Finanzreferat

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Finanzreferat Verantwortung Hr. Riedel Produkte 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -158.400 -158.400 -158.400,00 Ordentliche Aufwendungen € 3.479.262 3.464.040 1.802.864,62 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 3.320.862 3.305.640 1.644.464,62 Finanzergebnis € 64 199 572,61 Ordentliches Ergebnis € 3.320.926 3.305.838 1.645.037,23 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 149.415,16 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.584.257 -1.564.556 -2.730.614,79 Jahresergebnis € 1.736.670 1.741.283 -936.162,40 260 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Budgetsicht: Erträge (primär) € -158.400 -158.400 -158.400,00 Aufwendungen (primär) € 448.131 401.618 496.419,34 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 289.731 243.218 338.019,34 Erträge (primär) € 0 0 -29.559,54 Aufwendungen (primär) € 1.032.355 1.068.240 1.052.814,87 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.032.355 1.068.240 1.023.255,33 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.638.524 -1.615.420 -2.788.077,84 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 54.267 50.865 57.463,05 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.584.257 -1.564.556 -2.730.614,79 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.598.840 1.594.381 33.177,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.598.840 1.594.381 33.177,72 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.736.670 1.741.283 -936.162,40 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 5.959,73 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 3,33 3,36 -1,82 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 4,55 4,57 8,78 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 12,29 12,29 12,26 Erläuterungen 261 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat Als Teil der gesamtstädtischen Konzernsteuerung ist das Finanzreferat mit seinen Dienststellen (Stadtkämmerei, Kassen- und Steueramt, Friedhofsverwaltung) verantwortlich für alle Fragen der städtischen Finanzpolitik sowie des Bestattungswesens. Im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen die jährliche Aufstellung des Haushaltes und Jahresabschlusses, die Verwaltung des Vermögens und der Schulden, die Abwicklung kommunaler Steuern und des Zahlungsverkehrs, die Finanzierung städtischer Dienstleistungen und Investitionen, die Klärung von betriebswirtschaftlichen Grundsatzfragen, das Zentrale Controlling und die zentrale Steuerung des Gebäudemanagements (inkl. BIC-Verfahren). Zudem koordiniert das Finanzreferat die städtischen Beteiligungen, kommunalen Stiftungen und die Stifter-Initiative Nürnberg. Leistungen L111114001 Haushalts-/Finanzsteuerung, Controlling L111114002 Beteiligungsmanagement Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Stadtrat, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg, Bürgerinnen und Bürger und Unternehmen. Nachhaltige Bewirtschaftung kommunaler Ressourcen; Ausschöpfung möglicher Einsparpotenziale und vorausschauende Finanzplanung im Sinne der Generationengerechtigkeit; Erreichen einer Kostendeckung in der Friedhofsverwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Steuerquote % 47,64 51,19 49,40 Ergebnisrücklage € 87.300.000,00 130.000.000,00 91.445.815,00 pro Kopf Verschuldung (ohne Eigenbetriebe) € 2.598,35 2.630,98 2.526,66 pro Kopf Verschuldung (mit steuerrefinanzie. Eigenbetrieben) € 2.739,73 2.786,75 2.661,66 Ziel 1: Ausgeglichener Haushalt ohne/mit geringer Neuverschuldung Jahresergebnis des Gesamtergebnishaushaltes € 6.597.136,00 -2.506.988,00 26.984.717,99 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilgung (+) o.Eigenbetr. € -52.415.000,00 -9.936.000,00 -25.393.479,07 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilg. (+) m.steuerfin.EB € -56.629.533,00 -18.703.000,00 -50.743.437,00 Cashflow aus Verwaltungstätigkeit € -50.109.978,00 -53.914.455,00 -41.408.054,00 Ziel 2: Einhaltung ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt) Ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt Ref. II ) € 11.004.013,00 10.789.474,00 7.190.882,19 Ziel 3: Sicherung zukunftsgerichteter Investitionen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit € 193.861.915,00 187.603.200,00 147.381.207,40 Ziel 4: Einhaltung der geplanten Jahresergebnisse der Beteiligungen Saldo Jahresergebnis aller Beteiligungen (Fehlbetrag ="-") € 9.964.000,00 -10.519.000,00 -17.221.000,00 262 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € -158.400 -158.400 -158.400,00 Aufwendungen (primär) € 395.562 392.549 494.157,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 237.162 234.149 335.757,58 Erträge (primär) € 0 0 -29.245,31 Aufwendungen (primär) € 593.546 622.852 624.420,63 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 593.546 622.852 595.175,32 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.120.570 -1.105.500 -902.907,36 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 45.819 42.417 48.834,78 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.074.750 -1.063.083 -854.072,58 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 4.172 24.381 27.010,34 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.172 24.381 27.010,34 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -239.870 -181.701 103.870,66 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 5.959,73 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,46 -0,35 0,20 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 15,95 15,23 16,38 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 6,91 6,91 6,92 Erläuterungen zur aktuellen Planung Erläuterungen zu Teilbudget K1: Gegenüber dem Vorjahr wurde 2016 das Teilbudget K1 nur geringfügig erhöht: Der Planansatz für "Pflegeverträge der Software" war um 4 T€ zu erhöhen. Ungeplante periodenfremde Aufwendungen für die "Spitz"abrechnung der Verwaltungskostenerstattungen 2012 haben das Rechnungsergebnis 2014 in Höhe von 149 T€ belastet. Erläuterungen zu Teilbudget K2: Die im Jahr 2016 geplanten Pensionsrückstellungen fallen im Vergleich zum Vorjahresplan um ca. 16 T€ niedriger aus, so dass K2-Ergebnis unter dem Vorjahresplanwert liegt. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Im Jahr 2015 ist die Beteiligungssoftware planmäßig voll abgeschrieben, so dass 2016 kein Planansatz mehr anfällt. 263 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement Als übergeordnete Steuerungs-, Controlling- und objektübergreifende Koordinierungseinheit stellt die Zentrale Steuerung sicher, dass das Gebäudemanagement stadtweit einheitlich ausgerichtet wird und Standards eingehalten werden. U.a. werden folgende Aufgaben wahrgenommen: Formulierung und Definition von Standards (z.B. Flächen- und Reinigungsstandards), Zielen, Regelwerken; gebäudewirtschaftliches Controlling (z.B. Entwicklung von Kennzahlen); Begutachtung von Flächenbedarfen und Ermittlung von Ansätzen für Mieten und Bewirtschaftungskosten; Koordination der Akteure des Gebäudemangements; Strategische Planung. Das Bauinvestitionscontrolling und die Initiierung und Betreuung von Sonderfinanzierungen (ÖPP und ÖÖP) sind Bestandteil des Produktes Zentrale Steuerung Gebäudemanagement. Leistungen L111790001 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement L111790002 Bauinvestitionscontrolling Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Hausverwaltende Einheiten (HVE). Die Gebäudesubstanz erhalten und verbessern, die Wirtschaftlichkeit verbessern und dem Nutzer Räume bedarfsorientiert und zeitgerecht zur Verfügung stellen. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamtinvestitionsvolumen vergebener ÖPP/ÖÖP-Projekte in Mio € 300,00 300,00 120,00 264 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 52.569 9.069 2.261,76 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 52.569 9.069 2.261,76 Erträge (primär) € 0 0 -314,23 Aufwendungen (primär) € 438.809 445.388 428.394,24 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 438.809 445.388 428.080,01 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -520.201 -512.108 -1.885.170,48 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 8.448 8.448 8.628,27 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -511.753 -503.660 -1.876.542,21 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.570.000 1.570.000 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.570.000 1.570.000 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.549.625 1.520.796 -1.446.200,44 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 2,97 2,93 -2,81 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 5,38 5,38 5,34 Erläuterungen zur aktuellen Planung Erläuterungen zu Teilbudget K1: Gegenüber der Vorjahresplanung ergeben sich in der Planung 2016 folgende Änderungen: Für die Einführung einer CAFM-Software zur Unterstützung des Gebäudemanagements wurden für die zu erwartenden Beratungsleistungen 37 T€ im Jahr 2016 eingeplant. Das Zentrale Gebäudemanagement hat die Verwaltung eines von der Heilig-Geist-Spital-Stiftung angemieteten Raumes übernommen. Hierfür werden erstmalig im Jahr 2016 Mietaufwendungen in Höhe von rd. 6 T€ eingeplant. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Die im Teilbudget K5 ausgewiesenen Aufwendungen betreffen die sogenannte Not-Pauschale für den Gebäudeunterhalt, die vom zentralen Gebäudemanagement verwaltet wird. 2014 war dieser Sachverhalt noch in die Berechnung der Verwaltungskostenerstattungen (K4) einbezogen. 265 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Produkt: 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Die Stadt Nürnberg beteiligt sich mit einem Zuschuss an den Ausgaben der Israelitischen Kultusgemeinde Nürnberg (IKGN). Leistungen L291000001 Israelitische Kultusgemeinde Nbg. (IKGN) Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Israelitische Kultusgemeinde Nürnberg sowie jüdische Mitbürgerinnen und Mitbürger. Aufrechterhaltung und Stärkung der IKGN. Sicherstellung der religiösen und sozialen Betreuung auch derjenigen jüdischen Mitbürgerinnen und Mitbürger, die nicht Mitglieder der IKGN sind ebenso wie zur Förderung der Integration der jüdischen Mitglieder und Nichtmitglieder in die Stadtgesellschaft. Erhaltung und Pflege des gemeinsamen Kulturerbes von Juden und Nichtjuden in dieser Stadt. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: 266 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 0 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 0 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 2.247 2.188 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 2.247 2.188 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 24.668 0 6.167,38 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 24.668 0 6.167,38 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 426.915 402.188 406.167,38 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,82 0,77 0,79 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ Erläuterungen zur aktuellen Planung Erläuterungen zu Teilbudget K3: Bei dem Ansatz in K3 handelt es sich um den jährlichen Zuschuss der Stadt Nürnberg an die IKGN. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Für den Ausbau des Gemeindezentrums wurde 2014 und 2015 ein Investitionskostenzuschuss entsprechend dem Baufortschritt an die IKNG ausgezahlt. Dieser Zuschuss wird in der Bilanz der Stadt Nürnberg als immaterieller Vermögensgegenstand ausgewiesen und jährlich planmäßig abgeschrieben. Hierfür wird erstmalig 2016 ein Planansatz in Höhe von 25 T€ veranschlagt. 267