Finanzreferat

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Finanzreferat Verantwortung Hr. Riedel Produkte 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -148.212 -158.400 -163.152,26 Ordentliche Aufwendungen € 3.342.302 3.479.262 1.845.397,84 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 3.194.090 3.320.862 1.682.245,58 Finanzergebnis € 27 64 227,78 Ordentliches Ergebnis € 3.194.118 3.320.926 1.682.473,36 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -7.073,72 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.618.349 -1.584.257 -1.557.691,97 Jahresergebnis € 1.575.769 1.736.670 117.707,67 258 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Budgetsicht: Erträge (primär) € -148.212 -158.400 -165.473,72 Aufwendungen (primär) € 430.697 448.131 274.129,49 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 282.485 289.731 108.655,77 Erträge (primär) € 0 0 -19.867,63 Aufwendungen (primär) € 1.111.032 1.032.355 1.130.876,36 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.111.032 1.032.355 1.111.008,73 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.663.724 -1.638.524 -1.615.420,08 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 45.376 54.267 57.728,11 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.618.349 -1.584.257 -1.557.691,97 Erträge (primär) € 0 0 -4.752,26 Aufwendungen (primär) € 1.400.600 1.598.840 60.487,40 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.400.600 1.598.840 55.735,14 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.575.769 1.736.670 117.707,67 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 8.000 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 2,97 3,33 0,23 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 4,43 4,55 8,84 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 12,29 14,29 14,08 Erläuterungen 259 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat Als Teil der gesamtstädtischen Konzernsteuerung ist das Finanzreferat mit seinen Dienststellen (Stadtkämmerei, Kassen- und Steueramt, Friedhofsverwaltung) verantwortlich für alle Fragen der städtischen Finanzpolitik sowie des Bestattungswesens. Im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen die jährliche Aufstellung des Haushaltes und Jahresabschlusses, die Verwaltung des Vermögens und der Schulden, die Abwicklung kommunaler Steuern und des Zahlungsverkehrs, die Finanzierung städtischer Dienstleistungen und Investitionen, die Klärung von betriebswirtschaftlichen Grundsatzfragen, das Zentrale Controlling und die zentrale Steuerung des Gebäudemanagements (inkl. BIC-Verfahren). Zudem koordiniert das Finanzreferat die städtischen Beteiligungen, kommunalen Stiftungen und die Stifter-Initiative Nürnberg. Leistungen L111114001 Haushalts-/Finanzsteuerung, Controlling L111114002 Beteiligungsmanagement Ziele und Kennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Zielgruppen: Stadtrat, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg, Bürgerinnen und Bürger und Unternehmen. Nachhaltige Bewirtschaftung kommunaler Ressourcen; Ausschöpfung möglicher Einsparpotenziale und vorausschauende Finanzplanung im Sinne der Generationengerechtigkeit; Erreichen einer Kostendeckung in der Friedhofsverwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Steuerquote % 47,02 47,64 47,71 Ergebnisrücklage € 90.575.366,00 87.300.000,00 99.259.370,44 pro Kopf Verschuldung (ohne Eigenbetriebe) € 2.680,22 2.598,35 2.500,73 pro Kopf Verschuldung (mit steuerrefinanzie. Eigenbetrieben) € 2.805,75 2.739,73 2.634,90 Ziel 1: Ausgeglichener Haushalt ohne/mit geringer Neuverschuldung Jahresergebnis des Gesamtergebnishaushaltes € 8.799.277,00 6.597.136,00 -7.107.981,67 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilgung (+) o.Eigenbetr. € -56.700.000,00 -52.415.000,00 -3.633.216,00 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilg. (+) m.steuerfin.EB € -57.174.440,00 -56.629.533,00 -4.571.728,00 Cashflow aus Verwaltungstätigkeit € -63.096.774,00 -50.109.978,00 -19.332.536,11 Ziel 2: Einhaltung ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt) Ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt Ref. II ) € 9.132.987,00 11.004.013,00 9.411.709,71 Ziel 3: Sicherung zukunftsgerichteter Investitionen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit € 198.697.752,00 193.861.915,00 156.655.092,16 Ziel 4: Einhaltung der geplanten Jahresergebnisse der Beteiligungen Saldo Jahresergebnis aller Beteiligungen (Fehlbetrag ="-") € 3.974.000,00 9.964.000,00 101.504.000,00 260 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Erträge (primär) € -137.812 -158.400 -165.473,72 Aufwendungen (primär) € 414.897 395.562 265.656,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 277.085 237.162 100.183,00 Erträge (primär) € 0 0 -14.260,76 Aufwendungen (primär) € 664.795 593.546 681.383,48 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 664.795 593.546 667.122,72 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.117.995 -1.120.570 -1.105.499,76 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 36.145 45.819 48.373,09 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.081.850 -1.074.750 -1.057.126,67 Erträge (primär) € 0 0 -4.752,26 Aufwendungen (primär) € 85.399 4.172 25.597,78 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 85.399 4.172 20.845,52 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -54.571 -239.870 -268.975,43 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 8.000 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,10 -0,46 -0,52 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 11,83 15,95 17,02 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 7,11 6,91 8,52 Erläuterungen zur aktuellen Planung Aus Verwaltungsvereinfachungsgründen wird ab dem Jahr 2017 die Kostenstelle L111114002 mit der Kostenstelle L111114001 zusammengelegt. Erläuterungen zu Teilbudget K1: Bei den Erträgen handelt es sich um Verwaltungskostenerstattungen der Eigenbetriebe. Erläuterungen zu Teilbudget I1: Für die Ausstattung von 2 Büros mit Büromöbeln aufgrund der anstehenden Zusammenlegung von Ref. I und Ref. II wurden 8 T€ im Jahr 2017 eingeplant. 261 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement Als übergeordnete Steuerungs-, Controlling- und objektübergreifende Koordinierungseinheit stellt die Zentrale Steuerung sicher, dass das Gebäudemanagement stadtweit einheitlich ausgerichtet wird und Standards eingehalten werden. U.a. werden folgende Aufgaben wahrgenommen: Formulierung und Definition von Standards (z.B. Flächen- und Reinigungsstandards), Zielen, Regelwerken; gebäudewirtschaftliches Controlling (z.B. Entwicklung von Kennzahlen); Begutachtung von Flächenbedarfen und Ermittlung von Ansätzen für Mieten und Bewirtschaftungskosten; Koordination der Akteure des Gebäudemangements; Strategische Planung. Das Bauinvestitionscontrolling und die Initiierung und Betreuung von Sonderfinanzierungen (ÖPP und ÖÖP) sind Bestandteil des Produktes Zentrale Steuerung Gebäudemanagement. Leistungen L111790001 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement L111790002 Bauinvestitionscontrolling Ziele und Kennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Zielgruppen: Hausverwaltende Einheiten (HVE). Die Gebäudesubstanz erhalten und verbessern, die Wirtschaftlichkeit verbessern und dem Nutzer Räume bedarfsorientiert und zeitgerecht zur Verfügung stellen. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamtinvestitionsvolumen vergebener ÖPP/ÖÖP-Projekte in Mio € 330,00 300,00 190,00 262 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Erträge (primär) € -10.400 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 15.800 52.569 8.443,87 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 5.400 52.569 8.443,87 Erträge (primär) € 0 0 -5.606,87 Aufwendungen (primär) € 446.238 438.809 449.492,88 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 446.238 438.809 443.886,01 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -547.991 -520.201 -512.107,92 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 9.230 8.448 9.355,02 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -538.761 -511.753 -502.752,90 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.275.200 1.570.000 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.275.200 1.570.000 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.188.077 1.549.625 -50.423,02 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 2,24 2,97 -0,10 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,60 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 5,18 5,38 5,56 Erläuterungen zur aktuellen Planung Aus Verwaltungsvereinfachungsgründen wird ab dem Jahr 2017 die Kostenstelle L111790002 mit der Kostenstelle L111790001 zusammengelegt. Erläuterungen zu Teilbudget K1: Im Jahr 2016 war i.H.v. 37 T€ ein Planansatz für die Einführung einer CAFM-Software zur Unterstützung des Gebäudemanagements für die zu erwartenden Beratungsleistungen enthalten. 2017 entfällt dieser Ansatz, so dass sich der K1-Aufwand auf ca. 16 T€ reduziert. Im Jahr 2017 werden erstmalig Erträge aus Verwaltungskostenerstattungen der Eigenbetriebe i.H.v. 10.400 € geplant. Diese waren bisher im Produkt 111114 enthalten. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Die im Teilbudget K5 ausgewiesenen Aufwendungen betreffen die sogenannte Not-Pauschale für den Gebäudeunterhalt, die vom zentralen Gebäudemanagement verwaltet wird. 263 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Produkt: 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Die Stadt Nürnberg beteiligt sich mit einem Zuschuss an den Ausgaben der Israelitischen Kultusgemeinde Nürnberg (IKGN). Leistungen L291000001 Israelitische Kultusgemeinde Nbg. (IKGN) Ziele und Kennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Zielgruppen: Israelitische Kultusgemeinde Nürnberg sowie jüdische Mitbürgerinnen und Mitbürger. Aufrechterhaltung und Stärkung der IKGN. Sicherstellung der religiösen und sozialen Betreuung auch derjenigen jüdischen Mitbürgerinnen und Mitbürger, die nicht Mitglieder der IKGN sind ebenso wie zur Förderung der Integration der jüdischen Mitglieder und Nichtmitglieder in die Stadtgesellschaft. Erhaltung und Pflege des gemeinsamen Kulturerbes von Juden und Nichtjuden in dieser Stadt. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: 264 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Finanzen/Budget Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 28,90 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 0 0 28,90 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 0 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 2.262 2.247 2.187,60 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 2.262 2.247 2.187,60 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 40.001 24.668 34.889,62 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 40.001 24.668 34.889,62 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 442.263 426.915 437.106,12 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2017 Plan 2016 RE 2015 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,83 0,82 0,84 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 0,00 0,00 0,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung Erläuterungen zu Teilbudget K3: Bei dem Ansatz in K3 handelt es sich um den jährlichen Zuschuss der Stadt Nürnberg an die IKGN. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Für den Ausbau des Gemeindezentrums wurde 2014 und 2015 ein Investitionskostenzuschuss entsprechend dem Baufortschritt an die IKNG ausgezahlt. Dieser Zuschuss wird in der Bilanz der Stadt Nürnberg als immaterieller Vermögensgegenstand ausgewiesen und jährlich planmäßig abgeschrieben. 265