B - Allgemeine Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen￾Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude Den￾ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukt 240100 bis 241300 [KR 2401 bis 2413], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 352 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.456.700 € 5.844.200 € 1.612.500 € Lokalstudienfonds Nürnberg 87.500 € 63.300 € 24.200 € Stiftung für Bildung und Unterricht 12.500 € 9.300 € 3.200 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.100 € 3.000 € 1.100 € Heinrich Gröschel Stiftung 43.400 € 31.300 € 12.100 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 44.800 € 30.900 € 13.900 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 16.700 € 12.200 € 4.500 € Rudolf Volland Stiftung 35.800 € 27.800 € 8.000 € Leo und Trude Denecke Stiftung 24.700 € 16.300 € 8.400 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1.000 € 700 € 300 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.700 € 8.800 € 3.900 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.400 € 1.600 € 800 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1200 € 800 € 400 € 353 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.454.600 € a) 5.463.200 € a) 1.991.400 € b) 11.850.000 € b) 13.462.500 € b) -1.612.500 € 378.900 € c) 0 € c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 87.500 € a) 61.500 € a) 26.000 € b) 400.000 € b) 424.200 € b) -24.200 € 1.800 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 10.600 € a) 6.200 € a) 4.400 € b) 357.000 € b) 360.200 € b) -3.200 € 1.200 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.800 € a) 1.700 € a) 2.100 € b) 79.000 € b) 80.100 € b) -1.100 € 1.000 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 43.400 € a) 29.300 € a) 14.100 € b) 223.000 € b) 235.100 € b) -12.100 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 44.800 € a) 29.000 € a) 15.800 € b) 202.400 € b) 215.100 € b) -12.700 € 3.100 € c c) c) Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 14.400 € a) 8.700 € a) 5.700 € b) 92.000 € b) 96.500 € b) -4.500 € 1.200 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 31.500 € a) 20.700 € a) 10.800 € b) 451.000 € b) 459.000 € b) -8.000 € 2.800 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 24.700 € a) 15.900 € a) 8.800 € b) 27.000 € b) 35.400 € b) -8.400 € 400 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 1.000 € a) 600 € a) 400 € b) 17.000 € b) 17.300 € b) -300 € 100 € c) c) c) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.700 € a) 7.600 € a) 5.100 € b) 0 € b) 3.900 € b) -3.900 € 1.200 € c) c) c) Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 2.400 € a) 1.200 € a) 1.200 € b) 0 € b) 800 € b) -800 € 400 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 1.200 € b) 0 € c) a) 600 € b) 400 € c) a) 600 € b) -400 € c) 200 € Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 354 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2018 Voraussicht￾liche Zugänge 2018 Voraussicht￾liche Abgänge 2018 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2019 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 3.492 1.780 5.272 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 64 24 78 10 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 11 3 14 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 12 1 13 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 40 13 53 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 94 12 19 7 1 16 1 0 14 4 8 1 1 4 1 0 108 16 27 8 2 20 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 355 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 11.850.000,00 € 11.528.400,00 € 321.600,00 € - 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 400.000,00 € 424.200,00 € 24.200,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 357.000,00 € 360.200,00 € 3.200,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 79.000,00 € 80.100,00 € 1.100,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 223.000,00 € 235.100,00 € 12.100,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 200.000,00 € 213.900,00 € 13.900,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 92.000,00 € 96.500,00 € 4.500,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 451.000,00 € 459.000,00 € 8.000,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 27.000,00 € 35.400,00 € 8.400,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 17.000,00 € 17.300,00 € 300,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.900,00 € 3.900,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 800,00 € - € 800,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 400,00 € - € 400,00 € Summe 13.696.000,00 € 13.455.200,00 € - 240.800,00 € 2. Kredite Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € - 1.200,00 € Summe 2.400,00 € 1.200,00 € - 1.200,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401016013U 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung * - € 1.934.100,00 € 1.934.100,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal￾Auftrag tungsrücklage) Buchungs￾kreis Stiftung * Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt dadurch, dass 1.934.100 € bei den Finanzanlagen nicht wieder angelegt werden (Kapitalerhalt beträgt eigentlich 1.612.500 € in 2019) Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß￾nahmen SK: 69926400 356 357 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,08 3,45 5,80 Eigenkapital der Stiftung € 156.716.400,00 152.030.000,00 153.323.789,74 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.824.800,00 5.248.800,00 8.891.368,50 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.837.500,00 5.340.300,00 6.138.384,72 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.612.500,00 1.780.100,00 2.046.128,24 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.046.128,24 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,66 102,01 102,21 Anlagevermögen € 152.652.300,00 149.029.600,00 150.002.488,46 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 13.705.100,00 4.600.700,00 13.705.091,15 358 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.301.500,00 -2.234.000,00 -2.204.562,11 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -2.100,00 0,00 -3.478.447,19 *** = Ordentliche Erträge € -2.303.600,00 -2.234.000,00 -5.683.009,30 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.165.300,00 1.633.100,00 1.468.769,58 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 469.800,00 465.300,00 422.642,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 371.500,00 371.300,00 384.876,91 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.351.300,00 2.607.700,00 2.156.666,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 700.000,00 700.000,00 296.700,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 161.000,00 161.000,00 137.221,78 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.417.651,38 ** - Transferaufwendungen € 3.212.300,00 3.468.700,00 4.008.239,16 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 95.100,00 92.100,00 636.782,91 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.844.200,00 5.565.200,00 6.498.668,56 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.540.600,00 3.331.200,00 815.659,26 ** + Finanzerträge € -5.153.100,00 -5.111.300,00 -5.802.633,15 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.153.100,00 -5.111.300,00 -5.802.633,15 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.612.500,00 -1.780.100,00 -4.986.973,89 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.612.500,00 -1.780.100,00 -4.986.973,89 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.612.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 359 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.301.500 -2.234.000 -1.505.455,38 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.489.700 -2.460.300 -2.471.992,54 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.663.400 -2.651.000 -3.682.877,64 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.454.600 -7.345.300 -7.660.325,56 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.165.300 1.633.100 705.799,37 12 - Transferauszahlungen 3.212.300 3.468.700 2.591.164,54 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 85.600 85.400 77.772,95 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.463.200 5.187.200 3.374.736,86 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.991.400 -2.158.100 -4.285.588,70 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -500.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -11.850.000 -29.975.000 -37.917.580,56 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -11.850.000 -29.975.000 -38.417.580,56 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 1.934.100 1.831.200 227.506,58 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 1.033,10 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 11.528.400 29.923.900 39.770.550,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 13.462.500 31.755.100 39.999.089,68 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.612.500 1.780.100 1.581.509,12 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -378.900 -378.000 -9.104.345,28 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -6.400.265,70 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -378.900 -378.000 -9.104.345,28 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -2.115.828,21 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -378.900 -378.000 -11.220.173,49 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -378.900 -378.000 -11.220.173,49 360 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.301.500 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (2.234.000 €) um rund 3 %. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Gegensatz zum Vorjahr fallen in 2019 sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 2.100 € an. Es handelt sich hierbei ausschließlich um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet werden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.153.100 € (2018: 5.111.300 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 41.800 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 2.165.300 € deutlich über dem Wert des Vorjahres (1.633.100 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich auf 469.800 € (2018: 465.300 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen mit 1.442.600 € höher aus als in 2018 (929.900 €). Auch die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 3.000 € auf 161.000 €. Zudem steigen die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude von 12.900 € auf 24.600 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die Abschreibungen liegen mit 371.500 € in etwa auf dem Niveau des Vorjahres (371.300 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 95.100 € (2018: 92.100 €). Der Grund ist insbesondere, dass in 2019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 2.100 € anfallen. Zudem steigen die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV von 6.700 € auf 7.400 €. In 2019 fallen sowohl für die Aufwendungen für Abfallbeseitigung (2019: 2.200 €) als auch für die Versicherungsbeiträge (2019: 400 €) jeweils 100 € mehr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.212.300 € leicht unter dem Niveau des Vorjahres (3.468.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.612.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 361 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 11.850.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 29.975.000 €). Hiervon werden 11.528.400 € wieder in Wertpapieren angelegt. Der Rest der liquiden Mittel aus fälligen Wertpapieren sowie der erwirtschaftete Gewinn werden im Jahr 2019 für eine investive Baumaßnahme (1.934.100 €) verwendet. 362 363 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,64 1,67 0,98 Eigenkapital der Stiftung € 4.305.800,00 4.317.800,00 4.256.998,90 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 70.700,00 72.300,00 41.699,08 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 72.500,00 73.900,00 85.603,76 maximal möglicher Kapitalerhalt € 24.166,67 24.633,33 28.534,59 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 28.534,59 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,50 111,89 101,52 Anlagevermögen € 4.242.200,00 3.859.100,00 4.193.364,12 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 53.900,00 472.300,00 53.914,83 364 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -26.073,84 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -26.073,84 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 15.000,00 13.000,00 14.808,72 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 15.000,00 13.000,00 14.808,72 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 41.500,00 39.700,00 70.750,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 5.000,00 8.000,00 3.750,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -17.350,22 ** - Transferaufwendungen € 46.500,00 47.700,00 57.149,78 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.800,00 1.894,50 *** = Ordentliche Aufwendungen € 63.300,00 62.500,00 73.853,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 63.300,00 62.500,00 47.779,16 ** + Finanzerträge € -87.500,00 -87.100,00 -100.576,16 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -87.500,00 -87.100,00 -100.576,16 ***** = Ordentliches Ergebnis € -24.200,00 -24.600,00 -52.797,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -24.200,00 -24.600,00 -52.797,00 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 24.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 365 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 -32,60 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -87.500 -87.100 -94.671,97 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -87.500 -87.100 -94.704,57 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 15.000 13.000 14.808,72 12 - Transferauszahlungen 46.500 47.700 74.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 163,68 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 61.500 60.700 89.472,40 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.000 -26.400 -5.232,17 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -400.000 -420.000 -960.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -400.000 -420.000 -960.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 424.200 444.600 1.383.662,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 424.200 444.600 1.383.662,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 24.200 24.600 423.662,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.800 -1.800 418.430,33 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.800 -1.800 418.430,33 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -472.345,16 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.800 -1.800 -53.914,83 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.800 -1.800 -53.914,83 366 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 87.500 € (2018: 87.100 €) ergibt sich eine Steigerung von 400 € an Zinserträgen, da mehr Wertpapiere angelegt werden konnten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 2.000 € gegenüber dem Vorjahr auf 15.000 € erhöht sind, was einer Steigerung von 15,4 % entspricht. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.800 € bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 46.500 € um 1.200 € unter dem Vorjahresansatz (47.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 24.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 24.600 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 400.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 420.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 367 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,79 0,72 0,62 Eigenkapital der Stiftung € 1.070.000,00 1.068.500,00 1.063.915,62 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 8.400,00 7.700,00 6.565,85 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 9.600,00 8.800,00 10.080,72 maximal möglicher Kapitalerhalt € 3.200,00 2.933,33 3.360,24 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 3.360,24 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,03 101,68 101,04 Anlagevermögen € 1.059.100,00 1.050.900,00 1.052.955,61 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 31.800,00 23.900,00 31.775,33 368 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -1.900,00 0,00 -237,33 *** = Ordentliche Erträge € -1.900,00 0,00 -237,33 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.000,00 1.300,00 895,15 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.000,00 1.300,00 895,15 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 5.200,00 3.500,00 6.600,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 1.300,00 800,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.912,32 ** - Transferaufwendungen € 5.200,00 4.800,00 5.487,68 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.100,00 1.200,00 1.232,80 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.300,00 7.300,00 7.615,63 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.400,00 7.300,00 7.378,30 ** + Finanzerträge € -10.600,00 -10.200,00 -10.975,87 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -10.600,00 -10.200,00 -10.975,87 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.200,00 -2.900,00 -3.597,57 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.200,00 -2.900,00 -3.597,57 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 369 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.600 -10.200 -11.155,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -10.600 -10.200 -11.155,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.000 1.300 895,15 12 - Transferauszahlungen 5.200 4.800 7.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.200 6.100 8.295,15 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.400 -4.100 -2.860,35 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -357.000 0 -75.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -357.000 0 -75.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 360.200 2.900 85.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 360.200 2.900 85.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.200 2.900 10.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -7.860,35 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -7.860,35 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -23.914,98 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -31.775,33 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -31.775,33 370 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zu 2018 sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 1.900 € an. Hierbei handelt es sich um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 10.600 € (2018: 10.200 €) ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 1.000 € (2018: 1.300 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr von 1.200 € auf 3.100 €. Ursächlich dafür sind die Verluste aus den Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 1.900 € an. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen bleibt unverändert bei 1.200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 5.200 € um 400 € über dem Vorjahresansatz (4.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 3.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage (Vorjahr 2.900 €) zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere in Höhe von 357.000 € fällig (Fällige Wertpapiere in 2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 371 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,06 0,92 1,52 Eigenkapital der Stiftung € 207.100,00 207.000,00 205.286,49 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.200,00 1.900,00 3.126,73 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.200,00 2.200,00 6.142,91 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.066,67 733,33 2.047,64 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 2.047,64 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,48 106,21 106,51 Anlagevermögen € 194.500,00 194.900,00 192.738,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 15.100,00 15.900,00 15.078,57 372 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -100,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -300,00 0,00 -3.418,86 *** = Ordentliche Erträge € -300,00 0,00 -3.518,86 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 600,00 400,00 561,97 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 600,00 400,00 561,97 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.100,00 1.200,00 3.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -546,77 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 1.200,00 2.453,23 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 900,00 4.992,04 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.000,00 2.500,00 8.007,24 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.700,00 2.500,00 4.488,38 ** + Finanzerträge € -3.800,00 -3.200,00 -6.704,88 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.800,00 -3.200,00 -6.704,88 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.100,00 -700,00 -2.216,50 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.100,00 -700,00 -2.216,50 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 373 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -100,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.800 -3.200 -7.422,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.800 -3.200 -7.522,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 600 400 561,97 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.200 3.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.700 1.600 3.561,97 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.100 -1.600 -3.960,53 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -79.000 0 -115.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -79.000 0 -115.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 80.100 700 119.825,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 80.100 700 119.825,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.100 700 4.825,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.000 -900 864,47 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.000 -900 864,47 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -15.943,04 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.000 -900 -15.078,57 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.000 -900 -15.078,57 374 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 300 € an (2018: 0 €). Es handelte sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Die Finanzerträge in Höhe von 3.800 € liegen um 600 € über dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 600 € um 200 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 1.300 € (2018: 900 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Vergleich zum Vorjahr Verluste bei der Rückzahlung von über pari gekauften Wertpapieren in Höhe von 300 € entstehen und 100 € mehr Drohverlustrückstellungen gebildet werden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.100 € um 100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.100 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 79.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 375 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,33 1,51 5,26 Eigenkapital der Stiftung € 2.538.500,00 2.445.100,00 2.513.622,87 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 33.800,00 37.000,00 132.080,61 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 36.200,00 38.300,00 58.662,02 maximal möglicher Kapitalerhalt € 12.066,67 12.766,67 19.554,01 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 19.554,01 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,63 102,31 101,64 Anlagevermögen € 2.497.900,00 2.389.900,00 2.472.994,23 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 64.600,00 80.300,00 64.619,91 376 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -11.980,91 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -11.980,91 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.600,00 7.300,00 6.949,75 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.200,00 6.900,00 6.547,93 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 5.400,00 6.100,00 9.000,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 16.300,00 18.100,00 26.780,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.437,65 ** - Transferaufwendungen € 21.700,00 24.200,00 34.342,35 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 2.000,00 13.760,55 *** = Ordentliche Aufwendungen € 31.300,00 33.500,00 55.052,65 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 31.300,00 33.500,00 43.071,74 ** + Finanzerträge € -43.400,00 -46.300,00 -65.209,95 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -43.400,00 -46.300,00 -65.209,95 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.100,00 -12.800,00 -22.138,21 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.100,00 -12.800,00 -22.138,21 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 377 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 -7.700 -12.720,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -43.400 -38.600 -59.447,96 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -43.400 -46.300 -72.168,46 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.600 7.300 6.949,75 12 - Transferauszahlungen 21.700 24.200 37.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.300 31.500 44.349,75 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -14.100 -14.800 -27.818,71 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -223.000 -84.000 -727.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -223.000 -84.000 -827.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 235.100 96.800 870.525,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 235.100 96.800 870.525,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.100 12.800 43.525,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -2.000 15.706,79 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -2.000 15.706,79 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -80.326,70 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -2.000 -64.619,91 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -2.000 -64.619,91 378 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Regelmäßige Zustiftungen, zuletzt im Jahr 2017, erhöhen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 43.400 € (2018: 46.300 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 2.900 € bzw. rund 6 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.600 € um 300 € höher als im Vorjahr, was nur durch höhere Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die Grabpflegekosten bleiben mit 400 € unverändert. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.000 € ergibt sich zum Vorjahr keine Veränderung. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 21.700 € um rund 10 % unter dem Vorjahresansatz (24.200 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 223.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 84.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 379 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,70 1,78 5,51 Eigenkapital der Stiftung € 2.391.700,00 2.295.500,00 2.363.578,37 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 40.700,00 40.800,00 130.228,78 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 41.600,00 42.700,00 54.682,93 maximal möglicher Kapitalerhalt € 13.866,67 14.233,33 18.227,64 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 18.227,64 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 107,38 104,41 107,48 Anlagevermögen € 2.227.300,00 2.198.600,00 2.199.176,37 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 177.500,00 307.000,00 177.518,77 380 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -20.329,39 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -20.329,39 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.200,00 2.600,00 1.821,82 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.200,00 2.600,00 1.821,82 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 26.800,00 26.600,00 139.237,33 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -108.190,95 ** - Transferaufwendungen € 26.800,00 26.600,00 31.046,38 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 1.900,00 12.427,59 *** = Ordentliche Aufwendungen € 30.900,00 31.100,00 45.295,79 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 30.900,00 31.100,00 24.966,40 ** + Finanzerträge € -44.800,00 -45.300,00 -56.567,11 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -44.800,00 -45.300,00 -56.567,11 ***** = Ordentliches Ergebnis € -13.900,00 -14.200,00 -31.600,71 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -13.900,00 -14.200,00 -31.600,71 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 381 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -800 -800 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -44.000 -44.500 -64.680,95 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -44.800 -45.300 -64.680,95 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.200 2.600 1.821,82 12 - Transferauszahlungen 26.800 26.600 225.444,55 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 62,36 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.000 29.200 227.328,73 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.800 -16.100 162.647,78 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -200.000 -378.000 -903.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 -2.400 -2.400,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -202.400 -380.400 -1.005.400,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 213.900 392.200 971.041,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 1.200 1.152,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 215.100 393.400 972.193,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.700 13.000 -33.207,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.100 -3.100 129.440,78 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.100 -3.100 129.440,78 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -306.959,55 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.100 -3.100 -177.518,77 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.100 -3.100 -177.518,77 382 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 44.800 € (2018: 45.300 €) ist eine leichte Verringerung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen reduzieren sich um 400 € auf 2.200 € (2018: 2.600 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.900 € bleiben unverändert zu 2018. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 26.800 € um 200 € über dem Vorjahresansatz (26.600 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 13.900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 200.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 378.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 383 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,70 2,61 5,41 Eigenkapital der Stiftung € 458.800,00 444.400,00 450.076,32 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 12.400,00 11.600,00 24.345,21 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 13.600,00 12.700,00 16.080,86 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.533,33 4.233,33 5.360,29 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 5.360,29 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,64 102,51 102,68 Anlagevermögen € 447.000,00 433.500,00 438.346,37 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 35.800,00 44.900,00 35.821,79 384 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -2.300,00 0,00 -310,71 *** = Ordentliche Erträge € -2.300,00 0,00 -310,71 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 800,00 900,00 732,31 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 900,00 732,31 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 7.900,00 7.400,00 13.053,96 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.568,57 ** - Transferaufwendungen € 7.900,00 7.400,00 9.485,39 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.500,00 1.200,00 1.645,66 *** = Ordentliche Aufwendungen € 12.200,00 9.500,00 11.863,36 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.900,00 9.500,00 11.552,65 ** + Finanzerträge € -14.400,00 -13.700,00 -16.912,94 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -14.400,00 -13.700,00 -16.912,94 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.500,00 -4.200,00 -5.360,29 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.500,00 -4.200,00 -5.360,29 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 385 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.200 -7.700 -8.250,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.200 -6.000 -9.678,13 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -14.400 -13.700 -17.928,13 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 800 900 732,31 12 - Transferauszahlungen 7.900 7.400 21.353,96 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 99,77 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.700 8.300 22.186,04 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.700 -5.400 4.257,91 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -15.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -92.000 -62.000 -110.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -92.000 -62.000 -125.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 96.500 66.200 129.857,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 96.500 66.200 129.857,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.500 4.200 4.857,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 9.115,41 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 9.115,41 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -44.937,20 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -35.821,79 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -35.821,79 386 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 2.300 € an. Im Vorjahr war keine Auflösung von Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapiere geplant. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 14.400 € (2018: 13.700 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 700 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 800 € um 100 € unter dem Vorjahreswert, was durch die geringeren Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 3.500 € (2018: 1.200 €). Es fallen im Jahr 2019 im Vergleich zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen von 2.300 € an. Evtl. Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Zuführung der sonstigen Rückstellungen gemäß § 74 KommHV, welche die Rückstellungen für drohende Verluste und für die Prüfungsgebühren des BKPV beinhalten beträgt wie auch bereits im Vorjahr insgesamt 1.200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 7.900 € um rund 500 € über dem Vorjahresansatz (7.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 92.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 62.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 387 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,31 1,44 1,54 Eigenkapital der Stiftung € 1.609.100,00 1.606.700,00 1.593.569,87 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 21.000,00 23.200,00 24.594,59 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 24.000,00 22.500,00 41.241,21 maximal möglicher Kapitalerhalt € 8.000,00 7.500,00 13.747,07 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 13.747,07 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,21 101,63 101,22 Anlagevermögen € 1.589.900,00 1.580.900,00 1.574.409,99 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 101.000,00 87.700,00 101.002,35 388 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -4.300,00 0,00 -16.770,57 *** = Ordentliche Erträge € -4.300,00 0,00 -16.770,57 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.700,00 4.500,00 7.599,20 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.500,00 4.300,00 7.400,20 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 13.000,00 15.700,00 22.268,96 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.433,17 ** - Transferaufwendungen € 13.000,00 15.700,00 18.835,79 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 7.100,00 2.800,00 22.904,33 *** = Ordentliche Aufwendungen € 27.800,00 23.000,00 49.339,32 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 23.500,00 23.000,00 32.568,75 ** + Finanzerträge € -31.500,00 -30.500,00 -48.786,39 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -31.500,00 -30.500,00 -48.786,39 ***** = Ordentliches Ergebnis € -8.000,00 -7.500,00 -16.217,64 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -8.000,00 -7.500,00 -16.217,64 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 389 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -900 -800 -900,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -30.600 -29.700 -53.368,87 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -31.500 -30.500 -54.268,87 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.700 4.500 7.599,20 12 - Transferauszahlungen 13.000 15.700 23.306,48 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 144,98 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.700 20.200 31.050,66 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -10.800 -10.300 -23.218,21 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -451.000 -35.000 -769.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -451.000 -35.000 -769.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 459.000 42.500 803.877,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 459.000 42.500 803.877,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 8.000 7.500 34.877,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.800 -2.800 -13.340,71 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -25.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.800 -2.800 -13.340,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -87.661,64 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.800 -2.800 -101.002,35 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.800 -2.800 -101.002,35 390 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 4.300 € an (2018: 0 €). Hierbei handelt es sich ausschließlich um Erträge von der Auflösung von Rückstellungen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 31.500 € (2018: 30.500 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 3 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.700 € um rund 71 % über dem Wert des Vorjahres (4.500 €). Hierin enthalten sind die Aufwendungen für die Grabpflege unverändert zum Vorjahr in Höhe von 200 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung mit 7.500 € (2018: 4.500 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 7.100 € (2018: 2.800 €). Dies ist auf den Verlust aus dem Abgang von Finanzanlagen (Vorjahr 0 €) zurückzuführen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV bleibt im Vergleich zum Vorjahr unverändert bei 2.800 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 13.000 € um rund 17 % unter dem Vorjahresansatz (15.700 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die höheren ordentlichen Aufwendungen zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 8.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 451.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 35.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 391 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,54 0,25 38,12 Eigenkapital der Stiftung € 330.600,00 200.900,00 321.110,12 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 8.400,00 500,00 122.413,87 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 9.200,00 1.200,00 15.701,69 maximal möglicher Kapitalerhalt € 3.066,67 400,00 5.233,90 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,77 117,42 103,66 Anlagevermögen € 318.600,00 171.100,00 309.761,39 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 218.300,00 15.400,00 218.332,04 392 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -19.600,00 -18.300,00 -17.455,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -852,30 *** = Ordentliche Erträge € -19.600,00 -18.300,00 -18.307,30 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 14.600,00 20.200,00 22.686,23 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.100,00 700,00 1.029,74 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 100,00 1.680,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.680,00 ** - Transferaufwendungen € 0,00 100,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.700,00 1.600,00 1.945,63 *** = Ordentliche Aufwendungen € 16.300,00 21.900,00 24.631,86 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -3.300,00 3.600,00 6.324,56 ** + Finanzerträge € -5.100,00 -4.000,00 -6.455,51 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.100,00 -4.000,00 -6.455,51 ***** = Ordentliches Ergebnis € -8.400,00 -400,00 -130,95 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -8.400,00 -400,00 -130,95 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.400 € (inklusive einer Nachholung zum Kapitalerhalt in Höhe von 5.300 €), der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 393 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600 -18.300 -17.455,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.700 0 -1.737,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.400 -4.000 -5.109,01 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -24.700 -22.300 -24.301,51 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 14.600 20.200 6.875,46 12 - Transferauszahlungen 0 100 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.300 1.300 902,49 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 15.900 21.600 7.777,95 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -8.800 -700 -16.523,56 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -4.693,50 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -27.000 -75.000 -57.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -27.000 -75.000 -61.693,50 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 35.400 75.400 64.947,84 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 35.400 75.400 64.947,84 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 8.400 400 3.254,34 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -400 -300 -202.950,91 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -189.681,69 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -400 -300 -202.950,91 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -15.381,13 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -400 -300 -218.332,04 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -400 -300 -218.332,04 394 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an (2018: 18.300 €). Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich um 1.100 € auf 5.100 € (2018: 4.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 14.600 € um rund 5.600 € unter dem Ansatz des Vorjahres (20.200 €). Hauptsächlich sind die niedrigeren Unterhaltskosten die Ursache für die Reduzierung gegenüber dem Vorjahr. Die Höhe der Erstattungen an die Stiftungsverwaltung hingegen steigt auf 1.100 € (2018: 700 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen stiegen von 1.600 € auf 1.700 €, was ausschließlich auf die Erhöhung der Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV zurückzuführen ist. Im Jahr 2019 sind keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) für die Zweckausrichtung geplant, da die Finanzmittel für die statische Ertüchtigung des Anwesens Nürnberger Str. 28 in Fürth benötigt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 8.400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 27.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 75.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 395 Produkt: 241000 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,42 1,26 2,97 Eigenkapital der Stiftung € 56.500,00 55.500,00 55.978,06 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 800,00 700,00 1.662,09 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 900,00 600,00 959,09 maximal möglicher Kapitalerhalt € 300,00 200,00 319,70 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 362,88 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,21 108,61 105,25 Anlagevermögen € 53.700,00 51.100,00 53.186,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 20.000,00 5.100,00 19.983,16 396 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 105,72 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 105,72 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 500,00 500,00 1.047,01 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -450,80 ** - Transferaufwendungen € 500,00 500,00 596,21 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 100,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 700,00 600,00 701,93 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 700,00 600,00 701,93 ** + Finanzerträge € -1.000,00 -800,00 -1.064,81 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -1.000,00 -800,00 -1.064,81 ***** = Ordentliches Ergebnis € -300,00 -200,00 -362,88 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -300,00 -200,00 -362,88 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 397 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.000 -800 -1.079,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.000 -800 -1.079,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 105,72 12 - Transferauszahlungen 500 500 1.047,01 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 600 1.152,73 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -400 -200 73,23 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -17.000 0 -15.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -17.000 0 -15.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 17.300 200 17.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 17.300 200 17.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 300 200 2.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 0 -14.926,77 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -17.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 0 -14.926,77 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -5.056,39 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 0 -19.983,16 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 0 -19.983,16 398 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 1.000 € (2018: 800 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 25 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr (2018: 0 €) sonstige ordentliche Aufwendungen in Höhe von 100 € an. Hierbei handelt es sich ausschließlich um die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) unverändert zum Vorjahr in Höhe von 500 € ausgezahlt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 17.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 399 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,36 1,31 -1,81 Eigenkapital der Stiftung € 764.900,00 786.700,00 757.150,52 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 10.400,00 10.300,00 -13.667,38 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.600,00 11.500,00 14.161,12 maximal möglicher Kapitalerhalt = 1/3 des Überschusses € 3.866,67 3.833,33 4.720,37 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 4.248,34 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,12 101,50 102,14 Anlagevermögen € 749.000,00 775.100,00 741.289,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 33.000,00 21.100,00 33.000,89 400 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -300,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -300,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.100,00 1.500,00 1.011,25 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.100,00 1.500,00 1.011,25 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.500,00 6.500,00 7.600,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.412,78 ** - Transferaufwendungen € 6.500,00 6.500,00 9.012,78 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.200,00 1.200,00 1.329,39 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.800,00 9.200,00 11.353,42 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 8.800,00 9.200,00 11.053,42 ** + Finanzerträge € -12.700,00 -13.000,00 -15.301,76 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -12.700,00 -13.000,00 -15.301,76 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.900,00 -3.800,00 -4.248,34 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.900,00 -3.800,00 -4.248,34 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 401 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.700 -13.000 -16.858,56 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.700 -13.000 -16.858,56 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.100 1.500 1.011,25 12 - Transferauszahlungen 6.500 6.500 3.800,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 129,39 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.600 8.000 4.940,64 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.100 -5.000 -11.917,92 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.900 3.800 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.900 3.800 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.900 3.800 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -11.917,92 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -11.917,92 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -21.082,97 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -33.000,89 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -33.000,89 402 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.700 € halten sich auf fast auf dem Niveau des Vorjahres mit 13.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.100 € um 400 € unter dem Ansatz des Vorjahres (1.500 €) was einer Verringerung von rund 27 % entspricht. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert bei 1.200 €. Hierbei handelt es sich ausschließlich um die Zuführung zu den Rückstellungen nach § 74 KommHV. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.500 € auf dem Niveau des Vorjahresansatzes. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2019 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn wird in Wertpapieren angelegt. 403 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,59 1,51 -4,39 Eigenkapital der Stiftung € 119.700,00 125.500,00 118.094,55 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900,00 1.900,00 -5.184,11 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.300,00 2.300,00 2.761,89 maximal möglicher Kapitalerhalt € 766,67 766,67 920,63 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 922,15 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,87 109,90 101,91 Anlagevermögen € 117.500,00 114.200,00 115.876,20 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 11.600,00 11.000,00 11.582,61 404 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -10.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -10.000,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 128,91 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 128,91 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.100,00 1.100,00 9.900,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.539,74 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 1.100,00 11.439,74 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 400,00 400,00 400,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.600,00 1.700,00 11.968,65 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.600,00 1.700,00 1.968,65 ** + Finanzerträge € -2.400,00 -2.500,00 -2.890,80 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.400,00 -2.500,00 -2.890,80 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -800,00 -922,15 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -800,00 -922,15 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 405 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -10.000,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.400 -2.500 -2.727,37 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.400 -2.500 -12.727,37 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 128,91 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.100 2.000,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.200 1.300 2.128,91 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.200 -1.200 -10.598,46 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -24.000 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -24.000 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 800 24.800 10.000,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 800 24.800 10.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 800 10.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -400 -400 -598,46 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -400 -400 -598,46 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -10.984,15 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -400 -400 -11.582,61 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -400 -400 -11.582,61 406 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.400 € liegen nur leicht unter dem Niveau des Vorjahres (2.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen in 2019 100 € (2018: 200 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Es entstehen unverändert zu 2018 sonstige ordentliche Aufwendungen von 400 €, welche eine Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV darstellen. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen wie bereits im Vorjahr 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2018: 24.000 €). Der erwirtschaftete Jahresgewinn wird in Wertpapieren angelegt. 407 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsausbildung von Kunst und Kultur, der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und des Wohlfahrtswesens. 9204000010 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,43 0,00 0,42 Eigenkapital der Stiftung € 209.300,00 0,00 208.886,35 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 900,00 0,00 870,13 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.100,00 0,00 0,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 366,67 0,00 0,00 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 236,23 0,00 236,81 Anlagevermögen € 88.600,00 0,00 88.208,02 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 16.700,00 0,00 16.678,33 408 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -200,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -200,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 0,00 0,00 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 0,00 0,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 500,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 500,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 800,00 0,00 0,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 600,00 0,00 0,00 ** + Finanzerträge € -1.000,00 0,00 0,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -1.000,00 0,00 0,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € -400,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -400,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 409 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -200 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.000 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.200 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 500 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -600 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -16.678,33 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -16.678,33 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 400 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 400 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 0 -16.678,33 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 0 -16.678,33 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 0 -16.678,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 0 -16.678,33 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 0 -16.678,33 410 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus einem Wertpapierdepot im Gesamtwert von 88.334,65 €, liquiden Mitteln von 16.678,33 € sowie einem Ackergrundstück in Fürth-Poppenreuth (Wert: 104.000,00 €). 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst Ende 2017 gegründet wurde, gibt es für 2018 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2019 kurz kommentiert: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 200 €. Es handelt sich hierbei um Pachterträge. Im Jahr 2019 fallen Finanzerträge sind in einer Höhe von 1.000 € an. Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 100 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 200 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 411