B - Allgemeine Stifungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen￾Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude Den￾ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112032, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241700 [KR 2401 bis 2417], Produkte 250100 bis 250300 [KR 2501 bis 2503]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 366 367 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2021 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2021 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.326.700 € 5.643.500 € 1.683.200 € Lokalstudienfonds Nürnberg 90.500 € 64.300 € 26.200 € Stiftung für Bildung und Unterricht 9.500 € 6.900 € 2.600 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 3.500 € 2.600 € 900 € Heinrich Gröschel Stiftung 43.900 € 31.700 € 12.200 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 48.000 € 32.900 € 15.100 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 33.200 € 29.200 € 4.000 € Rudolf Volland Stiftung 28.700 € 21.900 € 6.800 € Leo und Trude Denecke Stiftung 23.600 € 22.800 € 800 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 900 € 700 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.900 € 9.500 € 3.400 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.700 € 1.900 € 800 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 160.200 € 128.600 € 31.600 € 368 Alfred Golombek Stiftung 5.200 € 3.700 € 1.500 € Stiftung Lompa 11.700 € 10.400 € 1.300 € Hehl Stiftung 14.300 € 9.800 € 4.500 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.000 € 8.000 € 0 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.320.700 € a) 5.185.100 € a) 2.135.600 € b) 8.000.000 € b) 9.683.200 € b) -1.683.200 € 452.400 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 90.500 € a) 63.100 € a) 27.400 € b) 870.000 € b) 896.200 € b) -26.200 € 1.200 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 9.500 € a) 6.100 € a) 3.400 € b) 110.000 € b) 112.600 € b) -2.600 € 800 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.500 € a) 1.700 € a) 1.800 € b) 40.000 € b) 40.900 € b) -900 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 43.900 € a) 29.700 € a) 14.200 € b) 135.000 € b) 147.200 € b) -12.200 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 48.000 € a) 31.200 € a) 16.800 € b) 300.000 € b) 316.300 € b) -16.300 € 1.700 € c) 2.400 € c) 1.200 € c) 1.200 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 33.200 € a) 20.600 € a) 12.600 € b) 45.000 € b) 49.000 € b) -4.000 € 8.600 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 28.700 € a) 20.700 € a) 8.000 € b) 225.000 € b) 231.800 € b) -6.800 € 1.200 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 23.600 € a) 22.500 € a) 1.100 € b) 37.000 € b) 37.800 € b) -800 € 300 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 900 € a) 600 € a) 300 € b) 5.000 € b) 5.200 € b) -200 € 100 € c) c) c) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.900 € a) 8.300 € a) 4.600 € b) 0 € b) 3.400 € b) -3.400 € 1.200 € c) c) c) 369 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 2.700 € a) 1.300 € a) 1.400 € b) 10.000 € b) 10.800 € b) -800 € 600 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 160.200 € b) 0 € c) a) 111.000 € b) 31.600 € c) a) 49.200 € b) - 31.600 € c) 17.600 € Alfred Golombek Stiftung a) 5.200 € b) 0 € c) a) 3.500 € b) 1.500 € c) a) 1.700 € b) -1.500 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 11.700 € b) 15.000 € c) a) 6.500 € b) 16.300 € c) a) 5.200 € b) - 1.300 € c) 3.900 € Hehl Stiftung a) 14.300 € b) 100. 000 € c a) 9.600 € b) 104.500 € c a) 4.700 € b) -4.500 € c 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.000 € b) 0 € c a) 7.800 € b 0 € c a) -6.800 € b) 0 € c -6.800 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockvermögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 370 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2020 Voraussicht￾liche Zugänge 2020 Voraussicht￾liche Abgänge 2020 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2021 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 2.717 1.734 4.451 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 44 26 56 14 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 12 3 15 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 9 1 10 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 48 13 61 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 128 14 27 14 2 12 2 22 16 4 8 2 1 4 1 14 144 18 35 16 3 13 3 36 0 0 0 0 0 3 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 13 5 0 0 2 1 3 0 15 1 3 0 0 5 0 0 371 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2021 Ansatz 2021 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 8.000.000,00 € 9.683.200,00 € 1.683.200,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 870.000,00 € 896.200,00 € 26.200,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 110.000,00 € 112.600,00 € 2.600,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 40.000,00 € 40.900,00 € 900,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 135.000,00 € 147.200,00 € 12.200,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 300.000,00 € 316.300,00 € 16.300,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 45.000,00 € 49.000,00 € 4.000,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 225.000,00 € 231.800,00 € 6.800,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 37.000,00 € 37.800,00 € 800,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 5.000,00 € 5.200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.400,00 € 3.400,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 10.000,00 € 10.800,00 € 800,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 31.600,00 € 31.600,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung - € 1.500,00 € 1.500,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa 15.000,00 € 16.300,00 € 1.300,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 100.000,00 € 104.500,00 € 4.500,00 € Summe 9.792.000,00 € 11.583.800,00 € 1.789.000,00 € 2. Kredite Ansatz 2021 Ansatz 2021 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € - 1.200,00 € Summe 2.400,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur insofern sie nicht zur Deckung von Krediten (siehe unter Nr. 2 ) benötigt werden . Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 372 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,12 3,31 5,38 Eigenkapital der Stiftung € 161.484.600,00 156.677.600,00 158.067.309,37 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.037.400,00 5.188.900,00 8.507.081,12 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 5.049.500,00 5.202.400,00 5.510.694,94 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.683.166,67 1.734.133,33 1.836.898,31 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.836.898,31 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,58 101,13 106,15 Anlagevermögen € 151.521.400,00 154.933.900,00 148.917.033,33 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 14.876.100,00 5.385.800,00 14.876.147,88 373 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.480.800,00 -2.382.100,00 -2.334.033,35 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -6.000,00 -3.200,00 -1.158.895,11 *** = Ordentliche Erträge € -2.486.800,00 -2.385.300,00 -3.492.928,46 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.744.600,00 1.729.300,00 1.627.031,83 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 484.300,00 495.600,00 459.604,52 ** - Planmäßige Abschreibungen € 446.300,00 381.300,00 413.916,46 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.693.200,00 2.593.800,00 2.666.198,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 500.000,00 700.000,00 266.350,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 161.000,00 161.000,00 116.579,29 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 721.683,85 ** - Transferaufwendungen € 3.354.200,00 3.454.800,00 3.770.811,14 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 98.400,00 96.700,00 90.381,66 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.643.500,00 5.662.100,00 5.902.141,09 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.156.700,00 3.276.800,00 2.409.212,63 ** + Finanzerträge € -4.839.900,00 -5.010.900,00 -5.298.197,36 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.839.900,00 -5.010.900,00 -5.298.197,36 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.683.200,00 -1.734.100,00 -2.888.984,73 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -847,35 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.683.200,00 -1.734.100,00 -2.889.832,08 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.683.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 374 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.480.800 -2.382.100 -1.826.057,51 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.557.200 -2.480.000 -2.558.093,35 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.282.700 -2.530.900 -2.032.606,37 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.320.700 -7.393.000 -6.416.757,23 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.744.600 1.729.300 686.162,89 12 - Transferauszahlungen 3.354.200 3.454.800 3.055.080,63 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 86.300 86.200 78.562,24 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.185.100 5.270.300 3.819.805,76 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.135.600 -2.122.700 -2.596.951,47 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -8.000.000 -16.980.000 -31.200.824,77 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -8.000.000 -16.980.000 -31.200.824,77 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 1.832.449 1.907.392,12 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 9.683.200 16.881.600 22.400.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 9.683.200 18.714.049 24.307.392,12 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.683.200 1.734.049 -6.893.432,65 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -452.400 -388.651 -9.490.384,12 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -452.400 -388.651 -9.490.384,12 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -2.900.846,10 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -452.400 -388.651 -12.391.230,22 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -452.400 -388.651 -12.391.230,22 375 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.480.800 € erhöhen sich um 98.700 € gegenüber dem Vorjahr (2.382.100 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2021 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 6.000 € (Vorjahr: 3.200 €) an. Es handelt sich hierbei ausschließlich um Erträge aus dem Abgang von Finanzanlagen. Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen wie im Vorjahr fallen nicht an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 4.839.900 € (2020: 5.010.900 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 171.000 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1.744.600 € liegen über dem Wert des Vorjahres (1.729.300 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung sinken auf 484.300 € (2020: 495.600 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt in Höhe von 1.005.200 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (985.400 €). Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 2.600 € auf 165.600 €. Zudem steigen die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude von 20.200 € auf 25.400 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die Abschreibungen in Höhe von 446.300 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (381.300 €), da weitere Abschreibungen aus der fertiggestellten Energetischen Sanierung der Gebäude in der Görlitzer Str. hinzukommen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 98.400 € (2020: 96.700 €). Der Grund ist insbesondere, dass in 2021 höhere Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 6.000 € (2020: 3.200 €) anfallen. Es sinken jedoch die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV von 7.300 € auf 6.100 €. Die Grundsteuer reduziert sich auf 1.200 € (2020: 1.600 €). Der neue Planansatz für Gerichts- und Anwaltskosten beträgt 500 €. Die weiteren Planansätze für Erbbauzinsen (7.900 €) Bankspesen (72.000 €), Abfallbeseitigung (2.300 €) Versicherungsbeiträge (2.400 €), verändern sich im Vergleich zum Vorjahr nicht. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sinken auf 3.354.200 € gegenüber dem Vorjahr (3.454.800 €). 376 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.683.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 8.000.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 16.980.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 377 378 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,74 1,80 6,84 Eigenkapital der Stiftung € 4.442.100,00 4.191.900,00 4.390.338,25 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 77.300,00 75.600,00 300.457,07 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 78.500,00 76.800,00 76.437,18 maximal möglicher Kapitalerhalt € 26.166,67 25.600,00 25.479,06 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 25.479,06 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,00 100,95 101,01 Anlagevermögen € 4.398.300,00 4.152.500,00 4.346.455,59 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 30.700,00 22.900,00 30.650,33 379 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -200,00 -10.988,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -200,00 -10.988,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 11.900,00 11.300,00 11.280,98 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 11.900,00 11.300,00 11.280,98 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 47.100,00 45.000,00 47.800,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 4.000,00 5.000,00 1.488,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 2.952,38 ** - Transferaufwendungen € 51.100,00 50.000,00 52.240,38 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.500,00 890,87 *** = Ordentliche Aufwendungen € 64.300,00 62.800,00 64.412,23 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 64.300,00 62.600,00 53.424,23 ** + Finanzerträge € -90.500,00 -88.200,00 -87.906,56 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -90.500,00 -88.200,00 -87.906,56 ***** = Ordentliches Ergebnis € -26.200,00 -25.600,00 -34.482,33 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -26.200,00 -25.600,00 -34.482,33 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 26.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 380 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -100 -32,60 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -90.400 -88.100 -90.110,37 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -90.500 -88.200 -90.142,97 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.900 11.300 11.280,98 12 - Transferauszahlungen 51.100 50.000 49.888,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 188,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 63.100 61.400 61.357,38 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -27.400 -26.800 -28.785,59 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -870.000 -445.000 -409.003,27 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -870.000 -445.000 -409.003,27 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 896.200 470.600 430.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 896.200 470.600 430.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 26.200 25.600 20.996,73 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -7.788,86 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -7.788,86 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -22.861,47 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -30.650,33 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -30.650,33 381 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 90.500 € (2020: 88.200 €) ergibt sich eine Steigerung von 2.300 € an Zinserträgen, da mehr Wertpapiere angelegt werden konnten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die sich um 600 € gegenüber dem Vorjahr auf 11.900 € erhöhen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.300 € bewegen sich ungefähr auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 51.100 € um 1.100 € über dem Vorjahresansatz (50.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der errechnete Gewinn in Höhe von 26.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 25.600 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 870.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 445.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 382 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,65 0,74 2,22 Eigenkapital der Stiftung € 1.077.300,00 1.060.600,00 1.071.804,09 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 7.000,00 7.800,00 23.779,72 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 7.800,00 8.800,00 9.642,99 maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.600,00 2.933,33 3.214,33 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 3.214,33 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,36 100,84 101,37 Anlagevermögen € 1.062.800,00 1.051.800,00 1.057.321,51 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 14.800,00 12.600,00 14.799,86 383 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -1.300,00 -8.729,80 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -1.300,00 -8.729,80 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.600,00 700,00 1.472,37 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.600,00 700,00 1.472,37 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 3.100,00 4.900,00 3.600,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.300,00 0,00 1.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.595,89 ** - Transferaufwendungen € 4.400,00 4.900,00 6.495,89 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 900,00 2.400,00 768,62 *** = Ordentliche Aufwendungen € 6.900,00 8.000,00 8.736,88 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 6.900,00 6.700,00 7,08 ** + Finanzerträge € -9.500,00 -9.600,00 -11.251,21 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -9.500,00 -9.600,00 -11.251,21 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.600,00 -2.900,00 -11.244,13 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.600,00 -2.900,00 -11.244,13 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 384 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.500 -9.600 -8.130,93 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -9.500 -9.600 -8.130,93 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.600 700 1.472,37 12 - Transferauszahlungen 4.400 4.900 4.900,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 135,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.100 5.700 6.508,22 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -3.400 -3.900 -1.622,71 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -110.000 -56.000 -357.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -110.000 -56.000 -357.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 112.600 58.900 356.457,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 112.600 58.900 356.457,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.600 2.900 -542,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -800 -1.000 -2.165,21 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -800 -1.000 -2.165,21 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -12.634,65 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -800 -1.000 -14.799,86 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -800 -1.000 -14.799,86 385 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge bewegen sich in etwa auf dem Niveau des Vorjahres mit 9.500 € (2020: 9.600 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich auf 1.600 € (2020: 700 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich im Vergleich zum Vorjahr von 2.400 € auf 900 €. Es wird damit gerechnet, dass im Vergleich zum Vorjahr keine Verluste aus den Abgang von Finanzanlagen anfallen (1.300 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen verringert sich um 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 4.400 € um 500 € unter dem Vorjahresansatz (4.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 2.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage (Vorjahr 2.900 €) zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 110.000 € fällig (in 2020: 56.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 386 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,86 1,09 4,94 Eigenkapital der Stiftung € 210.100,00 202.800,00 208.203,04 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.800,00 2.200,00 10.292,12 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.700,00 3.100,00 3.085,66 maximal möglicher Kapitalerhalt € 900,00 1.033,33 1.028,55 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.028,55 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,84 104,21 104,87 Anlagevermögen € 200.400,00 194.600,00 198.534,50 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 10.900,00 10.600,00 10.945,37 387 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -200,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.360,50 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.560,50 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 700,00 500,00 616,94 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 500,00 616,94 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 900,00 0,00 2.800,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 1.200,00 227,57 ** - Transferaufwendungen € 900,00 1.200,00 3.027,57 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.000,00 1.000,00 265,39 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.600,00 2.700,00 3.909,90 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.600,00 2.700,00 349,40 ** + Finanzerträge € -3.500,00 -3.700,00 -3.838,45 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.500,00 -3.700,00 -3.838,45 ***** = Ordentliches Ergebnis € -900,00 -1.000,00 -3.489,05 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -900,00 -1.000,00 -3.489,05 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 388 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -200,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.500 -3.700 -3.552,75 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.500 -3.700 -3.752,75 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 700 500 616,94 12 - Transferauszahlungen 900 0 2.800,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 135,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.700 600 3.552,79 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.800 -3.100 -199,96 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -40.000 0 -79.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -40.000 0 -79.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 40.900 1.000 78.877,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 40.900 1.000 78.877,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 900 1.000 -122,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -900 -2.100 -322,46 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -900 -2.100 -322,46 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -10.622,91 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -900 -2.100 -10.945,37 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -900 -2.100 -10.945,37 389 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.500 € liegen um 200 € unter dem Ansatz des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 700 € um 200 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.000 € keine Veränderung zum Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 900 € liegen mit 300 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 40.000 € zur Rückzahlung fällig, im Vorjahr wurden keine Wertpapiere verkauft. Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 900 € wird in Wertpapieren angelegt. 390 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,29 1,55 6,29 Eigenkapital der Stiftung € 2.653.300,00 2.518.200,00 2.627.966,27 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 34.100,00 38.900,00 165.231,76 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 36.000,00 39.300,00 43.447,58 maximal möglicher Kapitalerhalt € 12.000,00 13.100,00 14.482,53 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 14.482,53 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,89 101,36 101,91 Anlagevermögen € 2.604.100,00 2.484.400,00 2.578.836,70 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 59.200,00 46.800,00 59.236,50 391 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -15.976,60 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -15.976,60 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.700,00 7.000,00 7.237,53 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.200,00 6.500,00 6.789,48 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 5.475,00 17.800,00 5.900,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 16.425,00 5.900,00 17.609,90 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 6.786,97 ** - Transferaufwendungen € 21.900,00 23.700,00 30.296,87 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.100,00 2.400,00 500,49 *** = Ordentliche Aufwendungen € 31.700,00 33.100,00 38.034,89 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 31.700,00 32.800,00 22.058,29 ** + Finanzerträge € -43.900,00 -45.900,00 -50.517,42 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -43.900,00 -45.900,00 -50.517,42 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.200,00 -13.100,00 -28.459,13 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.200,00 -13.100,00 -28.459,13 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 392 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.600 -3.300 -4.098,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.300 -42.600 -45.058,04 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -43.900 -45.900 -49.156,04 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.700 7.000 7.237,53 12 - Transferauszahlungen 21.900 23.700 29.971,90 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 280,36 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.700 30.800 37.489,79 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -14.200 -15.100 -11.666,25 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -135.000 -89.000 -597.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -135.000 -89.000 -597.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 147.200 102.100 596.215,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 147.200 102.100 596.215,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.200 13.100 -785,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -2.000 -12.451,25 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -2.000 -12.451,25 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -46.785,25 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -2.000 -59.236,50 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -2.000 -59.236,50 393 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 43.900 € (2020: 45.900 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 2.000 € zu verzeichnen, da die Neuanlage von fälligen Finanzmitteln nur zu einem geringeren Zinssatz als bisher möglich ist. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.700 € um 700 € höher als im Vorjahr, was durch höhere Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.100 € ergibt sich zum Vorjahr mit 2.400 € eine Verringerung um 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 21.900 € um 1.800 € unter dem Vorjahresansatz (23.700 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 135.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 89.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 394 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,61 1,87 10,46 Eigenkapital der Stiftung € 2.699.000,00 2.452.300,00 2.668.288,36 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 43.500,00 45.800,00 278.963,01 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 45.200,00 46.900,00 51.151,18 maximal möglicher Kapitalerhalt € 15.066,67 15.633,33 17.050,39 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 17.050,39 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,76 106,57 106,82 Anlagevermögen € 2.528.000,00 2.301.100,00 2.497.859,05 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 225.900,00 195.500,00 225.936,03 395 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -82.700,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -14.247,60 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -96.947,60 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.700,00 2.200,00 2.577,22 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.700,00 2.200,00 2.577,22 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 28.400,00 29.200,00 110.932,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 5.250,54 ** - Transferaufwendungen € 28.400,00 29.200,00 116.182,54 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 2.200,00 1.467,24 *** = Ordentliche Aufwendungen € 32.900,00 33.600,00 120.227,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 32.900,00 33.600,00 23.279,40 ** + Finanzerträge € -48.000,00 -49.200,00 -53.877,39 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -48.000,00 -49.200,00 -53.877,39 ***** = Ordentliches Ergebnis € -15.100,00 -15.600,00 -30.597,99 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -15.100,00 -15.600,00 -30.597,99 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 15.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 396 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -82.700,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.200 -2.200 -1.400,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -45.800 -47.000 -51.728,49 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -48.000 -49.200 -135.828,49 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.700 2.200 2.577,22 12 - Transferauszahlungen 28.400 29.200 106.143,44 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 148,99 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 31.200 31.500 108.869,65 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -16.800 -17.700 -26.958,84 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -300.000 -269.000 -730.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 -2.400 -2.400,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -302.400 -271.400 -832.400,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 316.300 284.600 827.813,13 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 1.200 1.152,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 317.500 285.800 828.965,13 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 15.100 14.400 -3.434,87 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.700 -3.300 -30.393,71 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.700 -3.300 -30.393,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -195.542,32 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.700 -3.300 -225.936,03 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.700 -3.300 -225.936,03 397 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 48.000 € (2020: 49.200 €) ist eine Verringerung von 1.200 € gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich mit 500 € gegenüber dem Vorjahreswert auf 2.700 €. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € verringern sich um 400 € im Vergleich zum Vorjahr. Hierbei handelt es sich um die geringere Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 28.400 € um 800 € unter dem Vorjahresansatz (29.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 15.100 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 300.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 269.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 398 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,29 2,63 45,81 Eigenkapital der Stiftung € 843.100,00 468.300,00 834.706,67 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 10.900,00 12.300,00 382.334,34 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.900,00 13.300,00 9.618,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 3.966,67 4.433,33 3.206,00 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 3.206,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 108,38 102,36 107,71 Anlagevermögen € 777.900,00 457.500,00 774.969,78 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 153.800,00 37.100,00 153.786,19 399 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -18.600,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.091,90 *** = Ordentliche Erträge € -18.600,00 0,00 -6.091,90 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 13.600,00 1.000,00 1.314,58 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.400,00 1.000,00 1.314,58 ** - Planmäßige Abschreibungen € 7.600,00 0,00 4.313,21 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.900,00 7.900,00 12.587,48 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -5.566,31 ** - Transferaufwendungen € 6.900,00 7.900,00 7.021,17 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 1.100,00 479,23 *** = Ordentliche Aufwendungen € 29.200,00 10.000,00 13.128,19 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 10.600,00 10.000,00 7.036,29 ** + Finanzerträge € -14.600,00 -14.400,00 -25.434,19 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -14.600,00 -14.400,00 -25.434,19 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.000,00 -4.400,00 -18.397,90 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.000,00 -4.400,00 -18.397,90 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 400 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -65.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -18.600 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.500 -8.300 -18.500,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.100 -6.100 -7.907,66 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -33.200 -14.400 -91.407,66 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.600 1.000 1.314,58 12 - Transferauszahlungen 6.900 7.900 2.387,48 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 188,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.600 9.000 3.890,46 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -12.600 -5.400 -87.517,20 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -35.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -45.000 -72.000 -97.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -45.000 -72.000 -132.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 988,80 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 49.000 76.400 101.882,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 49.000 76.400 102.871,30 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.000 4.400 -29.128,70 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -8.600 -1.000 -116.645,90 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -8.600 -1.000 -116.645,90 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -37.140,29 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -8.600 -1.000 -153.786,19 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -8.600 -1.000 -153.786,19 401 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 ein Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: . Im Jahr 2021 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 18.600 € an. Es handelt sich um Miet￾und Pachterträge aus Anwesen, die erstmals in die Stiftung aufgenommen wurden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 14.600 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 200 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 13.600 € um 12.600 € über dem Vorjahreswert, was durch die höheren Kosten für den Gebäudeunterhalt und Grundstücksbewirtschaftungskosten sowie den Aufwendungen für die Hausverwaltung bedingt ist. Die Abschreibungen betragen 7.600 €. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.100 € keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) mit 6.900 € liegen um 1.000 € unter dem Vorjahreswert mit 7.900 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 72.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 402 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,14 1,45 6,67 Eigenkapital der Stiftung € 1.662.700,00 1.569.900,00 1.647.570,72 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 18.900,00 22.800,00 109.864,91 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 20.400,00 24.800,00 24.656,81 maximal möglicher Kapitalerhalt € 6.800,00 8.266,67 8.218,94 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 8.218,94 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,96 101,18 105,01 Anlagevermögen € 1.584.100,00 1.551.600,00 1.569.030,03 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 109.800,00 70.500,00 109.773,94 403 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -31.001,14 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -31.001,14 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 8.500,00 6.800,00 8.055,39 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 8.200,00 6.500,00 7.723,93 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 12.100,00 14.500,00 24.201,82 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -8.260,77 ** - Transferaufwendungen € 12.100,00 14.500,00 15.941,05 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.800,00 1.653,76 *** = Ordentliche Aufwendungen € 21.900,00 23.100,00 25.650,20 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 21.900,00 23.100,00 -5.350,94 ** + Finanzerträge € -28.700,00 -31.400,00 -32.569,14 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -28.700,00 -31.400,00 -32.569,14 ***** = Ordentliches Ergebnis € -6.800,00 -8.300,00 -37.920,08 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -6.800,00 -8.300,00 -37.920,08 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 404 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.900 -2.900 -2.002,30 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -26.800 -28.500 -33.251,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -28.700 -31.400 -35.253,80 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.500 6.800 8.055,39 12 - Transferauszahlungen 12.100 14.500 33.117,82 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 188,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.700 21.400 41.361,61 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -8.000 -10.000 6.107,81 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -225.000 -168.000 -551.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -225.000 -168.000 -551.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 231.800 176.300 505.572,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 231.800 176.300 505.572,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 6.800 8.300 -45.427,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.700 -39.319,69 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.700 -39.319,69 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -70.454,25 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.700 -109.773,94 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.700 -109.773,94 405 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2021 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 28.700 € liegen mit 2.700 € unter dem Vorjahresbetrag von 31.400 €, da die Neuanlage von fälligen Finanzmitteln nur zu einem geringeren Zinssatz als bisher möglich ist. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.500 € um 1.700 € über dem Wert des Vorjahres (6.800 €). Hierin enthalten sind die um diesen Betrag erhöhten Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 1.300 € (2020: 1.800 €). Dies ist auf die geringeren sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV die u. a. die Rückstellungen für Prüfungsgebühren enthalten, zurückzuführen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 12.100 € um 2.400 € unter dem Vorjahresansatz (14.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 225.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 168.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 406 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,55 0,95 4,02 Eigenkapital der Stiftung € 325.700,00 326.500,00 322.778,38 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.800,00 3.100,00 12.974,75 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.500,00 3.800,00 721,46 maximal möglicher Kapitalerhalt € 833,33 1.266,67 240,49 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 240,49 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,26 105,60 106,31 Anlagevermögen € 306.500,00 309.200,00 303.627,91 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 211.800,00 226.500,00 211.788,10 407 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -19.600,00 -19.600,00 -19.600,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -400,00 -15.567,11 *** = Ordentliche Erträge € -19.600,00 -20.000,00 -35.167,11 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 20.300,00 18.900,00 23.702,30 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.200,00 800,00 2.084,99 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.000,00 1.000,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 6.230,62 ** - Transferaufwendungen € 1.000,00 1.000,00 6.230,62 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.500,00 1.900,00 1.218,60 *** = Ordentliche Aufwendungen € 22.800,00 21.800,00 31.151,52 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.200,00 1.800,00 -4.015,59 ** + Finanzerträge € -4.000,00 -3.900,00 -5.140,44 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.000,00 -3.900,00 -5.140,44 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -2.100,00 -9.156,03 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 4.598,44 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -2.100,00 -4.557,59 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 408 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600 -19.600 -19.600,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.400 -500 -1.487,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.600 -3.400 -3.946,61 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -23.600 -23.500 -25.034,11 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 20.300 18.900 24.066,84 12 - Transferauszahlungen 1.000 1.000 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.200 1.200 5.698,19 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 22.500 21.100 29.765,03 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.100 -2.400 4.730,92 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -37.000 -33.000 -42.529,65 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -37.000 -33.000 -42.529,65 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 37.800 35.100 44.987,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 37.800 35.100 44.987,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 2.100 2.457,85 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -300 -300 7.188,77 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 7.500,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -300 -300 14.688,77 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -226.476,87 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -300 -300 -211.788,10 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -300 -300 -211.788,10 409 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2021 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte wie im Vorjahr in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge liegen mit 4.000 € auf dem Niveau des Vorjahres. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 20.300 € um 1.400 € über dem Ansatz des Vorjahres (18.900 €). Die Erhöhung ergibt sich insbesondere durch die höhere Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich um 400 € auf 1.500 € gegenüber dem Vorjahr. Im Jahr 2020 sind 1.000 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung wie im Vorjahr geplant. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 37.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 33.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 410 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,87 1,07 3,70 Eigenkapital der Stiftung € 57.500,00 55.900,00 57.101,78 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 500,00 600,00 2.110,82 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 600,00 700,00 750,57 maximal möglicher Kapitalerhalt € 200,00 233,33 250,19 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 250,19 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,09 105,87 106,18 Anlagevermögen € 54.200,00 52.800,00 53.780,05 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 4.600,00 3.800,00 4.553,43 411 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.295,40 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.295,40 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 100,00 148,86 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 100,00 148,86 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 300,00 400,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 400,38 ** - Transferaufwendungen € 300,00 400,00 400,38 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 200,00 183,30 *** = Ordentliche Aufwendungen € 700,00 700,00 732,54 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 700,00 700,00 -562,86 ** + Finanzerträge € -900,00 -900,00 -982,73 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -900,00 -900,00 -982,73 ***** = Ordentliches Ergebnis € -200,00 -200,00 -1.545,59 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -200,00 -200,00 -1.545,59 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 412 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -900 -900 -1.008,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -900 -900 -1.008,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 200 100 148,86 12 - Transferauszahlungen 300 400 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 600 232,16 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -300 -300 -776,34 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000 0 -17.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -5.000 0 -17.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 5.200 200 17.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 5.200 200 17.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 200 200 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 -100 -776,34 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 -100 -776,34 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -3.777,09 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 -100 -4.553,43 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 -100 -4.553,43 413 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 900 € ergibt sich keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 200 € um 100 € über dem Planansatz des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2021 fallen sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € in gleicher Höhe wie im Vorjahr an. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 300 € ausgezahlt werden. Damit werden 100 € weniger als im Vorjahr für die Zweckausrichtung zur Verfügung stehen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 0 €). Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 200 € wird in Wertpapieren angelegt. 414 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,20 1,29 10,49 Eigenkapital der Stiftung € 847.900,00 769.300,00 840.767,43 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 10.200,00 9.900,00 88.184,63 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.400,00 11.100,00 11.350,06 maximal möglicher Kapitalerhalt = 30% des Überschusses € 3.420,00 3.330,00 3.405,02 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 3.411,02 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,47 101,83 101,48 Anlagevermögen € 835.600,00 755.500,00 828.522,07 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 9.200,00 33.300,00 9.234,84 415 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.200,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.400,00 1.600,00 1.348,38 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.400,00 1.600,00 1.348,38 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.800,00 6.200,00 6.900,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 2.239,04 ** - Transferaufwendungen € 6.800,00 6.200,00 9.139,04 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.300,00 155,85 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.500,00 9.100,00 10.643,27 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.500,00 9.100,00 9.443,27 ** + Finanzerträge € -12.900,00 -12.800,00 -12.854,29 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -12.900,00 -12.800,00 -12.854,29 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.400,00 -3.700,00 -3.411,02 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.400,00 -3.700,00 -3.411,02 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 416 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.900 -12.800 -12.867,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.900 -12.800 -12.867,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.400 1.600 1.348,38 12 - Transferauszahlungen 6.800 6.200 30.450,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 155,85 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.300 7.900 31.954,23 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.600 -4.900 19.086,73 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.400 3.700 5.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.400 3.700 5.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.400 3.700 5.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 24.086,73 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 24.086,73 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -33.321,57 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -9.234,84 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -9.234,84 417 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.900 € halten sich bis auf 100 € auf dem Niveau des Vorjahres mit 12.800 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen in Höhe von 1.400 € mit 200 € unter dem Ansatz des Vorjahres (1.600 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.300 € ergibt sich keine Verän￾derung gegenüber dem Vorjahr. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.800 € um 600 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2021 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.400 € wird in Wertpapieren angelegt. 418 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,40 1,49 17,01 Eigenkapital der Stiftung € 135.700,00 114.000,00 134.239,23 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900,00 1.700,00 22.832,81 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.500,00 2.200,00 2.326,45 maximal möglicher Kapitalerhalt € 833,33 733,33 775,48 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 775,48 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,80 102,52 102,84 Anlagevermögen € 132.000,00 111.200,00 130.532,34 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 30.400,00 20.200,00 30.371,92 419 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -20.500,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -71,56 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -20.571,56 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 120,49 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 120,49 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.100,00 1.000,00 24.775,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.132,72 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 1.000,00 21.642,28 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 700,00 600,00 576,69 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 1.800,00 22.339,46 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.900,00 1.800,00 1.767,90 ** + Finanzerträge € -2.700,00 -2.500,00 -2.543,38 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.700,00 -2.500,00 -2.543,38 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -700,00 -775,48 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -700,00 -775,48 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 420 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -20.500,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.600 -2.500 -2.536,09 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.700 -2.500 -23.036,09 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 120,49 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.000 12.695,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 96,44 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.300 1.300 12.911,93 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.400 -1.200 -10.124,16 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -10.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000 -24.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -10.000 -24.000 -10.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.800 24.700 9.957,49 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 10.800 24.700 9.957,49 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 700 -42,51 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -500 -10.166,67 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -500 -10.166,67 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -20.205,25 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -500 -30.371,92 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -500 -30.371,92 421 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.700 € liegen leicht über dem Niveau des Vorjahres (2.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen mit 100 € verringern sich um 100 € gegenüber dem Vorjahr. Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 700 €. Im Vergleich zu 2020 mit 600 € ergibt sich eine Erhöhung von 100 € bei der Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 1.100 € (Vorjahr: 1.000 €) 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 10.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 24.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 422 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. 9204000010 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,18 1,28 88,36 Eigenkapital der Stiftung € 4.344.500,00 3.212.100,00 4.298.811,90 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 94.500,00 41.000,00 3.798.603,87 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 94.800,00 42.300,00 62.358,96 maximal möglicher Kapitalerhalt € 31.600,00 14.100,00 20.786,32 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 20.786,32 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,56 100,48 103,06 Anlagevermögen € 4.195.300,00 3.196.900,00 4.171.071,90 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 163.300,00 8.800,00 163.311,59 423 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -73.400,00 -74.200,00 -200,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -73.400,00 -74.200,00 -200,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 44.400,00 59.300,00 8.994,87 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.800,00 6.000,00 7.353,50 ** - Planmäßige Abschreibungen € 17.600,00 8.200,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 62.900,00 26.900,00 36.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.055,24 ** - Transferaufwendungen € 62.900,00 26.900,00 37.355,24 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.700,00 1.100,00 3.352,83 *** = Ordentliche Aufwendungen € 128.600,00 95.500,00 49.702,94 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 55.200,00 21.300,00 49.502,94 ** + Finanzerträge € -86.800,00 -35.400,00 -70.289,26 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -86.800,00 -35.400,00 -70.289,26 ***** = Ordentliches Ergebnis € -31.600,00 -14.100,00 -20.786,32 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -31.600,00 -14.100,00 -20.786,32 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 31.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 424 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -73.400 -74.200 -400,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -69.200 -1.800 -65.947,95 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -17.600 -33.600 -3.525,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -160.200 -109.600 -69.872,95 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 44.400 59.300 8.994,87 12 - Transferauszahlungen 62.900 26.900 4.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.700 100 2.352,83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 111.000 86.300 15.347,70 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -49.200 -23.300 -54.525,25 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -1.510.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -1.510.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 31.600 14.100 1.409.975,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 31.600 14.100 1.409.975,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 31.600 14.100 -100.025,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -17.600 -9.200 -154.550,25 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -17.600 -9.200 -154.550,25 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -8.761,34 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -17.600 -9.200 -163.311,59 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -17.600 -9.200 -163.311,59 425 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Ackergrundstück in Fürth-Poppenreuth, sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhard￾str. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 73.400 € (2020: 74.200 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 86.800 € (2020: 35.400 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 51.400 € aufgrund der Überführung des Nachlasses in die Stiftung zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 44.400 € (2020: 59.300 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung mit 15.500 € (2020: 37.500 €) und dem Gebäudeunterhalt von 15.500 € (2020: 10.000 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 7.800 € (2020: 6.000 €) und die Erstattung an private Unternehmen mit 5.300 € (2020: 5.500 €). Die Grabpflege beträgt unverändert 300 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 3.700 € (Vorjahr: 1.100 €). Hierbei handelt es sich um die erstmals anfallenden Gebäudeversicherungsbeiträge in Höhe von 3.500 €, sowie um Grundsteuer und Bankspesen mit je 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 62.900 € liegen deutlich über dem Vorjahresansatz von 26.900 €. Dies ist auf die höheren Finanzerträge aufgrund des Nachlasses zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 31.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 426 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. 9204000010 Alfred Golombek Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck, Forschungseinrichtungen Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,91 1,29 0,51 Eigenkapital der Stiftung € 472.000,00 459.000,00 468.458,49 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.300,00 5.900,00 2.373,13 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.500,00 6.100,00 2.415,07 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.500,00 2.033,33 805,02 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 805,02 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 241,56 100,44 244,12 Anlagevermögen € 195.400,00 457.000,00 191.900,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 280.000,00 5.000,00 280.026,60 427 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 600,00 600,00 55,18 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 600,00 600,00 55,18 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 2.800,00 3.900,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.568,11 ** - Transferaufwendungen € 2.800,00 3.900,00 1.568,11 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 190,53 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.700,00 4.800,00 1.813,82 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.700,00 4.800,00 1.813,82 ** + Finanzerträge € -5.200,00 -6.800,00 -2.618,84 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.200,00 -6.800,00 -2.618,84 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.500,00 -2.000,00 -805,02 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.500,00 -2.000,00 -805,02 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 428 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -5.200 -6.800 -2.618,84 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -5.200 -6.800 -2.618,84 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 600 600 55,18 12 - Transferauszahlungen 2.800 3.900 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 148,59 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 3.500 4.600 203,77 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.700 -2.200 -2.415,07 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 -150.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -150.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.500 2.000 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.500 2.000 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.500 2.000 -150.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 -200 -152.415,07 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 -200 -152.415,07 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -127.611,53 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 -200 -280.026,60 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 -200 -280.026,60 429 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst an endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2021: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 5.200 € um 1.600 € geringer aus, als im Vorjahr (6.800 €), da die Neuanlage von Finanzmitteln im Vorjahr teilweise nur zu einem geringeren Zinssatz als bisher möglich war. Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 600 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, deren Höhe unverändert gegenüber dem Vorjahr ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 2.800 € und um 1.100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 430 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. 9204000010 Stiftung Lompa Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,88 0,56 98,84 Eigenkapital der Stiftung € 409.700,00 607.400,00 407.239,47 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 3.600,00 3.400,00 402.514,41 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.800,00 3.600,00 712,41 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.266,67 1.200,00 237,47 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 237,47 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,02 100,20 101,09 Anlagevermögen € 401.600,00 606.200,00 402.847,84 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 13.800,00 7.000,00 13.799,22 431 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -10.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -9.500,00 -9.500,00 -3.950,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -9.500,00 -9.500,00 -13.950,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 4.100,00 4.100,00 1.550,90 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 700,00 115,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 3.700,00 3.700,00 1.770,77 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.300,00 2.200,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 10.274,94 ** - Transferaufwendungen € 2.300,00 2.200,00 10.274,94 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 314,80 *** = Ordentliche Aufwendungen € 10.400,00 10.300,00 13.911,41 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 900,00 800,00 -38,59 ** + Finanzerträge € -2.200,00 -2.000,00 -198,88 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.200,00 -2.000,00 -198,88 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.300,00 -1.200,00 -237,47 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.300,00 -1.200,00 -237,47 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 432 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -15.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -9.500 -9.500 -1.500,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.000 0 -136,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.200 -2.000 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -11.700 -11.500 -16.636,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.100 4.100 115,26 12 - Transferauszahlungen 2.300 2.200 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 104,91 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.500 6.400 220,17 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.200 -5.100 -16.415,83 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -55.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -15.000 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -15.000 0 -55.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 2.616,61 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 16.300 1.200 55.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 16.300 1.200 57.616,61 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.300 1.200 2.616,61 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.900 -3.900 -13.799,22 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.900 -3.900 -13.799,22 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.900 -3.900 -13.799,22 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.900 -3.900 -13.799,22 433 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 9.500 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2021 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 2.200 € (2020: 2.000 €) an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 4.100 € bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Es handelt sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen gegenüber dem Vorjahr unverändert bei 3.700 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 100 € auf 2.300 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 15.000,00 € zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 434 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 9204000010 Hehl Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,33 0,00 100,02 Eigenkapital der Stiftung € 991.400,00 0,00 986.865,13 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 13.200,00 0,00 987.035,40 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 13.400,00 0,00 555,40 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.466,67 0,00 185,13 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 185,13 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 110,99 0,00 111,30 Anlagevermögen € 893.200,00 0,00 886.680,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 100.000,00 0,00 99.986,51 435 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 800,00 0,00 13,49 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 0,00 13,49 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 8.700,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 170,27 ** - Transferaufwendungen € 8.700,00 0,00 170,27 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 0,00 271,40 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.800,00 0,00 455,16 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.800,00 0,00 455,16 ** + Finanzerträge € -14.300,00 0,00 -640,29 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -14.300,00 0,00 -640,29 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.500,00 0,00 -185,13 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.500,00 0,00 -185,13 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.500 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 436 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -14.300 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -14.300 0 0,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 800 0 13,49 12 - Transferauszahlungen 8.700 0 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 9.600 0 13,49 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.700 0 13,49 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -1.000.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -100.000 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -100.000 0 -1.000.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 104.500 0 900.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 104.500 0 900.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.500 0 -100.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 0 -99.986,51 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 0 -99.986,51 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 0 -99.986,51 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 0 -99.986,51 437 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da es sich um eine nach der Haushaltsplanaufstellung für 2020 gegründete Stiftung handelt ergeben sich keine Vergleichszahlen zum Vorjahr. Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 14.300 € gerechnet. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 800 €. Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind in einer Höhe von 300 € geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erreichen einen Betrag von 8.700 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 100.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 438 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt. Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. 9204000010 W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 200.000,00 0,00 200.000,00 439 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -7.000,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -7.000,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 300,00 0,00 0,00 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 300,00 0,00 0,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 7.400,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 7.400,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.000,00 0,00 0,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.000,00 0,00 0,00 ** + Finanzerträge € -1.000,00 0,00 0,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -1.000,00 0,00 0,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € 0,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. 440 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.000 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.000 0 0,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 300 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 7.400 0 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.800 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) 6.800 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -200.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -200.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 0 0 -200.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) 6.800 0 -200.000,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) 6.800 0 -200.000,00 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) 6.800 0 -200.000,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) 6.800 0 -200.000,00 441 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da es sich um eine Ende 2019 gegründete Stiftung handelt und keine Möglichkeit zur Anmeldung zu der Haushaltsplanaufstellung für 2020 bestand, ergeben sich keine Vergleichszahlen zum Vorjahr. Im Jahr 2021 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde ein Betrag in Höhe von 1.000 € geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 300 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 7.400 €. 3. Stiftungsvermögen Der ermittelte Gewinn in Höhe von 1.000 € wird in Wertpapiere angelegt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 442 443