B.4.5 Rechnungsprüfungsamt (Rpr)

Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Verantwortung Hr. Berschneider Produkte 111282 Korruptionsprävention 111410 Rechnungsprüfung Finanzen/Budget Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -492.199 -492.199 -494.031,43 Ordentliche Aufwendungen € 2.669.210 2.699.723 2.769.190,37 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 2.177.011 2.207.524 2.275.158,94 Finanzergebnis € 45 20 53,60 Ordentliches Ergebnis € 2.177.057 2.207.543 2.275.212,54 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 0,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.112.741 -2.014.727 -2.023.972,57 Jahresergebnis € 64.316 192.817 251.239,97 28 Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Finanzen/Budget Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Budgetsicht: Erträge (primär) € -492.199 -492.199 -493.936,00 Aufwendungen (primär) € 142.378 141.533 164.712,61 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -349.821 -350.666 -329.223,39 Erträge (primär) € 0 0 -78.004,82 Aufwendungen (primär) € 2.384.973 2.415.968 2.539.452,62 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.384.973 2.415.968 2.461.447,80 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.236.079 -2.136.254 -2.157.147,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 123.338 121.527 133.174,43 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.112.741 -2.014.727 -2.023.972,57 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 141.904 142.241 142.988,13 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141.904 142.241 142.988,13 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 64.316 192.817 251.239,97 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 8.554,53 Standardkennzahlen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,12 0,36 0,47 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 18,44 18,23 17,84 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 27,54 27,54 24,92 Erläuterungen 29 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111282 Korruptionsprävention Die zentrale Anlaufstelle für Korruptionsprävention befasst sich mit Straftaten, bei denen Amtsträger ihre Position beziehungsweise Vertrauensstellung und die ihnen übertragenen Befugnisse dazu ausnutzen, sich oder Dritte materielle oder immaterielle Vorteile zu verschaffen. Die Aufgabe der Korruptionsprävention ist die Beratung und Aufklärungsarbeit im Zusammenhang mit dolosen Handlungen (zum Beispiel Untreue, Unterschlagung und korruptive Verstöße), die Unterstützung bei der Ausarbeitung dienststelleninterner Präventionsmaßnahmen und Kontrollmechanismen sowie die Entgegennahme und Überprüfung von (anonymen) Hinweisen. Leistungen L111282001 Korruptionsprävention Ziele und Kennzahlen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Zielgruppen: Stadtrat und Verwaltung. Globalziele: Korruptionsprävention, Verhinderung von Vermögensschäden, Skandalen. Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Erstanalyse von Korruptionshinweisen ≤ 3 Arbeitstage Quote der weiterverfolgten Hinweise % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Schwachstellenanalysen in Geschäftsbereichen/Eigenbetr. Quote der begleiteten IKS und Schwachstellenanalysen % 100,00 100,00 100,00 30 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erträge (primär) € -15.196 -15.196 -15.196,00 Aufwendungen (primär) € 900 1.500 215,53 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -14.296 -13.696 -14.980,47 Erträge (primär) € 0 0 -68,36 Aufwendungen (primär) € 76.985 78.388 81.722,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 76.985 78.388 81.654,36 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -68.905 -67.543 -66.674,88 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -68.905 -67.543 -66.674,88 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -6.216 -2.850 -0,99 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,01 -0,01 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 19,51 19,02 18,56 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 1,00 1,00 1,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung 31 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111410 Rechnungsprüfung Die Rechnungsprüfung erstreckt sich nach Art. 106 GO auf die Einhaltung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften und Grundsätze und wirkt darauf hin, dass wirtschaftlich, sparsam, ordnungsgemäß und zweckmäßig gearbeitet wird. Dem Rechnungsprüfungsamt obliegt im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung die Funktion des Sachverständigen für den Rechnungsprüfungsausschuss. Im Auftrag des Oberbürgermeisters führt das Rechnungsprüfungsamt Kassenprüfungen durch. Prüfungsobjekte sind die Verwaltung, Eigenbetriebe, Stiftungen, das Klinikum, das Staatstheater und kommunale Unternehmen sowie externe Einrichtungen. Ergänzend zur örtlichen Prüfung findet in mehrjährigen Zeitabständen die überörtliche Prüfung statt. Leistungen L111410001 Örtliche Rechnungsprüfung L111410002 Überörtliche Rechnungsprüfung Ziele und Kennzahlen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Zielgruppen: Stadtrat, Rechnungsprüfungsausschuss, Oberbürgermeister und Verwaltung. Risikoorientierte, an zweckmäßigen Stichproben ausgerichtete Überprüfung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften, insbesondere Sicherung der Ordnungsmäßigkeit, Sparsamkeit und Wirtschaftlichkeit. Unterstützung der Haushaltskonsolidierung und der Reformen in der Verwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Zu prüfende Kassen ANZ 73,00 73,00 73,00 Zu prüfende Jahresabschlüsse bzw Rechnungen ANZ 34,00 34,00 33,00 Dienststellen ANZ 55,00 55,00 55,00 Eigenbetriebe ANZ 6,00 6,00 6,00 Kommunale Stiftungen ANZ 7,00 7,00 7,00 Sonst. konzernangeh. u. externe Einricht. ANZ 17,00 17,00 18,00 Ziel 1: Termingerechte örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse Quote der termingerecht geprüften Jahresabschlüsse % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Termingerechte Prüfung der Kassen Quote der termingerecht geprüften Kassen % 100,00 100,00 100,00 32 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erträge (primär) € -477.003 -477.003 -478.740,00 Aufwendungen (primär) € 141.478 140.033 164.497,08 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -335.525 -336.970 -314.242,92 Erträge (primär) € 0 0 -77.936,46 Aufwendungen (primär) € 2.307.988 2.337.580 2.457.729,90 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.307.988 2.337.580 2.379.793,44 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.167.174 -2.068.711 -2.090.472,12 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 123.338 121.527 133.174,43 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.043.836 -1.947.184 -1.957.297,69 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 141.904 142.241 142.988,13 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 141.904 142.241 142.988,13 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 70.532 195.667 251.240,96 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 8.554,53 Standardkennzahlen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,13 0,36 0,47 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 18,41 18,21 17,82 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 26,54 26,54 23,92 Erläuterungen zur aktuellen Planung 33