweise Vertrauensstellung und die ihnen übertragenen Befugnisse dazu ausnutzen, sich oder Dritte materielle oder immaterielle Vorteile zu verschaffen. Die Aufgabe der Korruptionsprävention ist die Beratung und Aufklärungsarbeit im Zusammenhang mit dolosen Handlungen (zum Beispiel Untreue, Unterschlagung und korruptive Verstöße), die Unterstützung bei der Ausarbeitung dienststelleninterner Präventionsmaßnahmen und Kontrollmechanismen sowie die Entgegennahme und Überprüfung von (anonymen) Hinweisen. Leistungen L111282001 Korruptionsprävention Ziele und Kennzahlen Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Zielgruppen: Stadtrat und Verwaltung. Globalziele: Korruptionsprävention, Verhinderung von Vermögensschäden, Skandalen. Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Erstanalyse von Korruptionshinweisen =< 3 Arbeitstage Quote der weiterverfolgten Hinweise % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Schwachstellenanalysen in Geschäftsbereichen/Eigenbetr. Quote der begleiteten IKS und Schwachstellenanalysen % 100,00 100,00 100,00 30 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Erträge (primär) € -15.196 -15.196 -15.196 Aufwendungen (primär) € 500 500 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -14.696 -14.696 -15.196 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 78.453 77.990 84.765 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 78.453 77.990 84.765 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -71.506 -65.333 -68.905 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -71.506 -65.333 -68.905 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -7.749 -2.040 664 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,01 0,00 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 19,25 19,36 17,93 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 1,00 1,00 1,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung 31 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111410 Rechnungsprüfung Die Rechnungsprüfung erstreckt sich nach Art. 106 GO auf die Einhaltung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften und Grundsätze und wirkt darauf hin, dass wirtschaftlich, sparsam, ordnungsgemäß und zweckmäßig gearbeitet wird. Dem Rechnungsprüfungsamt obliegt im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung die Funktion des Sachverständigen für den Rechnungsprüfungsausschuss. Im Auftrag des Oberbürgermeisters führt das Rechnungsprüfungsamt Kassenprüfungen durch. Prüfungsobjekte sind die Verwaltung, Eigenbetriebe, Stiftungen, das Klinikum, das Staatstheater und kommunale Unternehmen sowie externe Einrichtungen. Ergänzend zur örtlichen Prüfung findet in mehrjährigen Zeitabständen die überörtliche Prüfung statt. Leistungen L111410001 Örtliche Rechnungsprüfung L111410002 Überörtliche Rechnungsprüfung Ziele und Kennzahlen Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Zielgruppen: Stadtrat, Rechnungsprüfungsausschuss, Oberbürgermeister und Verwaltung. Risikoorientierte, an zweckmäßigen Stichproben ausgerichtete Überprüfung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften, insbesondere Sicherung der Ordnungsmäßigkeit, Sparsamkeit und Wirtschaftlichkeit.Unterstützung der Haushaltskonsolidierung und der Reformen in der Verwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Zu prüfende Kassen ANZ 76 75 73 Zu prüfende Jahresabschlüsse bzw Rechnungen ANZ 38 36 34 Eigenbetriebe ANZ 6 6 6 Kommunale Stiftungen ANZ 7 7 7 Auftragsprüfungen ANZ 8 9 8 Prüfungen gemeindlicher Unternehmen ANZ 13 11 9 Ziel 1: Termingerechte örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse Quote der termingerecht geprüften Jahresabschlüsse % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Termingerechte Prüfung der Kassen Quote der termingerecht geprüften Kassen % 100,00 100,00 100,00 32 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Erträge (primär) € -475.003 -475.003 -475.949 Aufwendungen (primär) € 148.728 146.228 149.453 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -326.275 -328.775 -326.496 Erträge (primär) € 0 0 -98.763 Aufwendungen (primär) € 2.342.971 2.330.135 2.310.825 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.342.971 2.330.135 2.212.061 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 0 0 0 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.325.176 -2.263.969 -2.167.174 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 163.099 123.338 147.265 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.162.078 -2.140.631 -2.019.909 Erträge (primär) € 0 0 0 Aufwendungen (primär) € 141.878 142.122 142.783 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141.878 142.122 142.783 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -3.504 2.852 8.439 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0 Standardkennzahlen Plan 2023 Plan 2022 RE 2021 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,01 0,01 0,02 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 18,04 18,14 19,01 Vollzeitkräfte (VK) gem. Stellenplan ANZ 26,55 26,55 25,46 Erläuterungen zur aktuellen Planung 33