Stadtkämmerei

Teilhaushalt: Ref. für Finanzen,Personal,IT,Orga Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Lang Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -912.234 -923.203 -757.482,43 Ordentliche Aufwendungen € 3.079.294 2.366.583 2.078.588,27 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 2.167.060 1.443.380 1.321.105,84 Finanzergebnis € 127 120 262,16 Ordentliches Ergebnis € 2.167.187 1.443.500 1.321.368,00 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -64.640,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.076.567 -1.685.022 -1.662.704,46 Jahresergebnis € 90.620 -241.522 -405.976,46 260 Teilhaushalt: Ref. für Finanzen,Personal,IT,Orga Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Budgetsicht: Erträge (primär) € -912.043 -923.203 -822.122,43 Aufwendungen (primär) € 284.987 97.252 64.399,47 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -627.056 -825.951 -757.722,96 Erträge (primär) € 0 0 -110.915,57 Aufwendungen (primär) € 2.742.839 2.221.292 2.075.729,51 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.742.839 2.221.292 1.964.813,94 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.350.342 -1.930.558 -1.901.720,28 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 273.776 245.536 239.015,82 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.076.567 -1.685.022 -1.662.704,46 Erträge (primär) € -39.391 -37.700 -37.155,35 Aufwendungen (primär) € 90.796 85.860 86.792,37 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 51.405 48.160 49.637,02 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 90.620 -241.522 -405.976,46 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 2.000 2.030 2.912,50 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,17 -0,46 -0,77 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 29,62 39,01 36,44 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 39,50 31,00 28,00 Erläuterungen 261 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen), die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen) sowie die Erfassung und Fortschreibung des städt. Anlagevermögens. Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Genehmigte Budgetveränderungen der Teilbudgets K1 - I2 ANZ 1.080,00 1.200,00 1.067,00 Veränderungen von Verpflichtungsermächtigungen ANZ 120,00 840,00 508,00 Neuanlage von Kostenstellen ANZ 120,00 240,00 110,00 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 60,00 120,00 73,00 Aufgenommene Darlehen ANZ 120,00 450,00 419,92 Ziel 1: Einbringung des HH-planentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 100,00 262 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erträge (primär) € -43.843 -24.103 -89.005,53 Aufwendungen (primär) € 244.980 49.780 35.936,47 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -360 -360 -94,67 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 200.777 25.317 -53.163,73 Erträge (primär) € 0 0 -88.943,29 Aufwendungen (primär) € 2.165.503 1.621.814 1.547.547,60 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.165.503 1.621.814 1.458.604,31 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.404.199 -1.983.099 -1.954.425,60 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 118.545 89.925 96.144,82 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -3.532 -3.533 -3.716,22 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.289.186 -1.896.707 -1.861.997,00 Erträge (primär) € -191 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 13.468 12.932 13.979,66 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -41 -92 -113,15 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 13.236 12.840 13.866,51 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 90.330 -236.735 -442.689,91 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.000 1.030 2.912,50 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,17 -0,45 -0,84 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 1,82 1,43 1,62 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 30,10 21,60 18,65 Erläuterungen zur aktuellen Planung K1 - Sachbudget: Bedingt durch den Wechsel der Anlagenbuchhaltung von KaSt zu Stk zum 01.01.2018 (vgl. POA vom 24.10.2017) werden die entsprechenden Ansätze i. H. v. 175.460 Euro saldoneutral ins Produkt 111330 umgeschichtet. 263 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamthöhe der Zweckausrichtungen € 5.089.300,00 5.192.800,00 4.656.673,00 Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen % 2,77 3,11 11,75 Eigenkapital aller Stiftungen € 264.234.700,00 239.889.099,00 259.673.112,89 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 7.323.515,00 7.464.500,00 30.503.042,35 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 6,70 7,48 4,51 Kosten der Stiftungsverwaltung € 797.400,00 899.100,00 659.220,85 Bruttoerträge aller Stiftungen € 11.899.200,00 12.018.600,00 14.625.326,10 Anlagevermögen aller Stiftungen € 255.207.000,00 227.338.200,00 252.218.218,88 Verwaltungskostenanteil (Basis Anlagevermögen) % 0,31 0,40 0,26 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Stiftungsneugründungen ANZ 1,00 1,00 1,00 Bestehende Stiftungen ANZ 50,00 49,00 50,00 rechtsfähige Stiftungen ANZ 22,00 21,00 22,00 nichtrechtsfähige Stiftungen ANZ 28,00 28,00 28,00 264 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erträge (primär) € -868.200 -899.100 -733.116,90 Aufwendungen (primär) € 40.007 47.472 28.463,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 360 360 94,67 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -827.833 -851.268 -704.559,23 Erträge (primär) € 0 0 -21.972,28 Aufwendungen (primär) € 577.335 599.478 528.181,91 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 577.335 599.478 506.209,63 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 53.856 52.541 52.705,32 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 155.231 155.611 142.871,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 3.532 3.533 3.716,22 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 212.619 211.685 199.292,54 Erträge (primär) € -39.200 -37.700 -37.155,35 Aufwendungen (primär) € 77.328 72.928 72.812,71 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 41 92 113,15 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 38.169 35.320 35.770,51 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 290 -4.787 36.713,45 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.000 1.000 0,00 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 -0,01 0,07 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 132,45 131,80 128,52 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,40 9,40 9,35 Erläuterungen zur aktuellen Planung Die Sachkosten bewegen sich auf Vorjahresniveau; für die Öffentlichkeitsarbeit wurde wegen des in 2018 in Nürnberg stattfindenden bundesweiten Stiftertag mehr eingeplant. Die Personalkosten reduzieren sich aufgrund geringerer Pensionsrückstellungen. 265