C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241300 [KR 2401 bis 2413], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 412 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2019 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 51.000 € 38.000 € 13.000 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 459.900 € 379.600 € 80.300 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.400 € 3.000 € 400 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 46.300 € a) 30.700 € a) 15.600 € b) 584.000 € b) 597.000 € b) -13.000 € 2.600 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 446.000 € a) 318.300 € a) 127.700 € b) 504.000 € b) 584.300 € b) -80.300 € 47.400 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.400 € a) 2.400 € a) 1.000 € b) 10.000 € b) 10.400 € b) -400 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 413 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2018 Voraussicht￾liche Zugänge 2018 Voraussicht￾liche Abgänge 2018 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2019 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 18 11 29 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 164 70 234 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 2 1 3 0 414 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 584.000,00 € 597.000,00 € 13.000,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 504.000,00 € 584.300,00 € 80.300,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 10.000,00 € 10.400,00 € 400,00 € Summe 1.098.000,00 € 1.191.700,00 € 93.700,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal￾Auftrag tungsrücklage) Buchungs￾kreis Stiftung 415 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,11 1,89 1,99 Eigenkapital der Stiftung € 1.731.300,00 1.729.200,00 1.707.432,26 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 36.500,00 32.600,00 34.005,33 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 39.100,00 32.700,00 51.190,94 maximal möglicher Kapitalerhalt € 13.033,33 10.900,00 17.063,65 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 17.063,65 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,07 101,30 101,09 Anlagevermögen € 1.713.000,00 1.707.000,00 1.689.079,25 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 251.100,00 227.400,00 251.063,68 416 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -4.700,00 0,00 -10.380,43 *** = Ordentliche Erträge € -4.700,00 0,00 -10.380,43 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 6.800,00 6.100,00 7.813,30 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.800,00 6.100,00 7.813,30 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 23.500,00 21.700,00 30.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.611,95 ** - Transferaufwendungen € 23.500,00 21.700,00 31.611,95 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 7.700,00 3.000,00 13.137,15 *** = Ordentliche Aufwendungen € 38.000,00 30.800,00 52.562,40 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 33.300,00 30.800,00 42.181,97 ** + Finanzerträge € -46.300,00 -41.700,00 -59.482,95 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -46.300,00 -41.700,00 -59.482,95 ***** = Ordentliches Ergebnis € -13.000,00 -10.900,00 -17.300,98 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -13.000,00 -10.900,00 -17.300,98 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 417 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.600 -1.000 -5.628,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.700 -40.700 -57.369,54 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -46.300 -41.700 -62.997,54 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.800 6.100 7.813,30 12 - Transferauszahlungen 23.500 21.700 17.068,17 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 300 300 427,71 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 30.700 28.200 25.360,18 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.600 -13.500 -37.637,36 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -584.000 -97.000 -580.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -584.000 -97.000 -580.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 597.000 107.900 609.020,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 597.000 107.900 609.020,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 13.000 10.900 29.020,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.600 -2.600 -23.617,36 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.600 -2.600 -23.617,36 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -227.446,32 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.600 -2.600 -251.063,68 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.600 -2.600 -251.063,68 418 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 4.700 € an. Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 46.300 € (2018: 41.700 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 11 % zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 6.800 € um rund 11,5 % über dem Vorjahresansatz von 6.100 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 7.600 € (2018: 2.900 €). Dies ist darauf zu führen, dass im Jahr 2019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 4.700 € anfallen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.600 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr gleich. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften in Höhe von 300 € enthalten (2018: 300 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 23.500 € leicht über dem Vorjahresansatz von 21.700 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 13.000 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 584.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 97.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 419 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,92 2,58 2,91 Eigenkapital der Stiftung € 8.081.500,00 8.018.300,00 7.930.685,57 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 236.300,00 207.000,00 230.963,65 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 240.900,00 211.600,00 273.408,44 maximal möglicher Kapitalerhalt € 80.300,00 70.533,33 91.136,15 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 91.136,15 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,18 102,86 102,11 Anlagevermögen € 7.832.100,00 7.795.500,00 7.767.134,92 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 320.700,00 377.900,00 320.732,94 420 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -395.000,00 -388.000,00 -387.593,37 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € -400,00 0,00 -350,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -13.900,00 0,00 -13.995,39 *** = Ordentliche Erträge € -409.300,00 -388.000,00 -401.938,76 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 161.700,00 183.100,00 138.635,86 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 25.700,00 25.300,00 23.271,42 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.900,00 42.900,00 44.034,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 156.000,00 136.500,00 194.288,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -18.640,62 ** - Transferaufwendungen € 156.000,00 136.500,00 175.647,38 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 19.000,00 5.000,00 18.012,63 *** = Ordentliche Aufwendungen € 379.600,00 367.500,00 376.329,87 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -29.700,00 -20.500,00 -25.608,89 ** + Finanzerträge € -50.600,00 -50.000,00 -68.469,63 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -50.600,00 -50.000,00 -68.469,63 ***** = Ordentliches Ergebnis € -80.300,00 -70.500,00 -94.078,52 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -80.300,00 -70.500,00 -94.078,52 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 80.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 421 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -395.000 -388.000 -209.700,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -400 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -300 -167,89 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -50.500 -49.700 -74.599,34 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -446.000 -438.000 -284.467,23 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 161.700 183.100 23.361,42 12 - Transferauszahlungen 156.000 136.500 229.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 500 400 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 318.300 320.100 252.912,42 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -127.700 -117.900 -31.554,81 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -504.000 -148.000 -923.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -504.000 -148.000 -923.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 584.300 218.500 1.041.705,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 584.300 218.500 1.041.705,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 80.300 70.500 118.705,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -47.400 -47.400 57.150,19 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -30.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -47.400 -47.400 57.150,19 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -377.883,13 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -47.400 -47.400 -320.732,94 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -47.400 -47.400 -320.732,94 422 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 395.000 € liegen um rund 2 % über dem Vorjahresansatz (388.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 13.900 € an. Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 50.600 € (2018: 50.000 €) ist eine leichte Erhöhung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 161.700 € um rund 12 % unter dem Vorjahresansatz von 183.100 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 116.900 € (2018: 138.900 €), Grabpflegegebühren (100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 19.000 € (2018: 18.800 €) und an die Stiftungsverwaltung von 25.700 € (2018: 25.300 €). Die Abschreibungen betragen unverändert zum Jahr 2018 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 18.900 € (2018: 4.900 €). Dies ist insbesondere darauf zu führen, dass im Jahr 2019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 13.900 € anfallen. Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.500 € (2018: 4.500 €) und Bankspesen in Höhe von 500 € (2018: 400 €) enthalten. Bei den Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 156.000 € (2018: 136.500 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 14 % zu verzeichnen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 80.300 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 423 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 504.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 148.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 424 425 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,31 0,18 0,25 Eigenkapital der Stiftung € 162.500,00 163.500,00 161.825,21 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 500,00 300,00 410,22 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.100,00 900,00 2.683,02 maximal möglicher Kapitalerhalt € 366,67 300,00 894,34 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 894,34 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,72 103,68 102,75 Anlagevermögen € 158.200,00 157.700,00 157.496,95 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 37.000,00 52.500,00 37.040,39 426 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -11.929,21 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -286,70 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -12.215,91 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 84,06 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 84,06 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 100,00 0,00 36.153,73 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -23.035,84 ** - Transferaufwendungen € 100,00 0,00 13.117,89 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.800,00 2.900,00 1.313,25 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.000,00 3.000,00 14.515,20 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.000,00 3.000,00 2.299,29 ** + Finanzerträge € -3.400,00 -3.300,00 -3.480,33 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.400,00 -3.300,00 -3.480,33 ***** = Ordentliches Ergebnis € -400,00 -300,00 -1.181,04 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -400,00 -300,00 -1.181,04 Finanzen Plan 2019 Plan 2018 RE 2017 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 427 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -11.929,21 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.400 -3.300 -3.487,80 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.400 -3.300 -15.417,01 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 84,06 12 - Transferauszahlungen 100 0 27.727,92 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.200 2.300 713,25 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 2.400 2.400 28.525,23 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.000 -900 13.108,22 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -600,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000 -10.000 -35.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -10.000 -10.000 -35.600,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.400 10.300 38.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 10.400 10.300 38.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 300 2.400,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -600 15.508,22 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -600 15.508,22 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -52.548,61 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -600 -37.040,39 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -600 -37.040,39 428 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2017 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 113.800 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.400 € (2018: 3.300 €) ist eine Erhöhung von 3 % zu verzeichnen, da in den Vorjahren Zustiftungsmittel in Wertpapiere angelegt werden konnten, was zu höheren Zinserträgen führt. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen unverändert zum Jahr 2018 bei einem Betrag von 100 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 2.800 € (2018: 2.900 €). Die Ursache darin liegt in den geringeren Kosten der Öffentlichkeitsarbeit und Repräsentation in Höhe von 200 € (2018: 300 €). Die Kosten für Werbung und Inserate (2.000 €) und für die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV (600 €) bleiben im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 100 €. Im Vorjahr wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen war, die Ausrichtung vollständig aus den in 2019 eingehenden Spendeneingängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere in Höhe von 10.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 10.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 429