Rechnungsprüfungsamt

Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Verantwortung Hr. Seiferth Produkte 111282 Korruptionsprävention 111410 Rechnungsprüfung Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -1.113.400 -413.000 -422.392,66 Ordentliche Aufwendungen € 2.907.286 2.135.403 2.740.929,62 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.793.886 1.722.403 2.318.536,96 Finanzergebnis € 100 137 293,04 Ordentliches Ergebnis € 1.793.986 1.722.540 2.318.830,00 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 76.700,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.676.369 -1.569.799 -1.785.385,76 Jahresergebnis € 117.617 152.741 610.144,24 30 Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Budgetsicht: Erträge (primär) € -413.400 -413.000 -424.892,66 Aufwendungen (primär) € 828.500 126.919 204.263,79 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 415.100 -286.081 -220.628,87 Erträge (primär) € 0 0 -254.216,93 Aufwendungen (primär) € 1.932.203 2.002.623 2.161.619,65 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.932.203 2.002.623 1.907.402,72 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.785.049 -1.675.215 -1.908.836,40 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 108.680 105.416 123.450,64 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.676.369 -1.569.799 -1.785.385,76 Erträge (primär) € -700.000 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 146.683 5.998 708.756,15 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -553.317 5.998 708.756,15 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 117.617 152.741 610.144,24 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 4.080 5.000 12.261,11 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,23 0,29 1,19 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 38,30 19,34 15,41 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 26,20 26,20 26,13 Erläuterungen 31 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111282 Korruptionsprävention Die zentrale Anlaufstelle für Korruptionsprävention befasst sich mit Straftaten, bei denen Amtsträger ihre Position beziehungsweise Vertrauensstellung und die ihnen übertragenen Befugnisse dazu ausnutzen, sich oder Dritte materielle oder immaterielle Vorteile zu verschaffen. Die Aufgabe der Korruptionsprävention ist die Beratung und Aufklärungsarbeit im Zusammenhang mit dolosen Handlungen (zum Beispiel Untreue, Unterschlagung und korruptive Verstöße), die Unterstützung bei der Ausarbeitung dienststelleninterner Präventionsmaßnahmen und Kontrollmechanismen sowie die Entgegennahme und Überprüfung von (anonymen) Hinweisen. Leistungen L111282001 Korruptionsprävention Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Stadtrat und Verwaltung. Globalziele: Korruptionsprävention, Verhinderung von Vermögensschäden, Skandalen. Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Erstanalyse von Korruptionshinweisen ≤ 3 Arbeitstage Quote der weiterverfolgten Hinweise % 100,00 100,00 8,00 Ziel 2: Schwachstellenanalysen in Geschäftsbereichen/Eigenbetr. Quote der begleiteten IKS und Schwachstellenanalysen % 100,00 100,00 0,00 32 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € -12.300 -12.300 -12.299,13 Aufwendungen (primär) € 1.500 1.500 2.673,99 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -10.800 -10.800 -9.625,14 Erträge (primär) € 0 0 -95,70 Aufwendungen (primär) € 69.464 70.876 70.708,68 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 69.464 70.876 70.612,98 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -56.080 -55.337 -54.187,44 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -56.080 -55.337 -54.187,44 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 2.584 4.739 6.800,40 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 0,01 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 17,33 16,99 17,35 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 1,00 1,00 1,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung 33 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111410 Rechnungsprüfung Die Rechnungsprüfung erstreckt sich nach Art. 106 GO auf die Einhaltung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften und Grundsätze und wirkt darauf hin, dass wirtschaftlich, sparsam, ordnungsgemäß und zweckmäßig gearbeitet wird. Dem Rechnungsprüfungsamt obliegt im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung die Funktion des Sachverständigen für den Rechnungsprüfungsausschuss. Im Auftrag des Oberbürgermeisters führt das Rechnungsprüfungsamt Kassenprüfungen durch. Prüfungsobjekte sind die Verwaltung, Eigenbetriebe, Stiftungen, das Klinikum, das Staatstheater und kommunale Unternehmen sowie externe Einrichtungen. Ergänzend zur örtlichen Prüfung findet in mehrjährigen Zeitabständen die überörtliche Prüfung statt. Leistungen L111410001 Örtliche Rechnungsprüfung L111410002 Überörtliche Rechnungsprüfung Ziele und Kennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Zielgruppen: Stadtrat, Rechnungsprüfungsausschuss, Oberbürgermeister und Verwaltung. Risikoorientierte, an zweckmäßigen Stichproben ausgerichtete Überprüfung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften, insbesondere Sicherung der Ordnungsmäßigkeit, Sparsamkeit und Wirtschaftlichkeit. Unterstützung der Haushaltskonsolidierung und der Reformen in der Verwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Zu prüfende Kassen ANZ 79,00 79,00 320,00 Zu prüfende Jahresabschlüsse bzw Rechnungen ANZ 34,00 34,00 64,00 Dienststellen ANZ 55,00 55,00 4,67 Eigenbetriebe ANZ 6,00 6,00 4,00 Kommunale Stiftungen ANZ 9,00 7,00 13,33 Sonst. konzernangeh. u. externe Einricht. ANZ 18,00 18,00 12,00 Ziel 1: Termingerechte örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse Quote der termingerecht geprüften Jahresabschlüsse % 100,00 100,00 0,00 Ziel 2: Termingerechte Prüfung der Kassen Quote der termingerecht geprüften Kassen % 100,00 100,00 0,00 34 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erträge (primär) € -401.100 -400.700 -412.593,53 Aufwendungen (primär) € 827.000 125.419 201.589,80 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 425.900 -275.281 -211.003,73 Erträge (primär) € 0 0 -254.121,23 Aufwendungen (primär) € 1.862.738 1.931.748 2.090.910,97 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.862.738 1.931.748 1.836.789,74 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.728.969 -1.619.878 -1.854.648,96 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 108.680 105.416 123.450,64 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.620.289 -1.514.463 -1.731.198,32 Erträge (primär) € -700.000 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 146.683 5.998 708.756,15 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -553.317 5.998 708.756,15 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 115.032 148.002 603.343,84 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 4.080 5.000 12.261,11 Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,22 0,29 1,17 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 38,82 19,42 15,36 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 25,20 25,20 25,13 Erläuterungen zur aktuellen Planung 35