Stadtkämmerei

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Verantwortung Hr. Heckel Produkte 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -923.203 -1.010.150 -916.554,99 Ordentliche Aufwendungen € 2.366.583 2.200.817 2.068.176,73 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.443.380 1.190.667 1.151.621,74 Finanzergebnis € 120 58 233,13 Ordentliches Ergebnis € 1.443.500 1.190.725 1.151.854,87 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -70,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.685.022 -1.656.757 -1.622.637,03 Jahresergebnis € -241.522 -466.032 -470.852,16 266 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Budgetsicht: Erträge (primär) € -923.203 -1.010.150 -907.689,26 Aufwendungen (primär) € 97.252 100.471 79.508,57 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -825.951 -909.679 -828.180,69 Erträge (primär) € 0 0 -126.550,52 Aufwendungen (primär) € 2.221.292 2.066.296 2.063.991,89 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.221.292 2.066.296 1.937.441,37 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.930.558 -1.901.720 -1.857.761,16 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 245.536 244.963 235.124,13 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.685.022 -1.656.757 -1.622.637,03 Erträge (primär) € -37.700 -36.200 -36.248,39 Aufwendungen (primär) € 85.860 70.307 78.772,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 48.160 34.107 42.524,19 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -241.522 -466.032 -470.852,16 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 2.030 3.230 28.994,67 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,46 -0,89 -0,90 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 39,01 45,90 44,31 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,00 31,00 29,62 Erläuterungen 267 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Genehmigte Budgetveränderungen der Teilbudgets K1 - I1 ANZ 1.200,00 180,00 467,00 Genehmigte Mittelbewilligungen und -freigaben (I2) ANZ 840,00 1.200,00 827,00 Neuanlage von Kostenstellen ANZ 240,00 150,00 283,00 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 120,00 140,00 119,00 Verwaltete Darlehen ANZ 450,00 440,00 449,17 Ziel 1: Einbringung des HH-planentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 0,00 Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember Zielerreichung % 100,00 100,00 0,00 Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung Zielerreichung % 100,00 100,00 0,00 268 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Erträge (primär) € -24.103 -145.650 -150.188,53 Aufwendungen (primär) € 49.780 54.780 36.036,76 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -360 -360 -99,77 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 25.317 -91.230 -114.251,54 Erträge (primär) € 0 0 -114.826,56 Aufwendungen (primär) € 1.621.814 1.487.683 1.556.154,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.621.814 1.487.683 1.441.328,02 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.983.099 -1.954.426 -1.911.804,48 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 89.925 86.620 93.393,85 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -3.533 -4.080 -3.688,83 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.896.707 -1.871.886 -1.822.099,46 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 12.932 3.981 9.658,63 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -92 -113 -140,95 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 12.840 3.868 9.517,68 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -236.735 -471.565 -485.505,30 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.030 1.230 28.608,50 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,45 -0,90 -0,93 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 1,43 9,42 10,63 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 21,60 21,60 21,17 Erläuterungen zur aktuellen Planung K1 - Sachbudget: Der Ertragsansatz auf dem Sachkonto „VKE Eigenbetriebe (200)“ wurde um 121.547 Euro reduziert, da dieser zukünftig verursachungsgerecht und nicht nach der reinen Personenanzahl berechnet wird. Außerdem wurde der Aufwandsansatz auf dem Sachkonto „Drucksachen und Vordrucke“ um 5.000 Euro reduziert, da der Haushaltsplan/-entwurf zukünftig nicht mehr vollständig in Farbe gedruckt werden soll. 269 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamthöhe der Zweckausrichtungen € 5.192.800,00 0,00 0,00 Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen % 3,11 3,00 6,33 Eigenkapital aller Stiftungen € 239.889.099,00 230.667.023,00 235.145.199,13 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 7.464.500,00 7.008.648,00 14.785.223,35 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 7,48 6,60 4,06 Kosten der Stiftungsverwaltung € 899.100,00 864.500,00 664.123,20 Bruttoerträge aller Stiftungen € 12.018.600,00 13.181.683,00 16.359.188,88 Anlagevermögen aller Stiftungen € 227.338.200,00 0,00 0,00 Verwaltungskostenanteil (Basis Anlagevermögen) % 0,40 0,00 0,00 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Stiftungsneugründungen ANZ 1,00 1,00 2,00 Bestehende Stiftungen ANZ 49,00 48,00 47,00 rechtsfähige Stiftungen ANZ 21,00 0,00 21,00 nichtrechtsfähige Stiftungen ANZ 28,00 0,00 28,00 270 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Erträge (primär) € -899.100 -864.500 -757.500,73 Aufwendungen (primär) € 47.472 45.691 43.471,81 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 360 360 99,77 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -851.268 -818.449 -713.929,15 Erträge (primär) € 0 0 -11.723,96 Aufwendungen (primär) € 599.478 578.613 507.837,31 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 599.478 578.613 496.113,35 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 52.541 52.705 54.043,32 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 155.611 158.343 141.730,28 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 3.533 4.080 3.688,83 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 211.685 215.128 199.462,43 Erträge (primär) € -37.700 -36.200 -36.248,39 Aufwendungen (primär) € 72.928 66.326 69.113,95 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 92 113 140,95 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 35.320 30.239 33.006,51 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -4.787 5.532 14.653,14 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.000 2.000 386,17 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,01 0,01 0,03 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 131,80 132,10 132,31 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,40 9,40 8,45 Erläuterungen zur aktuellen Planung Die Sachkosten bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Personalkosten wurden mit der prognostizierten Steigerungsrate fortgeschrieben. 271