C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112032, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241700 [KR 2401 bis 2417], Produkte 250100 bis 250300 [KR 2501 bis 2503]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 444 445 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2021 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2021 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 25.900 € 20.200 € 5.700 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 452.400 € 375.700 € 76.700 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.700 € 2.600 € 1.100 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 25.900 € a) 18.900 € a) 7.000 € b) 100.000 € b) 105.700 € b) - 5.700 € 1.300 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 452.400 € a) 330.000 € a) 122.400 € b) 373.000 € b) 449.700 € b) -76.700 € 45.700 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.700 € a) 2.000 € a) 1.700 € b) 38.000 € b) 39.100 € b) -1.100 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 446 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2020 Voraussicht￾liche Zugänge 2020 Voraussicht￾liche Abgänge 2020 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2021 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 36 7 43 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 280 77 357 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 4 1 5 0 447 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2021 Ansatz 2021 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 100.000,00 € 105.700,00 € 5.700,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 373.000,00 € 449.700,00 € 76.700,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 38.000,00 € 39.100,00 € 1.100,00 € Summe 511.000,00 € 594.500,00 € 83.500,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 448 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,88 1,15 5,55 Eigenkapital der Stiftung € 1.775.100,00 1.707.500,00 1.762.351,44 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 15.700,00 19.600,00 97.827,51 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 17.000,00 21.000,00 33.490,28 maximal möglicher Kapitalerhalt € 5.666,67 7.000,00 11.163,43 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 11.163,43 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 107,66 101,50 107,72 Anlagevermögen € 1.648.800,00 1.682.300,00 1.636.050,18 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 360.600,00 256.500,00 360.568,43 449 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -17.024,13 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -17.024,13 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 8.400,00 7.300,00 7.944,85 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 8.400,00 7.300,00 7.944,85 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 10.000,00 12.600,00 10.248,57 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 12.744,88 ** - Transferaufwendungen € 10.000,00 12.600,00 22.993,45 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.700,00 1.800,00 1.371,80 *** = Ordentliche Aufwendungen € 20.200,00 21.800,00 32.361,10 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 20.200,00 21.800,00 15.336,97 ** + Finanzerträge € -25.900,00 -28.800,00 -41.924,53 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -25.900,00 -28.800,00 -41.924,53 ***** = Ordentliches Ergebnis € -5.700,00 -7.000,00 -26.587,56 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -5.700,00 -7.000,00 -26.587,56 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 450 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -700 -1.300 -700,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -25.200 -27.500 -44.585,15 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -25.900 -28.800 -45.285,15 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.400 7.300 7.944,85 12 - Transferauszahlungen 10.000 12.600 18.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 400 400 438,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 18.900 20.400 26.434,25 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -7.000 -8.400 -18.850,90 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -100.000 -117.000 -584.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -100.000 -117.000 -584.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 105.700 124.000 498.765,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 105.700 124.000 498.765,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 5.700 7.000 -85.235,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.300 -1.400 -104.085,90 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.300 -1.400 -104.085,90 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -256.482,53 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.300 -1.400 -360.568,43 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.300 -1.400 -360.568,43 451 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 25.900 € (2020: 28.800 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 2.900 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.400 € um 1.100 € über dem Vorjahresansatz von 7.300 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 1.700 € (2020: 1.800 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 1.300 € verringert sich im Vergleich zum Vorjahr (1.400 €). Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften in Höhe von 300 € enthalten (2019: 300 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 10.000 € liegen unter dem Vorjahresansatz von 12.600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 5.700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 100.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 117.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 452 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,74 2,82 4,09 Eigenkapital der Stiftung € 8.289.500,00 8.105.500,00 8.135.622,78 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 226.800,00 228.400,00 332.911,35 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 230.000,00 231.700,00 219.703,25 maximal möglicher Kapitalerhalt € 76.666,67 77.233,33 73.234,42 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 73.234,42 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,38 103,75 104,33 Anlagevermögen € 7.866.300,00 7.812.500,00 7.798.119,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 512.900,00 405.800,00 512.890,00 453 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -403.100,00 -398.300,00 -397.265,59 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -19.224,04 *** = Ordentliche Erträge € -403.100,00 -398.300,00 -416.489,63 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 178.000,00 171.600,00 185.507,32 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 25.600,00 26.800,00 24.232,25 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.800,00 42.900,00 42.831,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 150.100,00 151.200,00 145.700,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -434,11 ** - Transferaufwendungen € 150.100,00 151.200,00 145.265,89 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 4.700,00 4.900,00 3.554,16 *** = Ordentliche Aufwendungen € 375.700,00 370.700,00 377.209,37 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -27.400,00 -27.600,00 -39.280,26 ** + Finanzerträge € -49.300,00 -49.600,00 -51.478,20 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -49.300,00 -49.600,00 -51.478,20 ***** = Ordentliches Ergebnis € -76.700,00 -77.200,00 -90.758,46 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -76.700,00 -77.200,00 -90.758,46 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 76.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 454 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -403.100 -398.300 -277.600,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -100 -184,12 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -49.200 -49.500 -60.626,52 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -452.400 -447.900 -338.410,64 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 178.000 171.600 80.445,81 12 - Transferauszahlungen 150.100 151.200 150.899,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.800 1.900 280,36 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 330.000 324.800 231.676,17 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -122.400 -123.100 -106.734,47 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -373.000 -150.000 -652.262,84 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -373.000 -150.000 -652.262,84 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 449.700 227.200 651.922,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 449.700 227.200 651.922,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 76.700 77.200 -340,34 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -45.700 -45.900 -107.074,81 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -45.700 -45.900 -107.074,81 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -405.815,19 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -45.700 -45.900 -512.890,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -45.700 -45.900 -512.890,00 455 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 403.100 € liegen um 4.800 € über dem Vorjahresansatz (398.300 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 49.300 € (2020: 49.600 €) ist ein leichter Rückgang gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 178.000 € um 6.400 € über dem Vorjahresansatz von 171.600 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 131.500 € (2020: 125.000 €), Grabpflegegebühren (300 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 20.600 € (2020: 19.500 €) und an die Stiftungsverwaltung von 25.600 € (2020: 26.800 €). Die Abschreibungen betragen 42.800 € (Vorjahr: 42.900 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 4.700 € (2020: 4.900 €). Es sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 2.900 € (2020: 3.000 €), Aufwendungen für Werbung und Inserate in Höhe von 1.200 € und Bankspesen in Höhe von 500 € (2020: 600 €) enthalten. Bei den Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 150.100 € (2019: 151.200 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 1.100 € zu verzeichnen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 76.700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2020 werden Wertpapiere im Nennwert von 373.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 150.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 456 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,55 0,22 10,19 Eigenkapital der Stiftung € 201.900,00 183.000,00 200.387,98 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.100,00 400,00 20.418,02 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.400,00 1.100,00 2.990,50 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.133,33 366,67 996,83 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 996,83 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 110,75 104,51 110,86 Anlagevermögen € 182.300,00 175.100,00 180.759,45 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 70.500,00 31.600,00 70.490,00 457 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -33.720,86 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.556,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -35.276,86 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 100,00 150,34 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 100,00 150,34 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 7.289,63 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 28.699,32 ** - Transferaufwendungen € 0,00 0,00 35.988,95 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.400,00 3.200,00 663,09 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.600,00 3.300,00 36.802,38 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.600,00 3.300,00 1.525,52 ** + Finanzerträge € -3.700,00 -3.700,00 -3.801,85 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.700,00 -3.700,00 -3.801,85 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.100,00 -400,00 -2.276,33 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.100,00 -400,00 -2.276,33 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 458 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -33.720,86 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.700 -3.700 -4.005,63 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.700 -3.700 -37.726,49 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 200 100 150,34 12 - Transferauszahlungen 0 0 8.289,63 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.800 2.600 695,76 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 2.000 2.700 9.135,73 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.700 -1.000 -28.590,76 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -10.300,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -38.000 -5.000 -30.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -38.000 -5.000 -40.300,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 39.100 5.400 30.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 39.100 5.400 30.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.100 400 -10.300,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -600 -38.890,76 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -600 -38.890,76 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -31.599,24 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -600 -70.490,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -600 -70.490,00 459 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2019 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 147.200 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen mit 3.700 € ergibt sich keine Veränderung zum Vorjahr. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen im Vergleich zum Vorjahr um 100 € höher. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 2.400 € (2020: 3.200 €). Die Senkung im Vergleich zum Vorjahr ist auf die geringeren Aufwendungen für Werbung und Inserate zurückzuführen. Die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV (600 €) bleiben im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen ist, die Ausrichtung vollständig aus den in 2021 eingehenden Spendenein￾gängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 38.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 5.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 460