F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen

F.5.7 Sachaufwendungen und Abschreibungen Die Sachaufwendungen und Abschreibungen steigen im Vergleich zum Vorjahresplanwert insgesamt um 5,1 % oder 22,2 Mio. € auf 455 Mio. €. Die geplanten Aufwendungen für Strom, Gas und Fern￾wärme können aufgrund gesunkener Strom- und Gas￾preise um 2,3 Mio. € reduziert werden. Die Aufwendungen für Gebäudeunterhalt und -technik steigen um 10,38 Mio. € oder 25,3 %. Diese Entwicklung ist überwiegend im Zusammenhang mit der Planung der Maßnahmen im mittelfristigen Investitionsplan (MIP) zu sehen (9,4 Mio. €). Die Aufwendungen für den Unterhalt sonstigen Grund￾vermögens sind um 1,7 Mio. € oder 19,5 % niedriger ge￾plant. Dies ist ebenso auf die MIP-Planung im Bereich Tiefbau zurückzuführen. Die Aufwendungen im Sammelposten „Gebäudereini￾gung, Müll, Kanal, usw.“ erhöhen sich um 2,6 Mio. € oder 9,2 %. Dies ist vor allem mit höheren Aufwendungen für Gebäudereinigung (1,5 Mio. €) zu begründen. Die Ansätze für Schülerbeförderung erhöhen sich um 1,1 Mio. € und die Aufwendungen für Tagespflegeperso￾nal um 1,1 Mio. €. Die Erstattungen an Dritte steigen um 6,0 Mio. € oder 3,6 %. Die darin enthaltenen Erstattungen an SÖR stei￾gen um 11,4 Mio. € oder 10,3 %, während Erstattungen an das Klinikum wegen einer Ausweisänderung hin zu Transferaufwendungen auf 1,1 Mio. € (Vorjahr 7,9 Mio. €) sinken. Weitere Reduzierungen der Ansätze erfolgen bei Erstattungen an den Zweckverband für Ret￾tungsdienst und Feuerwehralarmierung (- 1,1 Mio. €). Erstattungen für Gastschulbeiträge sind mit einem An￾stieg geplant (+ 0,9 Mio. €). In der Position „Sonstiges“ werden auch Budgetbelas￾tungen (zum Beispiel aus beschlossenen Sparpaketen, Einsparungsaufträgen an die Verwaltung, …) gesam￾melt, so dass sich an dieser Stelle in Summe ein negati￾ver Wert ergeben kann. Plan Plan Ist (in T€) 2025 2024 2023 Sachaufwendungen 333.379 319.156 335.655 davon: Verbrauchsmittel und Gebrauchsgegenstände 14.066 13.365 13.653 Strom, Gas, Wasser/Abwasser 30.543 32.849 25.629 Gebäudeunterhalt und -technik 51.377 41.001 34.897 Unterhalt sonstiges Grundvermögen 7.045 8.754 6.543 Gebäudereinigung, Müll, Kanal usw. 31.218 28.597 27.333 Lehrmittel, Schülerbeförderung, Tagespflege 34.568 32.149 29.254 Erstattungen an Dritte 170.308 164.328 183.129 Sonstiges -5.746 -1.887 19.281 Neutralisation Rückstellungen Sach-/Dienstleistl. 0 0 -4.064 Abschreibungen 121.788 113.854 148.206 insgesamt 455.167 433.010 483.861 51