F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen

F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen Die Sachaufwendungen und Abschreibungen steigen im Vergleich zum Vorjahresplanwert insgesamt um 5,1 % oder 21,2 Mio. € auf 433 Mio. €. Im Haushaltsplan wurden aufgrund gesunkener Strom￾preise die Ansätze nun wieder um 1,2 Mio. € reduziert. In der Vorjahresplanung waren die Ansätze für Strom, Gas und Wasser um 13,1 Mio. € angehoben worden. Die Aufwendungen für Gebäudeunterhalt und -technik steigen um 5,0 Mio. € oder 13,8 %. Diese Entwicklung ist überwiegend im Zusammenhang mit der Planung der Maßnahmen im mittelfristigen Investitionsplan (MIP) so￾wie einem inflationsbedingt höheren Preisniveau zu se￾hen. Die Aufwendungen für den Unterhalt sonstigen Grund￾vermögens sind um 2,8 Mio. € oder 24,5 % niedriger ge￾plant. Dies ist ebenso auf die MIP-Planung zurückzufüh￾ren. Die Aufwendungen im Sammelposten „Gebäudereini￾gung, Müll, Kanal, usw.“ erhöhen sich um 2,1 Mio. € oder 7,8 %. Dies ist vor allem mit höheren Aufwendungen für Gebäudereinigung (0,5 Mio. €), Abfallbeseitigung (0,4 Mio. €), Straßenreinigung (0,3 Mio. €) und Sicher￾heitsdienste (0,6 Mio. €) zu begründen. Die Ansätze für Tagespflegepersonal und Schülerbeför￾derung erhöhen sich um jeweils 0,6 Mio. €. In dieser Po￾sition werden auch die Kosten für Mittagsbetreuung mit einer Steigerung um 1,1 Mio. € ausgewiesen. Die Erstattungen an Dritte steigen um 9,1 Mio. € oder 5,9 %. Darin enthalten sind die Erstattungen an das Kli￾nikum, die auf 7,9 Mio. € (Vorjahr 1,1 Mio. €) ansteigen. Weitere Erhöhungen der Ansätze erfolgen bei Erstattun￾gen an den Zweckverband für Rettungsdienst und Feu￾erwehralarmierung (+ 1,3 Mio. €), an Gemeinden (+ 1,6 Mio. € für Abfindungen bzw. Stellenwechsel; Ge￾genposition zur korrespondierenden Ertragsposition) so￾wie Erstattungen für kooperative Klassen in den berufli￾chen Schulen (+ 0,6 Mio. €). Ein Teil des in den Haushaltsberatungen am 17.11.2022 beschlossen Sparpaketes ist in 2024 noch nicht auf den individuellen Ansätzen veranschlagt und deshalb mit 3,6 Mio. € gesammelt in der Position „Sonstiges“ enthal￾ten. Daher ergibt sich in Summe ein negativer Wert. Plan Plan Ist (in T€) 2024 2023 2022 Sachaufwendungen 319.156 303.594 295.598 davon: Verbrauchsmittel und Gebrauchsgegenstände 13.365 12.309 14.142 Strom, Gas, Wasser/Abwasser 32.849 34.002 20.907 Gebäudeunterhalt und -technik 41.001 36.031 34.764 Unterhalt sonstiges Grundvermögen 8.754 11.595 6.121 Gebäudereinigung, Müll, Kanal usw. 28.597 26.532 26.307 Lehrmittel, Schülerbeförderung, Tagespflege 32.149 29.688 25.674 Erstattungen an Dritte 164.328 155.224 153.706 Sonstiges -1.887 -1.535 19.516 Neutralisation Rückstellungen Sach-/Dienstleistl. 0 -252 -5.539 Abschreibungen 113.854 108.239 124.019 insgesamt 433.010 411.833 419.617 50