Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Finanzhaushalt: Abweichungen aktueller Haushaltsplan Plan Plan vom Finanzplan des Vorjahres 2017 2017 (in T€) aus Haushaltsplan 2017 aus Haushaltsplan 2016 1 Steuern und ähnliche Abgaben -906.240 -904.195 -2.045 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -456.967 -440.751 -16.216 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.539 -5.760 -778 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -64.387 -68.410 4.023 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -41.371 -41.163 -207 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -352.199 -318.479 -33.720 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -66.585 -73.785 7.200 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.233 -1.604 371 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 473.422 462.453 10.968 10 - Versorgungsauszahlungen 105.312 106.480 -1.168 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 246.166 224.988 21.178 12 - Transferauszahlungen 866.706 863.435 3.271 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 104.764 74.135 30.629 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 36.055 36.576 -521 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -53.881 -60.263 6.382 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -3.866 -5.166 1.300 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -6.577 -6.577 0 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -3.961 0 -3.961 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.595 -2.669 74 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 7.041 6.441 600 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 143.031 169.405 -26.374 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 13.322 11.252 2.070 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 4.137 0 4.137 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 30.367 19.096 11.271 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 800 800 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 127.817 132.319 -4.502 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -125.904 -114.500 -11.404 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 61.660 60.640 1.020 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 7.544 7.973 -429 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -56.700 -45.887 -10.813 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 8.021 351 7.669 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -30.000 -20.390 -9.610 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -21.979 -20.038 -1.941 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 1.832.424 1.768.067 64.357 Δ Haushaltsplan 2017 zu 2016 -1.895.521 -1.854.148 -41.372 -63.097 -86.081 22.984 -70.880 -74.674 3.794 198.698 206.994 -8.296 64.721 46.238 18.482 69.204 68.613 591 0 0 0 -125.904 -114.500 -11.404 59 Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll dar￾gestellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. In der vorstehenden Tabelle sind deshalb die Planwerte 2017 aus dem aktuellen Finanzhaushalt des Haus￾haltsplans 2017 (siehe Gliederungspunkt E.2) den Planansätzen 2017 aus dem Mittelfristigen Finanz￾haushalt des Haushaltsplans 2016 vergleichend ge￾genübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2016 für das Jahr 2017 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2017, die bereits im Jahr 2015 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. In den folgenden Punkten weichen die Einzahlungen und Auszahlungen wesentlich von den Vorjahresplan￾zahlen ab: Aus laufender Verwaltungstätigkeit Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit fällt ge￾genüber der Vorjahresplanung um 23,0 Mio. € niedriger aus und liegt bei 63,1 Mio. €. Die Tilgungsleistungen für Kredite incl. kreditähnlicher Rechtsgeschäfte können damit nicht mehr vollständig finanziert werden. Die Steuereinzahlungen decken sich mit der Vorjahres￾planung weitgehend und liegen mit einer Differenz von 2,0 Mio. € nur geringfügig über dem damaligen Plan￾wert. Insbesondere die Asyl- und Flüchtlingsthematik sorgt weiterhin für gewisse Verwerfungen im Vergleich der Finanzhaushalte. Mehrauszahlungen in diesem Bereich werden zum größten Teil durch Mehreinzahlungen (insbesondere bei den Kostenerstattungen) ausgegli￾chen. Zu dieser Thematik wird auf die ausführlichen Erläuterungen im Gliederungspunkt „F.5 Ertragslage“ verwiesen. Aus Investitionstätigkeit Der Saldo aus Investitionstätigkeit bleibt mit 132,3 bzw. 127,8 aktuellen Plan auf gleichem Niveau. Eine Redu￾zierung der Einzahlungen in Höhe von 3,8 Mio. € steht eine Reduzierung der Ausgaben von 8,3 Mio. € entge￾gen. Aus Finanzierungstätigkeit Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit steigt um 10,8 Mio. € oder 23,6 % gegenüber der im Jahr 2015 durchgeführten Planung an. Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (Tilgungsleistungen) steigen dabei leicht um 0,6 Mio. €. Auch die Einzahlungen (Kreditaufnahmen) steigen um 11,4 Mio. €, so dass per Saldo für das Jahr 2017 von einer Nettoverschuldung in Höhe von 56,7 Mio. € ausgegangen wird. 60