Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Die folgende Analyse zeigt die unterschiedlichen Plan￾ansätze für das Jahr 2015. Gegenübergestellt werden hierbei die aktuellen Planungen und die Planwerte des Mittelfristigen Finanzhaushaltes aus den Haushaltsbe￾ratungen vom November 2013 im Rahmen der Haus￾haltsplanaufstellung für das Jahr 2014. Der Vergleich zeigt eine erstaunlich hohe Kongruenz der Pläne bei den laufenden Einzahlungen (Abwei￾chung gerundet: 0,0%). Bei den Steuern beträgt die negative Abweichung 2,7 %. Die Auszahlungen diffe￾rieren etwas deutlicher um 3,2 %. Die Tabelle zeigt aufgrund planungsbedingter Verläufe einzelner Bauprojekte einen Rückgang im Bereich der Investitionstätigkeit in 2015. Gegenüber dem früheren Plan sind hier im Saldo 22,7 % weniger städtische Mittel veranschlagt. Über den gesamten Finanzpla￾nungszeitraum 2015 bis 2018 steigt das Investitionsvo￾lumen gleichwohl gegenüber dem MIP 2014-2017 nochmals an. Aufgrund des deutlichen Anstiegs der Personal- und Transferauszahlungen bei nahezu stabilen Einzahlun￾gen verschlechtert sich der Saldo aus der Verwaltungs￾tätigkeit deutlich von 103,4 Mio. € auf 53,9 Mio. €. Dies ist die wesentliche Ursache für den Umstand, dass eine weitere Nettotilgung von Verbindlichkeiten in der Pla￾nung 2015 nicht möglich ist. Im Gegensatz zur im Vorjahr geplanten Kredittilgung von 1,3 Mio. € wird bei der aktuellen Planung von einer leichten Nettoneuverschuldung von 9,9 Mio. € ausge￾gangen. 57 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres (in €) Plan 2015 Plan 2015 im Finanzplan 2014 Abweichung 1 Steuern und ähnliche Abgaben -837.244.774 -860.510.850 -2,7% 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -406.640.744 -406.003.849 0,2% 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -4.420.600 -5.610.318 -21,2% 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -57.639.427 -60.052.615 -4,0% 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -38.087.310 -39.517.489 -3,6% 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -195.849.127 -171.910.519 13,9% 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -74.000.655 -69.926.610 5,8% 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.387.326 -3.122.011 -23,5% S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) -1.616.311.963 -1.616.654.261 0,0% 9 - Personalauszahlungen 437.969.619 424.433.829 3,2% 10 - Versorgungsauszahlungen 100.415.500 99.537.649 0,9% 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 224.464.247 217.723.190 3,1% 12 - Transferauszahlungen 703.101.110 673.098.779 4,5% 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 56.172.836 55.440.404 1,3% 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 40.274.196 43.007.077 -6,4% S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) 1.562.397.507 1.513.240.928 3,2% S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) -53.914.455 -103.413.333 -47,9% 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -67.920.000 -75.904.000 -10,5% 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -4.451.545 -3.622.545 22,9% 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -7.000.000 -7.000.000 0,0% 18 + Einzahllungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -857.000 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.750.655 -2.772.205 -0,8% S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) -82.979.200 -89.298.750 -7,1% 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 6.747.000 6.487.000 4,0% 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 128.526.000 166.370.150 -22,7% 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 10.043.000 10.882.000 -7,7% 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 4.566.200 3.500.000 30,5% 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 36.921.000 24.547.000 50,4% 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 800.000 800.000 0,0% S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) 187.603.200 212.586.150 -11,8% S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 104.624.000 123.287.400 -15,1% S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 50.709.545 19.874.067 155,2% 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -75.000.000 -60.000.000 25,0% 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen 0 0 0 % S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) -75.000.000 -60.000.000 25,0% 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 60.050.000 57.050.600 5,3% 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsge. 5.014.000 4.224.000 18,7% S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) 65.064.000 61.274.600 6,2% S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -9.936.000 1.274.600 58