Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Finanzhaushalt: Abweichungen aktueller Haushaltsplan Plan Plan vom Finanzplan des Vorjahres 2016 2016 (in T€) aus Haushaltsplan 2016 aus Haushaltsplan 2015 1 Steuern und ähnliche Abgaben -856.230 -866.368 10.137 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -422.741 -420.286 -2.455 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -5.565 -4.619 -947 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -67.399 -59.080 -8.319 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -40.555 -39.039 -1.516 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -308.518 -202.269 -106.250 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -72.798 -75.648 2.850 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.910 -1.593 -317 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 446.607 448.176 -1.569 10 - Versorgungsauszahlungen 103.279 103.428 -149 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 226.874 225.518 1.356 12 - Transferauszahlungen 839.246 724.196 115.050 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 73.065 57.524 15.541 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 36.538 39.598 -3.060 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -47.001 -89.373 42.372 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -4.567 -4.451 -116 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -5.000 -5.000 0 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -2.437 0 -2.437 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.722 -2.719 -3 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 6.441 6.501 -60 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 132.189 185.122 -52.934 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 13.790 12.074 1.716 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 2.629 0 2.629 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 38.013 24.156 13.857 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 800 800 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 132.135 127.111 5.024 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -115.000 -115.800 800 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 58.190 62.788 -4.598 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 4.395 3.031 1.364 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -52.415 -49.981 -2.434 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 29.610 6.668 22.942 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -50.000 -4.226 -45.774 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -20.390 2.441 -22.831 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 1.725.608 1.598.440 127.168 Δ Haushaltsplan 2016 zu 2015 -1.775.718 -1.668.903 -106.816 -50.110 -70.462 20.352 -61.727 -101.543 39.816 193.862 228.653 -34.791 82.025 56.649 25.377 62.585 65.819 -3.234 0 0 0 -115.000 -115.800 800 60 Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll dar￾gestellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. In der vorstehenden Tabelle sind deshalb die Planwerte 2016 aus dem aktuellen Finanzhaushalt des Haus￾haltsplans 2016 (siehe Gliederungspunkt E.2) den Planansätzen 2016 aus dem Mittelfristigen Finanz￾haushalt des Haushaltsplans 2015 vergleichend ge￾genübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2015 für das Jahr 2016 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2016, die bereits im Jahr 2014 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. In den folgenden Punkten weichen die Einzahlungen und Auszahlungen wesentlich von den Vorjahresplan￾zahlen ab: Aus laufender Verwaltungstätigkeit Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit fällt ge￾genüber der Vorjahresplanung um 20,4 Mio. € niedriger aus und liegt bei 50,1 Mio. €. Die Tilgungsleistungen für Kredite können damit nicht mehr vollständig finan￾ziert werden. Insbesondere aufgrund der aktuellen Asyl- und Flücht￾lingssituation mussten im Vergleich zur Vorjahrespla￾nung zum einen die Transferauszahlungen (+ 115,1 Mio. € oder 15,9 %) und die Sonstigen Auszahlungen (+ 15,5 Mio. € oder 27,0 %) und zum anderen die ent￾sprechenden Einzahlungen aus u.a. Kostenerstattun￾gen und Kostenumlagen (+ 106,3 Mio. € oder 52,5 %) sehr stark nach oben hin korrigiert werden. Zu dieser Thematik wird auf die ausführlichen Erläuterungen im Gliederungspunkt „F.5 Ertragslage“ verwiesen. Aus Investitionstätigkeit Da aktuell mit weniger Einzahlungen aus Investitions￾zuwendungen im Vergleich zur Vorjahresplanung ge￾rechnet wird, hat sich der Saldo aus Investitionstätigkeit 5,0 Mio. € oder 4,0 % verschlechtert. Es wird aktuell für die Planung 2016 davon ausgegangen, dass die Stadt Nürnberg in Höhe von 132 Mio. € eigene Mittel zur Finanzierung der Investitionstätigkeit aufbringen muss. Der Rückgang des Planansatzes der Einzahlungen aus Investitionszuwendungen um 39,8 Mio. € oder 39,2 % und der Auszahlungen für Baumaßnahmen um 52,9 Mio. € hängt insbesondere mit der Verschiebung einzelner Baumaßnahmen (zum Beispiel „Kreuzungs￾freier Ausbau des Frankenschnellweges“) zusammen. Zudem haben planungsbedinge Verläufe einzelner Bauprojekte diese Entwicklung mit beeinflusst. Aus Finanzierungstätigkeit Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit steigt geringfügig um 2,4 Mio. € oder 4,9 % gegenüber der im Jahr 2014 durchgeführten Planung an. Während die Auszahlun￾gen aus Finanzierungstätigkeit (Tilgungsleistungen) um 3,2 Mio. € abnehmen, sinken die Einzahlungen nur um 0,8 Mio. €. Somit wird aktuell wird für das Jahr 2016 von einer Nettoverschuldung in Höhe von 52,4 Mio. € ausgegangen. 61