F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll darge￾stellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2021 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2021 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2020 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2020 für das Jahr 2021 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2021, die bereits im Jahr 2019 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. Beispielsweise war aufgrund der Steu￾erschätzung 2020 der Gewerbesteueransatz nach unten hin zu korrigieren. 68 Plan Plan 2021 2021 (in T€) aus Haushaltsplan 2021 aus Haushaltsplan 2020 1 Steuern und ähnliche Abgaben -983.990 -1.048.875 64.885 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -535.241 -527.503 -7.738 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.167 -6.092 -75 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -83.312 -82.765 -547 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -41.710 -43.500 1.789 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -278.016 -290.638 12.622 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -59.123 -61.721 2.598 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.006 -1.010 4 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 557.396 566.981 -9.586 10 - Versorgungsauszahlungen 120.841 119.756 1.085 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 289.382 288.878 505 12 - Transferauszahlungen 873.198 856.060 17.138 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 91.361 94.468 -3.108 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 32.382 31.101 1.282 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -97.576 -140.167 42.591 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -5.335 -5.510 175 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -8.000 -7.000 -1.000 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -4.326 0 -4.326 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.475 -2.500 25 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 35.144 16.492 18.652 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 239.815 302.251 -62.436 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 26.118 15.245 10.873 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 118.535 36.977 81.558 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 27.380 15.383 11.997 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 1.525 1.068 457 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 330.805 232.239 98.565 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -280.000 -119.000 -161.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 70.161 69.500 661 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 9.992 9.992 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -199.847 -39.508 -160.339 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 106.952 87.872 19.081 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -270.000 -178.182 -91.818 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -163.048 -90.311 -72.737 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -163.048 -90.311 -72.737 1.964.560 1.957.244 7.316 Δ Haushaltsplan 2021 zu 2020 -1.988.565 -2.062.103 73.538 -24.005 -104.860 80.854 -117.712 -155.177 37.465 Finanzhaushalt 80.153 79.492 661 0 0 0 -280.000 -119.000 -161.000 448.517 387.416 61.100 306.799 127.380 179.420 69