F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll dar￾gestellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2020 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2020 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2019 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2019 für das Jahr 2020 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2020, die bereits im Jahr 2018 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. Beispielsweise war aufgrund der Mai￾und Oktobersteuerschätzung 2019 der Gewerbesteuer￾ansatz nach unten hin zu korrigieren. Plan Plan 2020 2020 (in T€) aus Haushaltsplan 2020 aus Haushaltsplan 2019 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.014.830 -1.048.923 34.093 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -514.025 -516.361 2.337 3 + Sonstige Transfererträge -5.886 -6.409 523 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -81.587 -79.332 -2.255 5 + Auflösung von Sonderposten -52.533 -54.315 1.783 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -43.268 -43.690 423 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -281.836 -326.217 44.380 8 + Sonstige ordentliche Erträge -46.977 -47.856 879 9 + Aktivierte Eigenleistungen -4.353 -4.050 -302 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.045.294 -2.127.154 81.859 11 - Personalaufwendungen 586.970 591.637 -4.667 12 - Versorgungsaufwendungen 105.997 101.979 4.018 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 285.440 270.655 14.785 14 - Planmäßige Abschreibungen 110.978 114.123 -3.145 15 - Transferaufwendungen 825.337 862.768 -37.431 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 113.593 120.215 -6.622 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 2.028.314 2.061.377 -33.062 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -16.980 -65.777 48.797 17 + Finanzerträge -15.869 -16.317 448 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 32.694 35.159 -2.464 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 16.825 18.842 -2.017 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -155 -46.935 46.780 19 + Außerordentliche Erträge -164 -250 86 20 - Außerordentliche Aufwendungen 227 31 195 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) 63 -219 282 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -92 -47.154 47.062 Δ Haushaltsplan 2020 zu 2019 Ergebnishaushalt 61 Plan Plan 2020 2020 (in T€) aus Haushaltsplan 2020 aus Haushaltsplan 2019 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.014.830 -1.048.923 34.093 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -514.011 -516.344 2.333 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -5.886 -6.409 523 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -81.542 -79.286 -2.256 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -42.857 -43.293 436 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -281.836 -326.217 44.380 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -60.895 -62.136 1.241 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.048 -1.035 -13 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 547.024 542.871 4.153 10 - Versorgungsauszahlungen 116.835 114.988 1.847 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 296.634 283.272 13.362 12 - Transferauszahlungen 825.337 863.268 -37.931 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 93.093 99.638 -6.544 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 32.616 35.081 -2.464 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -101.418 -109.143 7.725 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -6.192 -7.085 893 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -7.000 -7.000 0 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -828 0 -828 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.553 -2.551 -2 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 17.672 12.882 4.790 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 252.943 254.823 -1.880 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 18.480 19.545 -1.065 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 38.127 37.055 1.072 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 22.385 13.633 8.752 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 1.390 800 590 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 233.006 212.959 20.047 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -118.000 -119.000 1.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 66.900 67.950 -1.050 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 11.278 11.278 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -39.822 -39.772 -50 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 101.818 28.661 73.156 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -280.000 -76.611 -203.389 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -178.182 -47.950 -130.233 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -178.182 -47.950 -130.233 1.911.539 1.939.117 -27.578 Δ Haushaltsplan 2020 zu 2019 -2.002.905 -2.083.643 80.738 -91.366 -144.526 53.160 -117.991 -125.779 7.788 Finanzhaushalt 78.178 79.228 -1.050 0 0 0 -118.000 -119.000 1.000 350.997 338.738 12.259 141.640 68.433 73.206 62