C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241200 [KR 2401 bis 2412], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 379 Seite 1 von 1 001 03.2013 I. Beschluss TOP: 7.3.2 Stadtrat Sitzungsdatum 23.11.2017 öffentlich Betreff: Sonderhaushaltspläne 2018 für die anderen kommunalen Stiftungen Abstimmungsergebnis: einstimmig angenommen / beschlossen, mit : Stimmen abgelehnt, mit Stimmen angenommen mit großer Mehrheit abgelehnt mit großer Mehrheit Beschlusstext: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2018 für die Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung (Produkt 250100, KR 2501) Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung (Produkt 250200, KR 2502) gemäß der Beilage 7.3.1. Der Sonderhaushaltsplan der Bäume für Nürnberg Stiftung (Produkt 250300, KR 2503) dient lediglich zur Information. Er wird vom Stiftungsvorstand beschlossen. II. Ref. I/II/Stk III. Abdruck an: Ref. I/II / OrgA KaSt Ref. I/II / Stk Rpr Ref. I/II/Stk/3 Vorsitzende(r): Referent(in): Schriftführer(in): gez. Dr. Maly gez. Riedel gez. Meßthaler 380 Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2018 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2018 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 41.700 € 30.800 € 10.900 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 438.000 € 367.500 € 70.500 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.300 € 3.000 € 300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 41.700 € a) 28.200 € a) 13.500 € b) 97.000 € b) 107.900 € b) - 10.900 € 2.600 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 438.000 € a) 320.100 € a) 117.900 € b) 148.000 € b) 218.500 € b) -70.500 € 47.400 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.300 € a) 2.400 € a) 900 € b) 10.000 € b) 10.300 € b) -300 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 381 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2017 Voraussicht￾liche Zugänge 2017 Voraussicht￾liche Abgänge 2017 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2018 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 22 13 35 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 105 72 177 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 1 1 2 0 382 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Ansatz 2018 Ansatz 2018 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 97.000,00 € 107.900,00 € 10.900,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 148.000,00 € 218.500,00 € 70.500,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 10.000,00 € 10.300,00 € 300,00 € Summe 255.000,00 € 336.700,00 € 81.700,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal￾Auftrag tungsrücklage) Buchungs￾kreis Stiftung 383 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,89 2,03 2,29 Eigenkapital der Stiftung € 1.729.200,00 1.731.300,00 1.705.038,88 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 32.600,00 35.100,00 39.065,64 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 32.700,00 39.900,00 51.829,16 maximal möglicher Kapitalerhalt € 10.900,00 13.300,00 17.276,39 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 17.276,39 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,30 102,31 101,32 Anlagevermögen € 1.707.000,00 1.692.200,00 1.682.829,52 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 227.400,00 222.800,00 227.446,32 384 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -8.100,00 -23.743,07 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -8.100,00 -23.743,07 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 6.100,00 8.700,00 8.032,18 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.100,00 8.700,00 8.032,18 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 21.700,00 21.800,00 38.600,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.387,87 ** - Transferaufwendungen € 21.700,00 21.800,00 36.212,13 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.000,00 13.300,00 7.903,74 *** = Ordentliche Aufwendungen € 30.800,00 43.800,00 52.148,05 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 30.800,00 35.700,00 28.404,98 ** + Finanzerträge € -41.700,00 -49.000,00 -64.806,64 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -41.700,00 -49.000,00 -64.806,64 ***** = Ordentliches Ergebnis € -10.900,00 -13.300,00 -36.401,66 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -10.900,00 -13.300,00 -36.401,66 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 10.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 385 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.000 -1.000 -4.564,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.700 -48.000 -63.726,22 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -41.700 -49.000 -68.290,22 9 - Personalauszahlungen 100 100 72,50 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.100 8.700 8.032,18 12 - Transferauszahlungen 21.700 21.800 16.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 300 300 4.872,80 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 28.200 30.900 29.477,48 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -13.500 -18.100 -38.812,74 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -97.000 -270.000 -717.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -97.000 -270.000 -717.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 107.900 283.300 751.137,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 107.900 283.300 751.137,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 10.900 13.300 34.137,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.600 -4.800 -4.675,24 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.600 -4.800 -4.675,24 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -222.771,08 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.600 -4.800 -227.446,32 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.600 -4.800 -227.446,32 386 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2018 fallen im Gegensatz zum Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an (2017: 8.100 €). Es handelt sich im Vorjahr um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 41.700 € (2017: 49.000 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 15 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 6.100 € um 30 % unter dem Vorjahresansatz von 8.700 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 2.900 € (2017: 13.200 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2018 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen sinken im Jahr 2018 von 4.800 € auf 2.600 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften in Höhe von 300 € enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 21.700 € nur leicht unter dem Vorjahresansatz von 21.800 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 10.900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 97.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 270.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 387 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,58 2,60 0,57 Eigenkapital der Stiftung € 8.018.300,00 8.089.600,00 7.875.369,30 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 207.000,00 210.500,00 44.583,88 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 211.600,00 217.200,00 209.178,17 maximal möglicher Kapitalerhalt € 70.533,33 72.400,00 69.726,06 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 69.726,06 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,86 103,48 101,75 Anlagevermögen € 7.795.500,00 7.817.300,00 7.739.631,39 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 377.900,00 434.700,00 377.883,13 388 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -388.000,00 -369.000,00 -371.627,35 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -11.400,00 -34.826,44 *** = Ordentliche Erträge € -388.000,00 -380.400,00 -406.453,79 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 183.100,00 165.700,00 178.706,86 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 25.300,00 24.000,00 21.285,39 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.900,00 44.100,00 57.295,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 136.500,00 138.100,00 140.500,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -10.560,77 ** - Transferaufwendungen € 136.500,00 138.100,00 129.939,23 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 5.000,00 18.500,00 13.459,08 *** = Ordentliche Aufwendungen € 367.500,00 366.400,00 379.400,17 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -20.500,00 -14.000,00 -27.053,62 ** + Finanzerträge € -50.000,00 -58.400,00 -73.856,08 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -50.000,00 -58.400,00 -73.856,08 ***** = Ordentliches Ergebnis € -70.500,00 -72.400,00 -100.909,70 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 40,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -70.500,00 -72.400,00 -100.869,70 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 70.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 389 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -388.000 -369.000 -221.700,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -300 -300 -306,91 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -49.700 -58.100 -80.842,77 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -438.000 -427.400 -302.849,68 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 183.100 165.700 21.375,39 12 - Transferauszahlungen 136.500 138.100 158.900,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 400 400 40,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 320.100 304.300 180.366,39 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -117.900 -123.100 -122.483,29 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -148.000 -611.000 -716.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -148.000 -611.000 -716.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 218.500 683.400 895.272,29 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 218.500 683.400 895.272,29 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 70.500 72.400 179.272,29 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -47.400 -50.700 56.789,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -47.400 -50.700 56.789,00 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -434.672,13 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -47.400 -50.700 -377.883,13 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -47.400 -50.700 -377.883,13 390 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 388.000 € liegen um rund 5 % über dem Vorjahresansatz (369.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2017 fallen im Gegensatz zum Vorjahr (11.400 €) keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Es handelte sich in 2017 um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 50.000 € (2017: 58.400 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 14 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 183.100 € um rund 10 % über dem Vorjahresansatz von 165.700 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 138.900 € (2017: 123.300 €), Grabpflegegebühren (100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 18.800 € (2017: 18.300 €) und an die Stiftungsverwaltung von 25.300 € (2017: 24.000 €). Die Abschreibungen betragen 42.900 € (2017: 44.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 4.900 € (2017: 18.400 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2018 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2017: 11.400 €). Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.500 € (2017: 6.600 €) und Bankspesen in Höhe von 400 € enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 136.500 € in etwa auf dem Niveau des Vorjahresansatzes (138.100 €). 391 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 70.500 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 148.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 611.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 392 393 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,18 1,06 13,26 Eigenkapital der Stiftung € 163.500,00 141.600,00 162.603,67 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 300,00 1.500,00 21.552,50 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 900,00 1.900,00 -273,80 maximal möglicher Kapitalerhalt € 300,00 633,33 -91,27 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,68 102,68 103,72 Anlagevermögen € 157.700,00 137.900,00 156.769,75 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 52.500,00 27.400,00 52.548,61 394 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 -500,00 -32.296,03 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -300,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -500,00 -32.596,03 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 65,99 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 65,99 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 1.400,00 13.600,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 18.122,23 ** - Transferaufwendungen € 0,00 1.400,00 31.722,23 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.900,00 1.000,00 3.575,54 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.000,00 2.600,00 35.363,76 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.000,00 2.100,00 2.767,73 ** + Finanzerträge € -3.300,00 -2.700,00 -2.767,87 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,14 *** = Finanzergebnis € -3.300,00 -2.700,00 -2.767,73 ***** = Ordentliches Ergebnis € -300,00 -600,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -300,00 -600,00 0,00 Finanzen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 395 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2018 € Plan 2017 € RE 2016 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 -500 -32.296,03 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.300 -2.700 -2.640,58 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.300 -3.200 -34.936,61 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 65,99 12 - Transferauszahlungen 0 1.400 8.927,90 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.300 600 3.005,29 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,14 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 2.400 2.200 11.999,32 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -900 -1.000 -22.937,29 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -22.200,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000 -25.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -10.000 -25.000 -22.200,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.300 25.600 20.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 10.300 25.600 20.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 300 600 -2.200,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -400 -25.137,29 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -400 -25.137,29 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -27.411,32 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -400 -52.548,61 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -400 -52.548,61 396 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2018 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt in den Jahren 2014 und 2016 Zustiftungen in das Grund￾stockvermögen von insgesamt 113.200 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Für das Jahr 2018 sind keine Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen geplant. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.300 € (2017: 2.700 €) ist eine Erhöhung von 22,2 % zu verzeichnen, da in den Vorjahren Zustiftungsmittel in Wertpapiere angelegt werden konnten, was zu höheren Zinserträgen führt. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € um 100 € unter dem Vorjahr, was durch die geringeren Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 2.900 € (2017: 1.000 €). Dies ist hauptsächlich darauf zurückzuführen, dass im Vergleich zum Vorjahr mehr Aufwendungen für Werbung und Inserate eingeplant wurden. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind auch Aufwendungen für die Öffentlichkeitsarbeit sowie die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV enthalten, die ebenfalls jeweils um 200 € gegenüber dem Vorjahr gestiegen sind. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen ist, die Ausrichtung vollständig aus den in 2018 eingehenden Spendeneingängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere in Höhe von 10.000 € zur Rückzahlung fällig (2017: 25.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 397