A - Kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital￾Stiftung 230200 Findel- und Waisen￾hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma￾terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr￾Stiftung 230600 Wallner’sche Blin￾den- und Stipen￾dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig￾keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112032, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241700 [KR 2401 bis 2417], Produkte 250100 bis 250300 [KR 2501 bis 2503]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 326 327 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2021 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl 2008, S. 834) und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch § 5 Abs. 2 des Gesetzes vom 23.12.2019 (GVBl. S. 737), erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2021 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.579.779 € 2.242.595 € 337.184 € Findel- und Waisenhausstiftungen 368.500 € 262.000 € 106.500 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 174.400 € 119.800 € 54.600 € Kost-Pocher'sche Stiftung 108.500 € 77.600 € 30.900 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 63.300 € 45.800 € 17.500 € Wallner'sche Blinden￾und Stipendienstiftung 2.800 € 2.000 € 800 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 60.800 € 57.200 € 3.600 € 328 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.512.600 € a) 1.859.100 € a) 653.500 € b) 1.792.000 € b) 2.109.800 € b) -317.800 € 316.300 € c) 0 € c) 19.400 € c) -19.400 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 368.500 € a) 261.300 € a) 107.200 € b) 150.000 € b) 256.500 € b) -106.500 € 700 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 174.400 € a) 119.300 € a) 55.100 € b) 120.000 € b) 174.600 € b) -54.600 € 500 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 108.500 € a) 77.100 € a) 31.400 € b) 625.000 € b) 655.900 € b) -30.900 € 500 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 63.300 € a) 45.600 € a) 17.700 € b) 287.000 € b) 304.500 € b) -17.500 € 200 € c) c) c) Wallner'sche Blinden￾und Stipendienstiftung a) 2.800 € a) 1.900 € a) 900 € b 20.000 € b) 20.800 € b) -800 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 60.800 € a) 48.400 € a) 12.400 € b) 20.000 € b) 23.600 € b) -3.600 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2021 in Kraft. 329 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2020 Zugang 2020 Abgang 2020 Stand 01.01.2021 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 0 0 0 0 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 232 99 278 53 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 50 55 105 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 88 31 119 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 74 18 92 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 11 49 1 2 12 48 0 3 *) gemäß den Prüfungsfeststellungen des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes wurde die negative Kapital￾erhaltungsrücklage in 2010 aufgelöst und auf der Aktivseite der Bilanz als Kapitalerhaltung (Vorleistungen) ausge￾wiesen. Diese Position wird um die jährlich anfallenden ordentlichen Darlehenstilgungen erhöht und um die maximal mögliche Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage (vgl. § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO) gemindert. 330 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2020 Stand 01.01. 2021 Zugang 2021 Abgang 2021 Stand 31.12. 2021 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 334 315 19 296 2. Nach Zahlungsströmen voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2020 Stand 01.01. 2021 Zugang 2021 Abgang 2021 Stand 31.12. 2021 2.1 Kreditinstitute 334 315 19 296 331 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2021 Ansatz 2021 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 1.792.000,00 € 1.509.800,00 € - 282.200,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 150.000,00 € 256.500,00 € 106.500,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 120.000,00 € 174.600,00 € 54.600,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 625.000,00 € 655.900,00 € 30.900,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 287.000,00 € 304.500,00 € 17.500,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 20.000,00 € 20.800,00 € 800,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 20.000,00 € 23.600,00 € 3.600,00 € Summe 3.014.000,00 € 2.945.700,00 € - 68.300,00 € 2. Kredite Ansatz 2021 Ansatz 2021 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) 19.400,00 € 19.400,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € Summe - € 19.400,00 € 19.400,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2021 Ansatz 2021 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) - € 500.000,00 € 500.000,00 € 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) - € 100.000,00 € 100.000,00 € *) Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt dadurch, dass rund 619.000 € bei den Finanzanlagen nicht wieder angelegt werden. (Kapitalerhalt beträgt gemäß der Planung 2021 rund 337.200 €) Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß￾nahmen SK: 69926400 332 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. 9203001010 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,65 1,23 3,39 Eigenkapital der Stiftung € 43.187.843,00 43.282.100,00 43.967.874,63 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 711.405,00 534.016,00 1.488.282,90 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.011.500,00 867.851,00 1.168.942,02 maximal möglicher Kapitalerhalt € 337.166,67 289.283,67 389.647,34 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 389.647,34 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,53 105,03 102,07 Anlagevermögen € 41.715.500,00 40.562.400,00 42.486.852,58 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 1.804.800,00 2.048.200,00 1.804.815,77 333 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € -15.000,00 -10.000,00 -27.820,90 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € -69.379,00 -69.384,00 -69.378,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.246.800,00 -2.244.200,00 -2.256.094,31 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 -549,70 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -1.300,00 -2.400,00 -789.798,27 *** = Ordentliche Erträge € -2.332.479,00 -2.325.984,00 -3.143.641,18 ** - Personalaufwendungen € 86.400,00 93.500,00 77.248,98 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 860.600,00 1.082.700,00 1.282.143,81 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 231.600,00 226.900,00 223.623,80 ** - Planmäßige Abschreibungen € 385.695,00 385.733,00 386.326,09 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 343.700,00 166.400,00 284.215,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 417.700,00 417.700,00 417.259,02 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 204.042,71 ** - Transferaufwendungen € 761.400,00 584.100,00 905.516,73 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 148.500,00 147.800,00 166.223,20 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.242.595,00 2.293.833,00 2.817.458,81 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -89.884,00 -32.151,00 -326.182,37 ** + Finanzerträge € -250.800,00 -255.100,00 -319.597,53 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 3.500,00 3.500,00 3.423,30 *** = Finanzergebnis € -247.300,00 -251.600,00 -316.174,23 ***** = Ordentliches Ergebnis € -337.184,00 -283.751,00 -642.356,60 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -5.144,46 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -337.184,00 -283.751,00 -647.501,06 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 337.200 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 334 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spiltal-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -15.000 -10.000 -27.820,90 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.246.800 -2.244.200 -2.165.761,58 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 -549,70 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -400 -9.175,58 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -250.700 -254.700 -339.835,74 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.512.600 -2.509.300 -2.543.143,50 9 - Personalauszahlungen 91.100 97.900 81.584,47 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 860.600 1.082.700 862.316,98 12 - Transferauszahlungen 761.400 584.100 701.474,02 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 142.500 138.700 169.930,83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.500 3.500 3.423,30 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.859.100 1.906.900 1.818.729,60 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -653.500 -602.400 -724.413,90 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.792.000 -1.074.000 -6.511.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -1.792.000 -1.074.000 -6.511.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 1.020,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 600.000 220.000 662,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.509.800 1.137.800 7.460.027,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 2.109.800 1.357.800 7.461.709,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 317.800 283.800 950.709,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -335.700 -318.600 226.295,60 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 19.400 19.300 19.361,14 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 19.400 19.300 19.361,14 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 19.400 19.300 19.361,14 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -2.283,35 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -316.300 -299.300 243.373,39 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -2.048.189,16 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -316.300 -299.300 -1.804.815,77 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -316.300 -299.300 -1.804.815,77 335 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse; der Planwert 2021 in Höhe von 15.000 € wurde an das Jahresergebnis angepasst und liegt somit über dem Planwert 2020 (10.000 €). Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.246.800 € geringfügig über dem Wert des Vorjahres (2.244.200 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2021 entsprechen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen den Vorjahreswerten. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 250.800 € (2020: 255.100 €) ist eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr um etwa 2 Prozent zu verzeichnen. Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für die zwei Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und für Dienstreisen und Dienstfahrten der Revierleitung; sie betragen insgesamt 91.100 € (2020: 97.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 860.600 € um rund 200.000 € unter dem Niveau des Vorjahres (1.082.700 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Reduzierung des Gebäudeunterhalts um 237.900 € auf insgesamt 450.400 € (2020: 688.300 €), da die Maßnahmen zur Instandhaltung der Mauthalle (Aufzugsanierung, Brandschutz, Fassadenrenovierung) und des Heilig-Geist-Spitals (Brandschutz) teilweise in den Vorjahren bereits abgeschlossen wurden. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 231.600 € ungefähr auf Vorjahresniveau. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für die Forstdienststelle, den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.695 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2020: 385.733 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und entsprechen mit 143.800 € insgesamt in etwa den Vorjahresansätzen (2020: 143.400 €). 336 Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 761.400 € um rund 30 Prozent über dem Wert des Vorjahres (584.100 €). Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 337.184 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 1.792.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 1.074.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen Im Altenwohnheim des Heilig-Geist-Spitals und in der Mauthalle werden in 2021 investive Maßnahmen zum Brandschutz in Höhe von 600.000 € durchgeführt. 337 338 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Findel- und Waisenhausstiftungen Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 6,94 6,72 9,24 Eigenkapital der Stiftung € 4.597.100,00 4.392.500,00 4.392.016,86 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 319.000,00 295.000,00 405.838,38 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 319.600,00 295.700,00 318.959,80 maximal möglicher Kapitalerhalt € 106.533,33 98.566,67 106.319,93 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 106.319,93 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,33 102,96 105,59 Anlagevermögen € 4.364.400,00 4.266.100,00 4.159.452,87 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 82.100,00 75.200,00 179.295,08 339 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -338.400,00 -317.400,00 -318.216,05 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -19.810,00 *** = Ordentliche Erträge € -338.400,00 -317.700,00 -338.026,05 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 48.300,00 50.600,00 30.671,01 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 16.000,00 16.500,00 15.157,94 ** - Planmäßige Abschreibungen € 100,00 100,00 69,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 212.500,00 196.400,00 211.550,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 478,75 ** - Transferaufwendungen € 212.500,00 196.400,00 212.028,75 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 1.300,00 883,06 *** = Ordentliche Aufwendungen € 262.000,00 248.400,00 243.651,82 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -76.400,00 -69.300,00 -94.374,23 ** + Finanzerträge € -30.100,00 -29.300,00 -31.755,70 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -30.100,00 -29.300,00 -31.755,70 ***** = Ordentliches Ergebnis € -106.500,00 -98.600,00 -126.129,93 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -106.500,00 -98.600,00 -126.129,93 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 106.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 340 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -338.400 -317.400 -295.566,38 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -30.100 -29.300 -31.736,10 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -368.500 -346.700 -327.302,48 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 48.300 50.600 15.157,94 12 - Transferauszahlungen 212.500 196.400 211.550,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 500 300 271,94 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 261.300 247.300 226.979,88 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -107.200 -99.400 -100.322,60 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -150.000 -80.000 -340.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -150.000 -80.000 -340.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 256.500 178.600 340.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 256.500 178.600 340.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 106.500 98.600 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -700 -800 -100.322,60 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -3.780,11 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -700 -800 -104.102,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -75.192,37 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -700 -800 -179.295,08 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -700 -800 -179.295,08 341 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen komm unalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder- und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 338.400 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (317.400 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Die Erbbauzinsen erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 19.700 €. Die Mieterträge erhöhen sich um 1.300 € im Vergleich zum Vorjahr. Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 30.100 € (2020: 29.300 €) ist eine leichte Erhöhung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 48.300 € (2020: 50.600 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen 22.000 € (2020: 24.000 €). Im Vergleich zum Vorjahr werden im Haushaltsplan 2021 Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von 7.700 € anstatt 7.500 € geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 16.000 € (2020: 16.500 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 2.600 € (2020: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (100 €) finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 1.100 € (2020: 1.300 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2021 im Gegensatz zum Vorjahr keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2020: 300 €). Die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sinken auf 600 € (2020: 700 €). Die Versicherungsbeiträge erhöhen sich auf 400 € (Vorjahr: 200 €). Der Planansatz für Bankspesen bleiben weiterhin unverändert bei 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 212.500 € um rund 7,5 % über dem Vorjahresansatz (196.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 106.500 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 342 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 150.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 80.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 343 344 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. 9203000010 Klein'sche Brennmaterialienstiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 10,48 11,18 14,70 Eigenkapital der Stiftung € 1.554.000,00 1.451.300,00 1.444.875,83 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 162.800,00 162.300,00 212.421,10 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 163.900,00 163.500,00 164.737,84 maximal möglicher Kapitalerhalt € 54.633,33 54.500,00 54.912,61 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 54.912,61 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,31 103,19 103,56 Anlagevermögen € 1.504.200,00 1.406.500,00 1.395.225,99 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 225.600,00 199.300,00 225.639,68 345 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -500,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -400,00 -6.810,00 *** = Ordentliche Erträge € -157.500,00 -157.900,00 -164.810,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 11.000,00 10.600,00 10.352,45 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 10.400,00 10.000,00 9.806,47 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 108.200,00 107.800,00 87.752,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 21.466,79 ** - Transferaufwendungen € 108.200,00 107.800,00 109.218,79 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 600,00 1.100,00 643,76 *** = Ordentliche Aufwendungen € 119.800,00 119.500,00 120.215,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -37.700,00 -38.400,00 -44.595,00 ** + Finanzerträge € -16.900,00 -16.100,00 -17.127,61 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -16.900,00 -16.100,00 -17.127,61 ***** = Ordentliches Ergebnis € -54.600,00 -54.500,00 -61.722,61 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -54.600,00 -54.500,00 -61.722,61 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 54.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 346 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -500,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500 -157.500 -157.500,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -16.900 -16.100 -16.407,58 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -174.400 -173.600 -174.407,58 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.000 10.600 10.201,55 12 - Transferauszahlungen 108.200 107.800 87.752,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 119.300 118.500 98.036,85 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -55.100 -55.100 -76.370,73 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -120.000 -75.000 -120.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -120.000 -75.000 -120.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 174.600 129.500 170.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 174.600 129.500 170.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 54.600 54.500 50.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -500 -600 -26.370,73 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -500 -600 -26.370,73 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -199.268,95 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -500 -600 -225.639,68 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -500 -600 -225.639,68 347 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 16.900 € (2020: 16.100 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 800 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.000 € leicht über dem Vorjahresansatz (10.600 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren, welche wie im Vorjahr 600 € betragen sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die im Jahr 2021 von 10.000 € auf 10.400 € steigen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 600 € und liegen damit um 500 € unter dem Vorjahresansatz. Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 108.200 € leicht über dem Vorjahresansatz (107.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 54.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 120.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 75.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 348 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Kost-Pocher'sche Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,70 0,73 2,31 Eigenkapital der Stiftung € 13.107.200,00 12.884.100,00 13.044.908,55 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 92.200,00 93.500,00 300.632,69 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 92.700,00 94.100,00 114.851,63 maximal möglicher Kapitalerhalt € 30.900,00 31.366,67 38.283,88 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 38.283,88 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,78 100,39 100,78 Anlagevermögen € 13.005.900,00 12.834.400,00 12.943.554,27 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 114.100,00 47.800,00 114.065,12 349 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -300,00 -69.628,20 *** = Ordentliche Erträge € -35.400,00 -35.700,00 -105.014,36 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 15.700,00 13.800,00 14.835,60 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 15.700,00 13.800,00 14.835,60 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 61.300,00 62.100,00 76.313,72 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -4.280,21 ** - Transferaufwendungen € 61.300,00 62.100,00 72.033,51 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 600,00 1.000,00 4.617,54 *** = Ordentliche Aufwendungen € 77.600,00 76.900,00 91.486,65 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 42.200,00 41.200,00 -13.527,71 ** + Finanzerträge € -73.100,00 -72.600,00 -94.384,37 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -73.100,00 -72.600,00 -94.384,37 ***** = Ordentliches Ergebnis € -30.900,00 -31.400,00 -107.912,08 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -30.900,00 -31.400,00 -107.912,08 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 30.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 350 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400 -35.400 -35.386,16 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -73.100 -72.600 -107.677,76 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -108.500 -108.000 -143.063,92 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 15.700 13.800 14.835,60 12 - Transferauszahlungen 61.300 62.100 42.768,46 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 77.100 76.000 57.687,36 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -31.400 -32.000 -85.376,56 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -625.000 -190.000 -1.960.653,62 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -625.000 -190.000 -1.960.653,62 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 655.900 221.400 1.979.750,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 655.900 221.400 1.979.750,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 30.900 31.400 19.096,38 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -500 -600 -66.280,18 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -500 -600 -66.280,18 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -47.784,94 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -500 -600 -114.065,12 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -500 -600 -114.065,12 351 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebauten Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Bei den Finanzerträgen in Höhe von 73.100 € (2020: 72.600 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 15.700 € liegen über dem Vorjahresansatz (13.800 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken von 1.000 € auf 600 €. Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2021 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2020: 300 €). Die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 500 € sinken im Vergleich zum Vorjahr (600 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 61.300 € liegen unter dem Vorjahresansatz (62.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 30.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 625.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 190.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 352 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. 9203000010 Fritz-Hintermayr-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,45 1,64 7,91 Eigenkapital der Stiftung € 3.564.600,00 3.341.800,00 3.528.537,14 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 51.500,00 54.800,00 279.178,47 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 52.400,00 55.900,00 74.827,92 maximal möglicher Kapitalerhalt € 17.466,67 18.633,33 24.942,64 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 24.942,64 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 107,34 101,48 107,42 Anlagevermögen € 3.320.800,00 3.293.100,00 3.284.737,84 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 288.200,00 91.500,00 288.205,96 353 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -900,00 -41.952,09 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -900,00 -41.952,09 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 11.500,00 10.000,00 10.959,26 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 10.800,00 9.300,00 10.228,91 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 34.000,00 36.200,00 56.090,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -7.305,76 ** - Transferaufwendungen € 34.000,00 36.200,00 48.784,24 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 1.400,00 453,99 *** = Ordentliche Aufwendungen € 45.800,00 47.600,00 60.197,49 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 45.800,00 46.700,00 18.245,40 ** + Finanzerträge € -63.300,00 -65.300,00 -85.140,13 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -63.300,00 -65.300,00 -85.140,13 ***** = Ordentliches Ergebnis € -17.500,00 -18.600,00 -66.894,73 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -17.500,00 -18.600,00 -66.894,73 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 17.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 354 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -63.300 -65.300 -89.425,62 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -63.300 -65.300 -89.425,62 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.500 10.000 10.959,26 12 - Transferauszahlungen 34.000 36.200 51.840,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 45.600 46.300 62.882,56 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -17.700 -19.000 -26.543,06 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -287.000 -278.000 -1.237.122,36 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -287.000 -278.000 -1.237.122,36 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 304.500 296.600 1.067.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 304.500 296.600 1.067.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 17.500 18.600 -170.122,36 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 -400 -196.665,42 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 -400 -196.665,42 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -91.540,54 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 -400 -288.205,96 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 -400 -288.205,96 355 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 63.300 € ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr (65.300 €) um 2.000 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.500 € um 1.500 € über dem Vorjahresansatz (10.000 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die sich im Jahr 2021 von 9.300 € auf 10.800 € erhöhen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 300 € (2020: 1.400 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2021 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2020: 900 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 200 € sinken im Vergleich zum Vorjahr (400 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 34.000 € um 2.200 € unter dem Vorjahresansatz (36.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 17.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 287.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 278.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 356 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis. b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg. c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. 9203000010 Wallner'sche Blinden und Stipendienstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,00 1,16 6,17 Eigenkapital der Stiftung € 190.800,00 181.300,00 189.123,84 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900,00 2.100,00 11.676,14 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.300,00 2.800,00 3.320,51 maximal möglicher Kapitalerhalt € 766,67 933,33 1.106,84 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 1.106,84 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,12 105,78 106,19 Anlagevermögen € 179.800,00 171.400,00 178.100,50 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 12.600,00 11.800,00 12.601,69 357 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -1.500,00 -2.587,50 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -1.500,00 -2.587,50 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 700,00 600,00 331,13 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 400,00 300,00 331,13 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 1.100,00 1.200,00 2.500,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -673,90 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 1.200,00 1.826,10 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 2.000,00 470,87 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 3.800,00 2.628,10 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.000,00 2.300,00 40,60 ** + Finanzerträge € -2.800,00 -3.200,00 -3.734,94 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.800,00 -3.200,00 -3.734,94 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -900,00 -3.694,34 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -900,00 -3.694,34 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 358 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.800 -3.200 -3.751,07 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.800 -3.200 -3.751,07 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 700 600 331,13 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.200 2.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.900 1.900 2.914,43 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -900 -1.300 -836,64 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -20.000 -61.000 -45.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -20.000 -61.000 -45.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 20.800 61.900 45.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 20.800 61.900 45.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 900 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 -400 -836,64 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 -400 -836,64 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -11.765,05 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 -400 -12.601,69 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 -400 -12.601,69 359 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 2.800 € (2020: 3.200 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 400 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 700 € erhöhen sich im Vergleich zu 2020 um 100 €. Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren (300 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (400 €). Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 200 € (2020: 2.000 €) ist eine Verringerung um 1.800 € zu verzeichnen. Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2021 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen (2020: 1.500 €). Die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € sinken im Vergleich zum Vorjahr (400 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.100 € um 100 € unter dem Vorjahresansatz von 1.200 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 61.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 360 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,28 0,64 3,73 Eigenkapital der Stiftung € 799.000,00 783.900,00 793.512,37 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 10.200,00 5.000,00 29.565,60 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 10.700,00 5.600,00 23.009,21 maximal möglicher Kapitalerhalt € 3.566,67 1.866,67 7.669,74 tatsächlicher Kapitalerhalt € 0,00 0,00 7.669,74 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 111,75 109,45 109,19 Anlagevermögen € 715.000,00 716.200,00 726.721,27 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 46.100,00 28.800,00 46.072,31 361 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -58.300,00 -49.400,00 -56.916,16 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -200,00 -713,12 *** = Ordentliche Erträge € -58.300,00 -49.600,00 -57.629,28 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 39.900,00 38.100,00 27.152,52 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 3.600,00 3.500,00 3.404,39 ** - Planmäßige Abschreibungen € 8.600,00 8.600,00 8.562,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 6.600,00 3.100,00 17.260,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.457,53 ** - Transferaufwendungen € 6.600,00 3.100,00 14.802,47 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.100,00 600,00 311,13 *** = Ordentliche Aufwendungen € 57.200,00 50.400,00 50.828,12 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -1.100,00 800,00 -6.801,16 ** + Finanzerträge € -2.500,00 -2.700,00 -2.908,05 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.500,00 -2.700,00 -2.908,05 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.600,00 -1.900,00 -9.709,21 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 1.326,35 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.600,00 -1.900,00 -8.382,86 Finanzen Plan 2021 Plan 2020 RE 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 362 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2021 € Plan 2020 € RE 2019 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -58.300 -49.400 -35.297,51 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.500 -2.700 -3.084,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -60.800 -52.100 -38.382,01 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 39.900 38.100 3.748,89 12 - Transferauszahlungen 6.600 3.100 17.260,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.900 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 48.400 41.300 21.092,19 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -12.400 -10.800 -17.289,82 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -20.000 -30.000 -30.014,32 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -20.000 -30.000 -30.014,32 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 23.600 31.900 30.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 23.600 31.900 30.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.600 1.900 -14,32 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -8.800 -8.900 -17.304,14 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -8.800 -8.900 -17.304,14 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -28.768,17 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -8.800 -8.900 -46.072,31 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -8.800 -8.900 -46.072,31 363 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2021 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits￾stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 58.300 € liegen über dem Vorjahresansatz von 49.400 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2021 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 2.500 € (2020: 2.700 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 39.900 € über dem Vorjahreswert (38.100 €). Hierin enthalten sind die Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude (33.700 €), Grabpflegegebühren (300 €) sowie die Erstattungen an die wbg (2.300 €) und die Stiftungsverwaltung (3.600 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.100 €. Es handelt sich um Grundsteuer (1.800 €), Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 6.600 € um 3.500 € über dem Vorjahresansatz von 3.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 3.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig (2020: 30.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 364 365