B - Allgemeine Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen￾Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude De￾necke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard￾Schönfelder-Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukt 240100 bis 241200 [KR 2401 bis 2412], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 319 Seite 1 von 2 001 03.2013 I. Beschluss TOP: 7.2.2 Stadtrat Sitzungsdatum 23.11.2017 öffentlich Betreff: Sonderhaushaltspläne 2018 für die allgemeinen Stiftungen Abstimmungsergebnis: einstimmig angenommen / beschlossen, mit : Stimmen abgelehnt, mit Stimmen angenommen mit großer Mehrheit abgelehnt mit großer Mehrheit Beschlusstext: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2018 für die Sigmund-Schuckert-Stiftung (Produkt 240100, KR 2401) Lokalstudienfonds Nürnberg (Produkt 240200, KR 2402) Stiftung für Bildung und Unterricht (Produkt 240300, KR 2403) Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg (Produkt 240400, KR 2404) Heinrich Gröschel Stiftung (Produkt 240500, KR 2405) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung (Produkt 240600, KR 2406) Heinz und Inge Tschech Stiftung (Produkt 240700, KR 2407) Rudolf Volland Stiftung (Produkt 240800, BKR 2408) Leo und Trude Denecke Stiftung (Produkt 240900, KR 2409) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung (Produkt 241000, KR 2410) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung (Produkt 241100, KR 2411) Ursula-Fischer-Schwanhäuser-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung (Produkt 241200, KR 2412) gemäß der Beilage 7.2.1. II. Ref. I/II/Stk 320 Seite 2 von 2 III. Abdruck an: Ref. I/II / OrgA KaSt Ref. I/II / Stk Rpr Ref. I/II/Stk/3 Vorsitzende(r): Referent(in): Schriftführer(in): gez. Dr. Maly gez. Riedel gez. Meßthaler 321 Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2018 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2018 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.345.300 € 5.565.200 € 1.780.100 € Lokalstudienfonds Nürnberg 87.100 € 62.500 € 24.600 € Stiftung für Bildung und Unterricht 10.200 € 7.300 € 2.900 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 3.200 € 2.500 € 700 € Heinrich Gröschel Stiftung 46.300 € 33.500 € 12.800 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 45.300 € 31.100 € 14.200 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 13.700 € 9.500 € 4.200 € Rudolf Volland Stiftung 30.500 € 23.000 € 7.500 € Leo und Trude Denecke Stiftung 22.300 € 21.900 € 400 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 800 € 600 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 13.000 € 9.200 € 3.800 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.500 € 1.700 € 800 € 322 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.345.300 € a) 5.187.200 € a) 2.158.100 € b) 29.975.000 € b) 31.755.100 € b) -1.780.100 € 378.000 € c) 0 € c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 87.100 € a) 60.700 € a) 26.400 € b) 420.000 € b) 444.600 € b) -24.600 € 1.800 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 10.200 € a) 6.100 € a) 4.100 € b) 0 € b) 2.900 € b) -2.900 € 1.200 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.200 € a) 1.600 € a) 1.600 € b) 0 € b) 700 € b) - 700 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 46.300 € a) 31.500 € a) 14.800 € b) 84.000 € b) 96.800 € b) -12.800 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 45.300 € a) 29.200 € a) 16.100 € b) 380.400 € b) 393.400 € b) -13.000 € 3.100 € c c) c) Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 13.700 € a) 8.300 € a) 5.400 € b) 62.000 € b) 66.200 € b) -4.200 € 1.200 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 30.500 € a) 20.200 € a) 10.300 € b) 35.000 € b) 42.500 € b) - 7.500 € 2.800 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 22.300 € a) 21.600 € a) 700 € b) 75.000 € b) 75.400 € b) - 400 € 300 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 800 € a) 600 € a) 200 € b) 0 € b) 200 € b) -200 € 0 € c) c) c) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 13.000 € a) 8.000 € a) 5.000 € b) 0 € b) 3.800 € b) - 3.800 € 1.200 € c) c) c) Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 2.500 € a) 1.300 € a) 1.200 € b) 24.000 € b) 24.800 € b) - 800 € 400 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 323 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2017 Voraussicht￾liche Zugänge 2017 Voraussicht￾liche Abgänge 2017 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2018 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 2.180 1.809 3.989 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 135 21 156 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 17 3 20 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 12 2 14 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 41 16 57 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 1.8 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 76 11 26 8 1 12 0 17 5 11 1 1 3 1 93 16 37 9 2 15 1 0 0 0 0 0 0 0 324 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen Ansatz 2018 Ansatz 2018 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 29.975.000,00 € 29.923.900,00 € - 51.100,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 420.000,00 € 444.600,00 € 24.600,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht - € 2.900,00 € 2.900,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät - € 700,00 € 700,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 84.000,00 € 96.800,00 € 12.800,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 378.000,00 € 392.200,00 € 14.200,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 62.000,00 € 66.200,00 € 4.200,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 35.000,00 € 42.500,00 € 7.500,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 75.000,00 € 75.400,00 € 400,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung - € 200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.800,00 € 3.800,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 24.000,00 € 24.800,00 € 800,00 € Summe 31.053.000,00 € 31.074.000,00 € 21.000,00 € 2. Kredite Ansatz 2018 Ansatz 2018 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € - 1.200,00 € Summe 2.400,00 € 1.200,00 € - 1.200,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2018 Ansatz 2018 20401016013U 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung * - € 1.831.200 € 1.831.200,00 € * Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt dadurch, dass 1.831.200 € bei den Finanzanlagen nicht wieder angelegt werden (Kapitalerhalt beträgt eigentlich 1.780.100 € in 2018) Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal￾Auftrag tungsrücklage) Buchungs￾kreis Stiftung Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß￾Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 325 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,45 3,55 4,61 Eigenkapital der Stiftung € 152.030.000,00 149.461.400,00 148.440.660,40 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.248.800,00 5.300.100,00 6.840.810,18 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 5.340.300,00 5.427.500,00 6.615.842,28 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.780.100,00 1.809.166,67 2.205.280,76 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.205.280,76 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,01 105,02 101,55 Anlagevermögen € 149.029.600,00 142.316.000,00 146.182.652,04 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 4.600.700,00 6.936.000,00 4.600.745,87 326 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -450,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.234.000,00 -2.145.100,00 -2.137.912,10 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -475.600,00 -1.171.973,37 *** = Ordentliche Erträge € -2.234.000,00 -2.620.700,00 -3.310.335,47 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.633.100,00 1.608.800,00 1.229.557,48 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 465.300,00 468.200,00 356.056,34 ** - Planmäßige Abschreibungen € 371.300,00 371.100,00 386.765,50 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.607.700,00 2.629.900,00 2.055.615,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 700.000,00 700.000,00 410.600,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 161.000,00 161.000,00 122.519,93 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.591.839,05 ** - Transferaufwendungen € 3.468.700,00 3.490.900,00 4.180.573,98 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 92.100,00 680.300,00 375.517,25 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.565.200,00 6.151.100,00 6.172.414,21 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.331.200,00 3.530.400,00 2.862.078,74 ** + Finanzerträge € -5.111.300,00 -5.339.600,00 -6.093.522,54 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.111.300,00 -5.339.600,00 -6.093.522,54 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.780.100,00 -1.809.200,00 -3.231.443,80 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 3.291,40 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.780.100,00 -1.809.200,00 -3.228.152,40 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.780.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 327 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -450,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.234.000 -2.145.100 -1.380.701,32 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.460.300 -2.390.900 -2.390.973,30 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.651.000 -2.948.700 -3.944.326,09 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.345.300 -7.484.700 -7.716.450,71 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.633.100 1.608.800 555.098,78 12 - Transferauszahlungen 3.468.700 3.490.900 2.574.363,96 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 85.400 83.700 93.258,97 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.187.200 5.183.400 3.222.721,71 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.158.100 -2.301.300 -4.493.729,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -29.975.000 -23.625.000 -24.816.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -29.975.000 -23.625.000 -24.816.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 148.205,50 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 1.831.200 240.000 1.684.761,77 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 563,92 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 29.923.900 25.194.200 29.813.700,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 31.755.100 25.434.200 31.647.231,19 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.780.100 1.809.200 6.831.231,19 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -378.000 -492.100 2.337.502,19 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -378.000 -492.100 2.337.502,19 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -4.453.330,40 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -378.000 -492.100 -2.115.828,21 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -378.000 -492.100 -2.115.828,21 328 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.234.000 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (2.145.100 €) um rund 4 %. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2018 werden im Gegensatz zum Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge anfallen (2017: 475.600 €). Es handelt sich im Vorjahr um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.111.300 € (2017: 5.339.600 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 4 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.633.100 € leicht über dem Wert des Vorjahres (1.608.800 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung liegen mit 465.300 € auf dem Niveau des Vorjahres (2017: 468.200 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen mit 929.900 € höher aus als 2017 (910.600 €). Auch die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 4.200 € auf 158.000 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude sowie die Erstattungen an private Unternehmen verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die Grabpflegegebühren erhöhen sich in 2018 von 500 € auf 5.300 € aufgrund von anfallenden Grabverlängerungsgebühren. Die Abschreibungen liegen mit 371.300 € in etwa auf dem Niveau des Vorjahres (371.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 92.100 € (2017: 680.300 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass in 2018 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2017: 475.600 €). Zudem sinken die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV von 121.000 € auf 6.700 €. In 2018 fallen 2.200 € an Versicherungsgebühren an, welche 2017 noch nicht anfielen. Die Aufwendungen für die Abfallbeseitigung verringern sich von 2.600 € auf 2.100 €. Alle weiteren Positionen fallen im Jahr 2018 in gleicher Höhe wie im Vorjahr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.468.700 € leicht unter dem Niveau des Vorjahres (3.490.900 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist 329 insbesondere auf die niedrigeren Zinserträge bei der Neuanlage von Wertpapieren zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.780.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 29.975.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 23.625.000 €). Hiervon werden 29.923.900 € wieder in Wertpapieren angelegt. Der Rest der liquiden Mittel aus fälligen Wertpapieren sowie der erwirtschaftete Gewinn werden im Jahr 2018 für eine investive Baumaßnahme (1.831.200 €) verwendet. 330 331 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,67 1,40 0,89 Eigenkapital der Stiftung € 4.317.800,00 4.331.100,00 4.272.449,60 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 72.300,00 60.500,00 38.039,60 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 73.900,00 62.500,00 88.830,43 maximal möglicher Kapitalerhalt € 24.633,33 20.833,33 29.610,14 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 29.610,14 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 111,89 103,21 112,03 Anlagevermögen € 3.859.100,00 4.196.300,00 3.813.698,34 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 472.300,00 1.635.600,00 472.345,16 332 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -4.876,39 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -4.876,39 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 13.000,00 21.000,00 14.073,59 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 13.000,00 21.000,00 14.073,59 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 39.700,00 39.700,00 68.300,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 8.000,00 0,00 3.950,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -10.749,77 ** - Transferaufwendungen € 47.700,00 39.700,00 61.500,23 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 2.100,00 4.984,18 *** = Ordentliche Aufwendungen € 62.500,00 62.800,00 80.558,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 62.500,00 62.800,00 75.681,61 ** + Finanzerträge € -87.100,00 -83.600,00 -103.889,73 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -87.100,00 -83.600,00 -103.889,73 ***** = Ordentliches Ergebnis € -24.600,00 -20.800,00 -28.208,12 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -3.331,08 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -24.600,00 -20.800,00 -31.539,20 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 24.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 333 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 -150.711,50 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 -32,60 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -87.100 -83.600 -84.224,23 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -87.100 -83.600 -234.968,33 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.000 21.000 14.073,59 12 - Transferauszahlungen 47.700 39.700 72.250,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 100 4.316,79 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 60.700 60.800 90.640,38 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.400 -22.800 -144.327,95 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -420.000 -960.000 -831.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -420.000 -960.000 -831.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 444.600 980.800 2.138.608,30 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 444.600 980.800 2.138.608,30 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 24.600 20.800 1.307.608,30 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.800 -2.000 1.163.280,35 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.800 -2.000 1.163.280,35 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -1.635.625,51 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.800 -2.000 -472.345,16 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.800 -2.000 -472.345,16 334 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 87.100 € (2017: 83.600 €) ergibt sich eine Steigerung von rund 4,19 % an Zinserträgen, da die zu erzielenden Verkaufserlöse für die Anwesen Bernstädter - und Görlitzer Str. vollständig in Wertpapieren angelegt wurden. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 8000 € gegenüber dem Vorjahr auf 13.000 € reduziert sind. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen fallen auf 1.800 € (2017: 2.100 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Gegensatz zum Vorjahr weniger Verluste von Rück￾stellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapiere gebildet werden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 47.700 € um rund 20,15 % über dem Vorjahresansatz (39.700 €). Die Erhöhung ergibt sich daraus, dass durch den höheren Verkaufserlös mehr in neu angelegten Wertpapieren investiert wurde und dadurch mehr Finanzerträge im Vergleich zu früheren Jahren erzielt werden können. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 24.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 20.800 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 420.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 960.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 335 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,72 0,67 1,00 Eigenkapital der Stiftung € 1.068.500,00 1.064.400,00 1.062.837,45 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 7.700,00 7.100,00 10.604,15 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 8.800,00 8.300,00 10.351,53 maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.933,33 2.766,67 3.450,51 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 3.450,51 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,68 101,71 101,68 Anlagevermögen € 1.050.900,00 1.046.500,00 1.045.237,68 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 23.900,00 22.500,00 23.914,98 336 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.845,50 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.845,50 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.300,00 1.300,00 1.154,65 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.300,00 1.300,00 1.154,65 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 3.500,00 3.500,00 1.900,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.300,00 800,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 2.554,12 ** - Transferaufwendungen € 4.800,00 4.300,00 4.454,12 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.200,00 1.200,00 2.602,70 *** = Ordentliche Aufwendungen € 7.300,00 6.800,00 8.211,47 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.300,00 6.800,00 1.365,97 ** + Finanzerträge € -10.200,00 -9.600,00 -11.506,18 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -10.200,00 -9.600,00 -11.506,18 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.900,00 -2.800,00 -10.140,21 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.900,00 -2.800,00 -10.140,21 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 337 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.200 -9.600 -14.251,64 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -10.200 -9.600 -14.251,64 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.300 1.300 1.154,65 12 - Transferauszahlungen 4.800 4.300 1.900,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.100 5.600 3.054,65 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.100 -4.000 -11.196,99 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -20.000 -120.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -20.000 -120.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 2.900 22.800 129.787,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 2.900 22.800 129.787,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.900 2.800 9.787,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -1.409,49 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -1.409,49 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -22.505,49 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -23.914,98 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -23.914,98 338 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen keine sonstige ordentliche Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 10.200 € (2017: 9.600 €) ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 600 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen unverändert im Vergleich zum Vorjahr bei 1.300 €. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen gibt es im Vergleich zum Vorjahr mit einem Ansatz von 1.200 € keine Veränderung. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 4.800 € um 500 € über dem Vorjahresansatz (4.300 €). Die Erhöhung ergibt sich aus den höheren Zinserträgen im Vergleich zum Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 2.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage (Vorjahr 2.800 €) zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden keine Wertpapiere fällig. 2017 waren Wertpapiere mit einem Nennwert von 20.000 € fällig. 339 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,92 1,85 2,47 Eigenkapital der Stiftung € 207.000,00 205.500,00 204.512,99 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900,00 3.800,00 5.054,29 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.200,00 5.500,00 6.416,19 maximal möglicher Kapitalerhalt € 733,33 1.833,33 2.138,73 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.138,73 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,21 105,06 106,28 Anlagevermögen € 194.900,00 195.600,00 192.437,14 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 15.900,00 13.400,00 15.943,04 340 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -100,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -3.200,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -3.200,00 -100,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 400,00 1.000,00 816,64 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 400,00 1.000,00 816,64 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.200,00 2.000,00 4.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.364,58 ** - Transferaufwendungen € 1.200,00 2.000,00 2.635,42 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 900,00 4.900,00 1.742,04 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.500,00 7.900,00 5.194,10 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.500,00 4.700,00 5.094,10 ** + Finanzerträge € -3.200,00 -6.500,00 -7.232,83 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.200,00 -6.500,00 -7.232,83 ***** = Ordentliches Ergebnis € -700,00 -1.800,00 -2.138,73 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -700,00 -1.800,00 -2.138,73 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 341 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -100,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.200 -6.500 -7.229,35 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.200 -6.500 -7.329,35 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 400 1.000 816,64 12 - Transferauszahlungen 1.200 2.000 4.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.600 3.000 4.816,64 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.600 -3.500 -2.512,71 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -115.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -115.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 700 116.800 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 700 116.800 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 700 1.800 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -900 -1.700 -2.512,71 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -900 -1.700 -2.512,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -13.430,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -900 -1.700 -15.943,04 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -900 -1.700 -15.943,04 342 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. In 2017 wurden sonstige ordentlichen Erträge in Höhe von 3.200 € geplant. Es handelte sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Die Finanzerträge in Höhe von 3.200 € liegen um 3.300 € unter dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere, die im Vergleich zum Vorjahr aufgrund niedrigerer Verzinsung bei der Neuanlage geringer ausfallen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 400 € um 600 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 900 € (2017: 4.900 €). Dies ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, dass im Vergleich zum Vorjahr keine Verluste bei der Rückzahlung von über pari gekauften Wertpapieren entstehen und weniger Drohverlustrückstellungen gebildet werden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.200 € um 800 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2017: 115.000 €). 343 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,51 1,94 9,02 Eigenkapital der Stiftung € 2.445.100,00 2.265.000,00 2.415.884,61 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 37.000,00 44.000,00 217.904,81 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 38.300,00 49.100,00 66.459,10 maximal möglicher Kapitalerhalt € 12.766,67 16.366,67 22.153,03 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 22.153,03 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,31 100,89 102,34 Anlagevermögen € 2.389.900,00 2.245.100,00 2.360.681,19 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 80.300,00 62.400,00 80.326,70 344 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -9.300,00 -73.212,60 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -9.300,00 -73.212,60 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.300,00 8.300,00 7.452,47 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.900,00 7.600,00 7.053,03 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 6.100,00 6.900,00 5.400,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 18.100,00 20.700,00 32.400,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -8.177,41 ** - Transferaufwendungen € 24.200,00 27.600,00 29.622,59 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 13.700,00 15.202,44 *** = Ordentliche Aufwendungen € 33.500,00 49.600,00 52.277,50 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 33.500,00 40.300,00 -20.935,10 ** + Finanzerträge € -46.300,00 -56.700,00 -73.512,13 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -46.300,00 -56.700,00 -73.512,13 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.800,00 -16.400,00 -94.447,23 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.800,00 -16.400,00 -94.447,23 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 345 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.700 -8.100 -4.606,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -38.600 -48.600 -86.607,18 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -46.300 -56.700 -91.213,68 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.300 8.300 7.452,47 12 - Transferauszahlungen 24.200 27.600 29.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 31.500 35.900 36.852,47 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -14.800 -20.800 -54.361,21 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -6.141,26 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -84.000 -579.000 -1.361.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -84.000 -579.000 -1.367.141,26 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 96.800 595.400 1.403.553,75 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 96.800 595.400 1.403.553,75 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.800 16.400 36.412,49 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -4.400 -17.948,72 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -4.400 -17.948,72 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -62.377,98 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -4.400 -80.326,70 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -4.400 -80.326,70 346 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Regelmäßige Zustiftungen, zuletzt im Jahr 2017, erhöhen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Im Vorjahr wurden noch 9.300 € eingeplant. Es handelt sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 46.300 € (2017: 56.700 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 18,34 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.300 € um 1000 € niedriger als im Vorjahr, was durch geringere Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung und die geringeren Grabpflegegebühren bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringerten sich auf 2.000 € (2017: 13.700 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2018 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 2.000 € (2017: 4.400 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 24.200 € um ca. 12,32 % unter dem Vorjahresansatz (27.600 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist ins-besondere auf die niedrigeren Zinserträge zurückzuführen. 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich zu verwenden. Weitere 25 % sind für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 347 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 84.000,00 € zur Rückzahlung fällig (2017: 579.000,00 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 348 349 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,78 1,96 2,21 Eigenkapital der Stiftung € 2.295.500,00 2.292.400,00 2.264.395,97 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 40.800,00 45.000,00 49.981,79 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 42.700,00 50.600,00 72.235,83 maximal möglicher Kapitalerhalt € 14.233,33 16.866,67 24.078,61 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 24.078,61 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,41 103,17 104,47 Anlagevermögen € 2.198.600,00 2.222.000,00 2.167.491,93 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 307.000,00 225.700,00 306.959,55 350 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -103.905,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -17.300,00 -36.378,36 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -17.300,00 -140.283,36 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.600,00 2.500,00 2.589,88 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.600,00 2.500,00 2.589,88 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 26.600,00 28.100,00 36.900,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 105.725,79 ** - Transferaufwendungen € 26.600,00 28.100,00 142.625,79 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 22.900,00 13.344,44 *** = Ordentliche Aufwendungen € 31.100,00 53.500,00 158.560,11 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 31.100,00 36.200,00 18.276,75 ** + Finanzerträge € -45.300,00 -53.100,00 -76.501,23 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -45.300,00 -53.100,00 -76.501,23 ***** = Ordentliches Ergebnis € -14.200,00 -16.900,00 -58.224,48 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -14.200,00 -16.900,00 -58.224,48 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 14.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 351 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -103.905,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -800 -1.000 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -44.500 -52.100 -95.832,89 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -45.300 -53.100 -199.737,89 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.600 2.500 2.589,88 12 - Transferauszahlungen 26.600 28.100 82.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 1.675,52 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.200 30.600 86.765,40 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -16.100 -22.500 -112.972,49 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -378.000 -803.000 -1.054.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 0 -2.400,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -380.400 -803.000 -1.056.400,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 392.200 819.900 1.075.836,61 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 0 1.152,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 393.400 819.900 1.076.988,61 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 13.000 16.900 20.588,61 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.100 -5.600 -92.383,88 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.100 -5.600 -92.383,88 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -214.575,67 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.100 -5.600 -306.959,55 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.100 -5.600 -306.959,55 352 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen im Gegensatz zum Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an (2017: 17.300 €). Es handelt sich im Vorjahr um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 45.300 € (2017: 53.100 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 15 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 2.600 € in etwa auf dem Niveau des Vorjahresansatzes (2.500 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 1.900 € (2017: 22.900 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2018 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV enthalten, welche sich auf 1.900 € verringern (2017: 5.600 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 26.600 € um rund 5 % unter dem Vorjahresansatz (28.100 €). Die Verringerung der Ausrichtungsmittel ist auf die geringeren Zinserträge aufgrund der Niedrigzinsphase zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 14.200 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 378.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 803.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 353 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,61 3,65 14,82 Eigenkapital der Stiftung € 444.400,00 389.300,00 435.216,50 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 11.600,00 14.200,00 64.510,21 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 12.700,00 14.900,00 13.495,15 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.233,33 4.966,67 4.498,38 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 4.498,38 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,51 103,29 102,57 Anlagevermögen € 433.500,00 376.900,00 424.300,05 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 44.900,00 50.400,00 44.937,20 354 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -6.030,32 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -6.030,32 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 900,00 800,00 742,13 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 900,00 800,00 742,13 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 7.400,00 9.200,00 13.769,95 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -6.002,51 ** - Transferaufwendungen € 7.400,00 9.200,00 7.767,44 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.200,00 1.000,00 4.906,44 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.500,00 11.000,00 13.416,01 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.500,00 10.700,00 7.385,69 ** + Finanzerträge € -13.700,00 -15.700,00 -16.848,14 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -13.700,00 -15.700,00 -16.848,14 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.200,00 -5.000,00 -9.462,45 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.200,00 -5.000,00 -9.462,45 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 355 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.700 -9.000 -7.500,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.000 -6.700 -10.348,17 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -13.700 -15.700 -17.848,17 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 900 800 742,13 12 - Transferauszahlungen 7.400 9.200 10.065,95 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 2.610,86 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.300 10.000 13.418,94 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.400 -5.700 -4.429,23 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -25.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -62.000 -65.000 -97.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -62.000 -65.000 -122.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 66.200 70.000 131.887,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 66.200 70.000 131.887,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.200 5.000 9.887,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -700 5.458,27 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -700 5.458,27 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -50.395,47 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -700 -44.937,20 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -700 -44.937,20 356 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 werden keine sonstigen ordentlichen Erträge anfallen. Im Vorjahr waren bei der Auflösung von Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapiere 300 € geplant. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 13.700 € (2017: 15.700 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 12,74 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 900 € um 100 € über dem Vorjahreswert, was durch die höheren Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 1.200 € (2017: 1.000 €). Es fallen im Jahr 2018 im Vergleich zum Vorjahr jedoch keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen (2017: 300 €) an. Evtl. Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Steigerung erfolgt bei den Zuführungen der sonstigen Rückstellungen gemäß § 74 KommHV, welche die Rückstellungen für drohende Verluste und für die Prüfungsgebühren des BKPV beinhalten mit einer Höhe von insgesamt 1.200 € (2017: 700 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 7.400 € um rund 19,57 % unter dem Vorjahresansatz (9.200 €). Die Reduzierung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die geringeren Zinserträge zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 62.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 65.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 357 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,44 1,82 3,25 Eigenkapital der Stiftung € 1.606.700,00 1.586.400,00 1.587.811,07 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 23.200,00 28.900,00 51.527,25 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 22.500,00 34.200,00 44.281,76 maximal möglicher Kapitalerhalt € 7.500,00 11.400,00 14.760,59 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 14.760,59 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,63 102,18 101,65 Anlagevermögen € 1.580.900,00 1.552.500,00 1.562.002,76 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 87.700,00 91.600,00 87.661,64 358 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -14.500,00 -24.786,89 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -14.500,00 -24.786,89 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 4.500,00 8.600,00 7.258,44 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 4.300,00 8.200,00 7.024,44 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 15.700,00 17.500,00 23.557,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.443,42 ** - Transferaufwendungen € 15.700,00 17.500,00 25.000,42 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.800,00 19.800,00 12.401,07 *** = Ordentliche Aufwendungen € 23.000,00 45.900,00 44.659,93 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 23.000,00 31.400,00 19.873,04 ** + Finanzerträge € -30.500,00 -42.800,00 -55.047,26 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -30.500,00 -42.800,00 -55.047,26 ***** = Ordentliches Ergebnis € -7.500,00 -11.400,00 -35.174,22 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -7.500,00 -11.400,00 -35.174,22 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 7.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 359 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -800 -800 -845,90 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -29.700 -42.000 -61.097,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -30.500 -42.800 -61.942,90 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.500 8.600 7.258,44 12 - Transferauszahlungen 15.700 17.500 15.279,48 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 400 3.741,06 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.200 26.500 26.278,98 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -10.300 -16.300 -35.663,92 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -35.000 -490.000 -409.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -35.000 -490.000 -409.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 42.500 501.400 448.612,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 42.500 501.400 448.612,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 7.500 11.400 39.612,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.800 -4.900 3.948,58 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.800 -4.900 3.948,58 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -91.610,22 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.800 -4.900 -87.661,64 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.800 -4.900 -87.661,64 360 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 werden keine sonstigen ordentlichen Erträge anfallen, da im Vergleich zum Vorjahr keine Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 30.500 € (2017: 42.800 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 28,74 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 4.500 € um rund 47,67 % unter dem Wert des Vorjahres (8.600 €). Hierin enthalten sind die Aufwendungen für die Grabpflege in Höhe von 200 € (2017: 400 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsver￾waltung mit 4.300 € (2017: 8.200 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 2.800 € (2017: 19.800 €). Dies ist insbesondere auf den Wegfall der Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen (Vorjahr 14.500 €) und die geringeren Zuführungen zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV zurückzuführen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 15.700 € um rund 10,29 % unter dem Vorjahresansatz (17.500 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die niedrigeren Zinserträge zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 7.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 35.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 490.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 361 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,25 1,70 10,97 Eigenkapital der Stiftung € 200.900,00 182.300,00 199.429,67 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 500,00 3.100,00 21.868,14 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.200,00 3.400,00 4.073,13 maximal möglicher Kapitalerhalt € 400,00 1.133,33 1.357,71 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.357,71 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 117,42 105,93 117,57 Anlagevermögen € 171.100,00 172.100,00 169.623,55 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 15.400,00 12.100,00 15.381,13 362 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -18.300,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -700,00 -3.086,39 *** = Ordentliche Erträge € -18.300,00 -700,00 -3.086,39 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 20.200,00 500,00 547,48 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 500,00 467,48 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 100,00 2.000,00 1.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.322,70 ** - Transferaufwendungen € 100,00 2.000,00 2.322,70 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.600,00 1.000,00 1.848,98 *** = Ordentliche Aufwendungen € 21.900,00 3.500,00 4.719,16 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.600,00 2.800,00 1.632,77 ** + Finanzerträge € -4.000,00 -3.900,00 -5.076,59 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.000,00 -3.900,00 -5.076,59 ***** = Ordentliches Ergebnis € -400,00 -1.100,00 -3.443,82 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -400,00 -1.100,00 -3.443,82 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 363 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -18.300 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.000 -3.900 -5.350,62 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -22.300 -3.900 -5.350,62 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 20.200 500 547,48 12 - Transferauszahlungen 100 2.000 1.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.300 0 535,98 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 21.600 2.500 2.083,46 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -700 -1.400 -3.267,16 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -75.000 -40.000 -37.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -75.000 -40.000 -37.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 75.400 41.100 37.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 75.400 41.100 37.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 1.100 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -300 -300 -3.267,16 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -300 -300 -3.267,16 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -12.113,97 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -300 -300 -15.381,13 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -300 -300 -15.381,13 364 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen privatrechliche Leistungsentgelte in Höhe von 18.300 € (2017: 0 €) an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der im Jahr 2016 in das Stiftungsvermögen eingebrachten Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth, die erstmalig in der Haushaltsplanung berücksichtigt werden. Für 2018 finden keine Auflösungen von Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren statt (Vorjahr 700 €). Die Finanzerträge in Höhe von 4.000 € (2017: 3.900 €) bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 20.200 € um rund 19.700 € höher als im Vorjahr. In der Hauptsache sind der hohe Bauunterhalt für das sanierungsbedürftige Anwesen Nürnberger Str. und die Gebäudenebenkosten die Ursache für den Grund der Steigerung gegenüber dem Vorjahr. Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung stiegen von 500 € auf 700 € an. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen stiegen von 1.000 € auf 1.600 €, was auf die erstmalig zu planenden Kosten im Zusammenhang mit dem Gebäude zurückzuführen ist. Für 2018 fallen keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen an (Vorjahr 700 €). Eventuelle Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 100 € um 95 % unter dem Vorjahresansatz (2.000 €), da die erwirtschafteten Erträge zur Finanzierung des Bauunterhaltes verwendet werden müssen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 75.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 40.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 365 Produkt: 241000 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,26 1,11 4,45 Eigenkapital der Stiftung € 55.500,00 54.200,00 54.912,18 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 700,00 600,00 2.444,39 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 600,00 900,00 770,44 maximal möglicher Kapitalerhalt € 200,00 300,00 256,81 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 464,10 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 108,61 107,54 108,77 Anlagevermögen € 51.100,00 50.400,00 50.483,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 5.100,00 4.000,00 5.056,39 366 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.954,61 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.954,61 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 175,83 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 175,83 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 500,00 200,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 951,69 ** - Transferaufwendungen € 500,00 200,00 951,69 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 0,00 300,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 600,00 600,00 1.127,52 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 600,00 600,00 -1.827,09 ** + Finanzerträge € -800,00 -1.000,00 -1.046,27 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -800,00 -1.000,00 -1.046,27 ***** = Ordentliches Ergebnis € -200,00 -400,00 -2.873,36 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 2,41 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -200,00 -400,00 -2.870,95 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 367 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -800 -1.000 -1.205,72 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -800 -1.000 -1.205,72 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 175,83 12 - Transferauszahlungen 500 200 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 100,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 300 275,83 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -200 -700 -929,89 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 -51.990,85 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -51.990,85 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 200 400 51.861,25 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 200 400 51.861,25 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 200 400 -129,60 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) 0 -300 -1.059,49 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) 0 -300 -1.059,49 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -3.996,90 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) 0 -300 -5.056,39 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) 0 -300 -5.056,39 368 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 800 € (2017: 1.000 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 20 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Sonstige ordentliche Aufwendungen werden in 2018 nicht anfallen. Im Vorjahr wurden Aufwendungen für Drohverlustrückstellungen in Höhe von 300 € gebildet. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 500 € (Vorjahr: 200 €) ausgezahlt werden. Die Steigerung ist darauf zurückzuführen, dass keine sonstigen Rückstellungen gebildet werden müssen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden wie in 2017 keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 369 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,31 2,44 52,96 Eigenkapital der Stiftung € 786.700,00 372.800,00 779.830,68 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 10.300,00 9.100,00 412.999,34 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.500,00 9.400,00 1.816,27 maximal möglicher Kapitalerhalt = 1/3 des Überschusses € 3.833,33 3.133,33 605,42 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 544,88 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,50 95,79 101,51 Anlagevermögen € 775.100,00 389.200,00 768.217,50 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 21.100,00 100,00 21.082,97 370 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 -27.267,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -495.203,07 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -522.470,07 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.500,00 3.900,00 23.372,76 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.500,00 3.900,00 11.223,08 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 4.546,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.500,00 6.000,00 31.400,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -29.323,54 ** - Transferaufwendungen € 6.500,00 6.000,00 2.076,46 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.200,00 500,00 3.553,55 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.200,00 10.400,00 33.548,77 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.200,00 10.400,00 -488.921,30 ** + Finanzerträge € -13.000,00 -13.500,00 -7.793,27 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -13.000,00 -13.500,00 -7.793,27 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.800,00 -3.100,00 -496.714,57 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 1.771,69 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.800,00 -3.100,00 -494.942,88 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 371 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 -17.801,52 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -13.000 -13.500 -1.800,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -13.000 -13.500 -19.601,52 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.500 3.900 11.223,08 12 - Transferauszahlungen 6.500 6.000 17.800,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 200 6.809,89 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.000 10.100 35.832,97 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.000 -3.400 16.231,45 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 -821.000,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -821.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.800 3.100 763.087,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 3.800 3.100 763.087,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.800 3.100 -57.912,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -300 -41.681,05 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -300 -41.681,05 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 20.598,08 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -300 -21.082,97 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -300 -21.082,97 372 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträgen in Höhe von 13.000 € halten sich auf fast auf dem Niveau des Vorjahres mit 13.500 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.500 € um 2.400 € unter dem Ansatz des Vorjahres (3.900 €) was einer Verringerung von rund 62 % entspricht. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 1.200 € (2017: 500 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass höhere sonstige Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV gebildet werden müssen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 6.500 € um 500 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2018 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn wird in Wertpapieren angelegt. 373 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,51 0,00 -0,20 Eigenkapital der Stiftung € 125.500,00 0,00 124.718,40 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900,00 0,00 -249,73 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.300,00 0,00 45,53 maximal möglicher Kapitalerhalt € 766,67 0,00 15,18 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 13,66 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 109,90 0,00 109,96 Anlagevermögen € 114.200,00 0,00 113.422,20 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 11.000,00 0,00 10.984,15 374 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 0,00 115,04 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 0,00 115,04 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.100,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 31,87 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 0,00 31,87 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 400,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.700,00 0,00 146,91 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.700,00 0,00 146,91 ** + Finanzerträge € -2.500,00 0,00 -160,57 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.500,00 0,00 -160,57 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 0,00 -13,66 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 0,00 -13,66 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 375 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.500 0 183,35 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.500 0 183,35 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 200 0 115,04 12 - Transferauszahlungen 1.100 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.300 0 115,04 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.200 0 298,39 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -125.000,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -24.000 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -24.000 0 -125.000,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 24.800 0 113.717,46 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 24.800 0 113.717,46 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 0 -11.282,54 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -400 0 -10.984,15 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -400 0 -10.984,15 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -400 0 -10.984,15 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -400 0 -10.984,15 376 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebahrd-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst im Dezember 2016 gegründet wurde, gibt es für 2017 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2018 kurz kommentiert: Im Jahr 2018 fallen Finanzerträge in Höhe von 2.500 € an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 200 €. Es handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Es entstehen sonstige ordentliche Aufwendungen von 400 €, welche eine Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV darstellen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 24.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 377 378