Stadtkämmerei

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Heckel Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -1.010.150 -994.531 -1.061.046,07 Ordentliche Aufwendungen € 2.200.817 2.223.217 2.065.808,95 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.190.667 1.228.686 1.004.762,88 Finanzergebnis € 58 99 201,57 Ordentliches Ergebnis € 1.190.725 1.228.785 1.004.964,45 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 19.300,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.656.757 -1.619.066 -1.088.446,32 Jahresergebnis € -466.032 -390.281 -64.181,87 268 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Budgetsicht: Erträge (primär) € -1.010.150 -994.531 -1.061.046,07 Aufwendungen (primär) € 100.471 98.548 101.143,27 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -909.679 -895.983 -959.902,80 Erträge (primär) € 0 0 -119.336,82 Aufwendungen (primär) € 2.066.296 2.081.818 1.917.561,69 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.066.296 2.081.818 1.798.224,87 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.901.720 -1.857.761 -1.321.880,64 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 244.963 238.695 233.434,32 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.656.757 -1.619.066 -1.088.446,32 Erträge (primär) € -36.200 -49.500 -33.027,64 Aufwendungen (primär) € 70.307 92.450 218.970,02 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 34.107 42.950 185.942,38 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -466.032 -390.281 -64.181,87 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 3.230 39.400 11.206,25 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,89 -0,75 -0,12 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 45,90 44,73 51,36 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,00 31,37 28,62 Erläuterungen 269 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Genehmigte Budgetveränderungen der Teilbudgets K1 - I1 ANZ 180,00 180,00 375,00 Genehmigte Mittelbewilligungen und -freigaben (I2) ANZ 1.200,00 1.200,00 766,00 Neuanlage von Kostenstellen ANZ 150,00 150,00 117,00 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 140,00 140,00 179,00 Ziel 1: Einbringung des HH-planentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00 Ziel 4: Sicherung der wirtschaftl. Aufgabenerfüllung der Stadt Verwaltete Darlehen ANZ 440,00 440,00 461,00 270 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € -145.650 -145.650 -145.602,53 Aufwendungen (primär) € 54.780 54.143 57.013,12 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -360 -360 -136,68 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -91.230 -91.867 -88.726,09 Erträge (primär) € 0 0 -110.706,53 Aufwendungen (primär) € 1.487.683 1.524.208 1.433.278,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.487.683 1.524.208 1.322.572,19 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.954.426 -1.911.804 -1.381.451,88 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 86.620 85.052 85.583,96 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -4.080 -4.016 -3.952,33 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.871.886 -1.830.768 -1.299.820,25 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 3.981 4.939 111.976,82 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -113 -131 -152,75 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 3.868 4.808 111.824,07 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -471.565 -393.618 45.849,92 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.230 37.400 5.512,33 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,90 -0,76 0,09 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 9,42 9,20 9,89 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 21,60 21,92 20,17 Erläuterungen zur aktuellen Planung Die Software für den konsolidierten Jahresabschluss hat eine Änderung bei den "Nutzungsentgelten und Pflege für Software/Lizenzen" notwendig gemacht. 271 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen > 3 Prozent % 3,00 4,00 3,50 Eigenkapital aller Stiftungen € 230.667.083,00 222.049.900,00 218.727.215,28 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 7.008.648,00 8.931.200,00 7.581.407,67 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil < 6,5 Prozent Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 6,60 6,10 4,90 Kosten der Stiftungsverwaltung € 864.500,00 68.191,63 805.698,00 Bruttoerträge aller Stiftungen € 13.181.683,00 1.113.541,63 16.322.516,94 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Stiftungsneugründungen ANZ 1,00 1,00 0,00 Bestehende Stiftungen ANZ 48,00 47,00 47,00 272 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € -864.500 -848.881 -915.443,54 Aufwendungen (primär) € 45.691 44.405 44.130,15 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 360 360 136,68 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -818.449 -804.116 -871.176,71 Erträge (primär) € 0 0 -8.630,29 Aufwendungen (primär) € 578.613 557.610 484.282,97 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 578.613 557.610 475.652,68 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 52.705 54.043 59.571,24 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 158.343 153.643 147.850,36 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 4.080 4.016 3.952,33 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 215.128 211.702 211.373,93 Erträge (primär) € -36.200 -49.500 -33.027,64 Aufwendungen (primär) € 66.326 87.511 106.993,20 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 113 131 152,75 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 30.239 38.142 74.118,31 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 5.532 3.337 -110.031,79 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 2.000 2.000 5.693,92 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 0,01 -0,21 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 132,10 132,63 154,18 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,40 9,45 8,45 Erläuterungen zur aktuellen Planung Die Sachkosten bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Personalkosten wurden mit der prognostizierten Steigerungsrate fortgeschrieben. 273