C.5.1 Wirtschaftsplan 2026

Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 12.09.2025 Inhalt 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan......................................................... 3 1.1 Einführung................................................................................................................ 3 1.2 Erfolgsplan 2026 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.) ................................................... 6 1.2.1 Erträge....................................................................................................................... 6 1.2.2 Aufwendungen ........................................................................................................... 7 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................... 9 1.2.4 Kalkulatorische Kosten............................................................................................... 9 1.2.5 Jahresergebnis ........................................................................................................ 10 1.2.6 Zusammenfassung................................................................................................... 11 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2027 bis 2029 (siehe auch Seite 15) .............................11 1.4 Vermögensplan 2026 (siehe auch Seite 20) ..........................................................12 1.5 Finanzplanung 2025 bis 2029 (siehe auch Seite 21) .............................................13 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.).......................................................13 2 Erfolgsplan 2026 (inkl. Vorschau bis 2029) ........................................... 14 3 Vermögensplan 2026............................................................................ 20 4 Finanzplan 2025 bis 2029 ..................................................................... 21 5 Investitionsplan ..................................................................................... 22 5.1 Investitionen 2026..................................................................................................22 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung ............................................................................23 6 Verpflichtungsermächtigungen.............................................................. 24 7 Stellenplan ............................................................................................ 25 125 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 3 von 25 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1 Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs￾konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so￾wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftsplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben- und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz-Werkstatt, öfftl. WC`s) thema￾tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm￾ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst. Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz￾amt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge￾werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß￾nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro￾jekts 126 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 4 von 25 Straßen - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plätzen - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe￾leuchtung - Unterhalt von Straßenzubehör wie Verkehrsschilder, Leitplanken, Markierungen, Parkscheinau￾tomaten, etc. - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen Lärmschutz - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg Rückbau und Abbruch von Gebäuden - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas￾tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs- und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah￾men oder Liegenschaftsverkehr Reinigung - Planung, Koordination und Umsetzung der Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung Winterdienst - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG￾Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben) Bedürfnisanstalten - Bau und Unterhalt von Toilettenanlagen Grünflächen - Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung) Bäume - Nachpflanzung und Neupflanzung von Bäumen - Unterhaltspflege von Bäumen (Bewässerung, Kontrollen, Gutachten, Baumscheibenvergröße￾rungen/-sanierungen, etc.) Spielplätze - Planung und Bau von öffentlichen Spielplätzen und Bewegungsparks für alle Generationen - Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks (u.a. durch regelmäßige Spielplatzkontrollen) Brücken - Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen (insb. auch der Hafenbrücken) - Unterhalt von Brücken - Überwachung der Brückenbauwerke 127 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 5 von 25 Wasserwirtschaft - Planung, Bau und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern - Hochwasserdienst Fuhrparkmanagement - Bewirtschaftung der städtischen Tankstellen - Kfz-Werkstatt Straßenverkehrsbehörde - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder￾transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.) - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung) Wegerecht und Planfeststellung - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver￾zeichnisses - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz) - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen Anliegenmanagement - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231-7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de und dem Mängel-Melder Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 128 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 6 von 25 1.2 Erfolgsplan 2026 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.) Die Planansätze 2026 orientieren sich grundsätzlich an den Vorjahreswerten. Anpassungen erfol￾gen auf Grundlage der Analyse der Vergangenheitswerte sowie der von den Fachbereichen gemel￾deten Mehr- und Minderbedarfe. Teilweise beruhen die Ansätze auf bestehenden Vertragsverhält￾nissen. Die Planwerte 2026 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich zum Großteil aus dem Stellenplan in Verbindung mit den voraussichtlichen städtischen Durch￾schnittskosten 2025 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2026. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme￾nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe￾ziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die restlichen an SÖR übertragenen Aufgaben (siehe Auflistung, Punkt 1.1). Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh￾ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2026 nach Berücksichtigung der konkreten Leis￾tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 126,76 Mio. EUR (2025: 117,55 Mio. EUR). 1.2.1 Erträge Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2023 bis 2026 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wur￾den vom Werkausschuss am 19.10.2022 begutachtet und vom Stadtrat am 26.10.2022 beschlos￾sen. Im Jahr 2026 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2019-2022 2023-2026 A Reinigungsklasse 1 11,30 Euro 13,00 Euro A Reinigungsklasse 2 33,90 Euro 39,00 Euro A Reinigungsklasse 3 56,50 Euro 65,00 Euro A Reinigungsklasse 4 79,10 Euro 91,00 Euro B 3,88 Euro 4,46 Euro A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentlich) B (Reinigung 1 x wöchentlich) 129 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 7 von 25 Die geplanten Gebühreneinnahmen für 2026 liegen bei 17,27 Mio. EUR (2025: 16,68 Mio. EUR). Weitere Einnahmen in Höhe von 2,25 Mio. EUR (2025: 2,25 Mio. EUR) sind durch Kostenerstat￾tungen von der Stadt sowie verbundenen Unternehmen eingeplant. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die ordentlichen Erträge 2026 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 32,45 Mio. EUR (2025: 33,34 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: 18,06 Mio. EUR (ca. 56%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbe￾sondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßen￾bereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. 7,28 Mio. EUR (ca. 22%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe. Weitere 6,70 Mio. EUR (ca. 21%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskosten, die für Architekten-, Planungs- und Baube￾treuungsleistungen der technischen Mitarbeitenden verrechnet werden - Betreuung der Bedürfnisanstalten Die Finanzerträge 2026 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 1,97 Mio. EUR (2025: 1,09 Mio. EUR). Hier sind einzig die Erträge aus Abzinsungen enthalten, die von der Stadtkämme￾rei ermittelt werden. Die außerordentlichen Erträge betragen im Jahr 2026 0,44 Mio. EUR (2025: 0,44 Mio. EUR). 1.2.2 Aufwendungen Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 11,87 Mio. EUR (Plan 2025: 11,43 Mio. EUR; Ist 2024: 11,00 Mio. EUR) geplante Perso￾nalaufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsge￾bühren 2023-2026 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet wer￾den. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats enthalten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,91 Mio. EUR (2025: 2,84 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Fahrzeuge (u.a. Treibstoffe, Ersatzteile, Unterhalt) und Abfallbeseitigungsgebühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,55 Mio. EUR (2025: 0,54 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände) und Kfz-Versiche￾rungsbeiträge. 130 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 8 von 25 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Personalaufwand von 67,71 Mio. EUR (2025: 60,64 Mio. EUR) ergibt sich im Wesentlichen aus dem Stellenplan, den voraussichtlichen städtischen Durchschnittspersonalkosten für 2025 so￾wie einer angenommenen Gehalts- und Lohnerhöhung von 2 % im Jahr 2026. Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung wurden 54 Planstellen abgebaut, wodurch Personalaus￾gaben in Höhe von 3,09 Mio. EUR eingespart werden. Zusätzlich wird der Personalaufwand pau￾schal gekürzt, da im Jahresverlauf regelmäßig Stellen unbesetzt bleiben. Aufgrund des Stellenab￾baus wird diese pauschale Kürzung im Jahr 2026 auf 3,8 % reduziert (2025: 8 %). Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen und Altersteilzeit der aktiven Be￾schäftigten basieren auf Prognosewerten, die von Stk ermittelt werden. Auf dieser Grundlage ergibt sich für das Jahr 2026 ein zusätzlicher Bedarf von 2,56 Mio. EUR. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ent￾halten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 83,69 Mio. EUR (2025: 81,84 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Unterhaltsaufwendungen für: 2026 (in Mio. EUR) 2025 (in Mio. EUR) Abw. zum Vj. (in Mio. EUR) Straßen, Wege, Plätze, Grün 33,37 30,98 +2,39 Kanalbenutzungsgebühren 11,32 11,32 0,00 Verwaltungskostenerstattungen 6,77 6,77 0,00 Betriebsstrom 5,40 5,40 0,00 Anlagen zur Verkehrsregelung 3,35 3,15 +0,20 Straßenbeleuchtung 3,20 3,06 +0,14 Roh- und Hilfsstoffe 2,17 2,17 0,00 Treibstoffe 1,82 1,94 -0,12 Brücken, Stege, Stützmauern 1,45 1,43 +0,02 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 1,34 1,34 0,00 Die Anpassungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen so￾wie der Analyse der Vergangenheitswerte (siehe dazu Abbildung „Erfolgsplan 2026 – Abweichun￾gen zu 2025“ und Erläuterungen, S.16 ff). Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 2,42 Mio. EUR (2025: 2,42 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaf￾fungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entspre￾chend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auf￾lösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,70 Mio. EUR (2025: 9,22 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 1,10 Mio. EUR (2025: 1,10 Mio. EUR). Unter anderem sind hier die Zinsen für das Trägerdarlehen in Höhe von 0,13 Mio. EUR 131 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 9 von 25 (2025: 0,16 Mio. EUR) enthalten sowie der prognostizierte Zinsaufwand infolge der Kreditaufnahme (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) in Höhe von 0,93 Mio. EUR (2025: 0,93 Mio. EUR). 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um￾lagen Aufwendungen in Höhe von 5,79 Mio. EUR (2025: 5,71 Mio. EUR) aus dem Bereich „Leis￾tungen für die Stadt“ zugeordnet. Im Gegenzug sind im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungsleis￾tungen des Bereichs „Gebühren Straßenreinigung“ in Höhe von 2,81 Mio. EUR (2025: 2,81 Mio. EUR) berücksichtigt. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (d.h. kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,21 Mio. EUR (2025: 1,21 Mio. EUR) be￾rücksichtigt. 132 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 10 von 25 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2026 (in Mio. EUR) Plan 2025 (in Mio. EUR) Erträge -19,52 -18,93 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 15,33 14,82 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 1,00 0,98 Umlagen 4,79 4,73 Nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -2,81 -2,81 Kalkulatorische Kosten 1,21 1,21 Ergebnis 0,00 0,00 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2026 (in Mio. EUR) Plan 2025 (in Mio. EUR) Erträge -32,45 -33,34 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 163,52 154,21 Finanzergebnis -0,91 0,01 Außerordentliches Ergebnis -0,43 -0,43 Interne Leistungsverrechnung -1,00 -0,97 Umlagen -4,79 -4,73 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 2,81 2,81 Ergebnis 126,76 117,55 Zuschuss der Stadt Nürnberg -126,76 -117,55 133 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 11 von 25 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2025 und 2026 in Höhe von ca. 9,21 Mio. EUR sind in den Erläuterungen (S.16 ff.) dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: Übersicht der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Minderung ordentliche Erträge -0,89 Steigerung ordentlicher Aufwand -9,31 davon Personalaufwand -7,07 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -2,25 Steigerung Finanzergebnis 0,92 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 0,08 Summe Ergebnisänderung -9,21 Zuschusserhöhung 9,21 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2027 bis 2029 (siehe auch Seite 15) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für die Vorschau (2027 bis 2029) im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2026 fortgeschrieben. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau (2027 bis 2029) im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2026 fortgeschrieben. 134 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 12 von 25 1.4 Vermögensplan 2026 (siehe auch Seite 20) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2026 einen Mittelbedarf von 69,44 Mio. EUR (2025: 37,71 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 66,06 Mio. EUR (2025: 34,30 Mio. EUR) – den Tilgungsleistungen für Darlehen in Höhe von 2,78 Mio. EUR (2025: 3,21 Mio. EUR) – der Minderung sonstiger Passiva in Höhe von 0,61 Mio. EUR (2025: 0,19 Mio. EUR) Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus Abschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,50 Mio. EUR (2025: 3,38 Mio. EUR), die im Zuschuss enthalten sind – Einnahmen durch das Periodenergebnis in Höhe von 0,23 Mio. EUR – Kreditaufnahme in Höhe von 61,49 Mio. EUR (2025: 31,11 Mio. EUR) – Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 4,23 Mio. EUR (2025: 3,00 Mio. EUR) Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit￾telkonto bei der Stadt Nürnberg. Aufgrund der Entwicklung des Liquiditätsabflusses (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) ist im Jahr 2025 der Rückgriff auf Kassenkredite erforderlich. Nach der derzeitigen Finanzplanung wird im Jahr 2026 eine Kreditauf￾nahme notwendig sein. 135 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 13 von 25 1.5 Finanzplanung 2025 bis 2029 (siehe auch Seite 21) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurden die historischen Werte fortge￾schrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbe￾wegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“). Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2025 bis 2029 einen Finanzbedarf von 156,93 Mio. EUR aus; darin sind 20,16 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2025 bis 2029 in das Anlagevermögen beträgt 135,96 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2025 – 2029 Summe Gebühren Straßenreinigung 2,20 3,83 2,38 2,48 2,59 13,47 Leistungen für die Stadt 7,00 7,07 6,25 6,40 6,55 33,27 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 25,10 55,16 8,96 0 0 89,22 Summe 34,30 66,06 17,59 8,88 9,14 135,96 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Im Herbst 2023 wurden die letzten Altgebäude auf dem Grundstück abgerissen. Anschließend fan￾den bis Juni 2024 umfangreiche Erdarbeiten statt. Im Juli 2024 begannen die eigentlichen Bauar￾beiten mit den Stützfundamenten der Fahrzeughalle, gefolgt vom Rohbau des Multifunktionsgebäu￾des und der Fahrzeughalle. Die Fertigstellung ist weiterhin für Dezember 2026 vorgesehen, die Übergabe der Gebäude für März 2027. Der genehmigte Mittelansatz ist nach aktuellem Mittelab￾fluss und den voraussichtlichen Bedarfen ausreichend. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten: Die Investitionen in die übrigen Anlagearten entwickeln sich in den verschiedenen Organisations￾einheiten auf absehbare Zeit weitgehend linear. 136 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 14 von 25 2 Erfolgsplan 2026 (inkl. Vorschau bis 2029) Erfolgsplan SÖR 2026 Gesamt 2024 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -104.191 0 -165.953 -165.953 0 -130.000 -130.000 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -17.721.071 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.059.939 -18.059.939 Gebühren veranlagt -15.854.536 -16.682.688 0 -16.682.688 -17.268.807 0 -17.268.807 Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.887.983 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.284.677 -7.284.677 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -9.079.179 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -7.563 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge -972.165 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen -144.167 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -50.770.854 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 Personalaufwendungen Aktiv 51.209.070 8.824.196 46.106.086 54.930.281 9.158.908 48.728.150 57.887.058 Personalaufwendungen Passiv 20.826.547 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.708.885 18.978.909 21.687.795 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 77.320.847 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.906.853 83.694.797 86.601.650 Abschreibungen 4.449.258 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 112.688 5.618 94.382 100.000 0 0 0 Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.468.933 542.498 9.216.824 9.759.322 551.273 9.700.697 10.251.970 Ordentliche Aufwendungen 163.387.343 14.821.993 155.193.641 170.015.633 15.325.919 164.507.334 179.833.253 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 112.616.489 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 Finanzerträge -1.594.094 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.970.707 -1.970.707 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 207.363 0 1.102.929 1.102.929 0 1.065.707 1.065.707 Finanzergebnis -1.386.732 0 13.000 13.000 0 -905.000 -905.000 Ordentliches Jahresergebnis 111.229.758 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 Außerordentliche Erträge -2.550.811 0 -437.448 -437.448 0 -437.429 -437.429 Außerordentliche Aufwendungen 1.703.353 623 3.844 4.468 642 3.826 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis -847.458 623 -433.604 -432.980 642 -433.604 -432.962 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 110.382.300 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 0 976.526 -976.526 0 1.001.172 -1.001.172 0 Umlagen 0 4.732.380 -4.732.380 0 4.789.908 -4.789.908 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 0 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 110.382.300 0 117.549.594 117.549.594 0 126.756.194 126.756.194 Zuschuss der Stadt 0 -117.549.594 -126.756.194 Ist 2024 Plan 2025 Plan 2026 137 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 15 von 25 Erfolgsplan SÖR 2026 - Vorschau bis 2029 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2027 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2028 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2029 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -130.000 -130.000 0 -130.000 -130.000 0 -130.000 -130.000 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -18.059.939 -18.059.939 0 -18.059.939 -18.059.939 0 -18.059.939 -18.059.939 Gebühren veranlagt -17.268.807 0 -17.268.807 -17.268.807 0 -17.268.807 -17.268.807 0 -17.268.807 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.284.677 -7.284.677 0 -7.284.677 -7.284.677 0 -7.284.677 -7.284.677 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 Personalaufwendungen Aktiv 9.158.908 48.728.150 57.887.058 9.158.908 48.728.150 57.887.058 9.158.908 48.728.150 57.887.058 Personalaufwendungen Passiv 2.708.885 18.978.909 21.687.795 2.708.885 18.978.909 21.687.795 2.708.885 18.978.909 21.687.795 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.906.853 83.694.797 86.601.650 2.906.853 83.694.797 86.601.650 2.906.853 83.694.797 86.601.650 Abschreibungen 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige ordentliche Aufwendungen 551.273 9.700.697 10.251.970 551.273 9.700.697 10.251.970 551.273 9.700.697 10.251.970 Ordentliche Aufwendungen 15.325.919 164.507.334 179.833.253 15.325.919 164.507.334 179.833.253 15.325.919 164.507.334 179.833.253 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -4.192.649 132.062.082 127.869.434 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 Finanzerträge 0 -1.970.707 -1.970.707 0 -1.970.707 -1.970.707 0 -1.970.707 -1.970.707 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 1.065.707 1.065.707 0 1.065.707 1.065.707 0 1.065.707 1.065.707 Finanzergebnis 0 -905.000 -905.000 0 -905.000 -905.000 0 -905.000 -905.000 Ordentliches Jahresergebnis -4.192.649 131.157.082 126.964.434 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 Außerordentliche Erträge 0 -437.429 -437.429 0 -437.429 -437.429 0 -437.429 -437.429 Außerordentliche Aufwendungen 642 3.826 4.468 642 3.826 4.468 642 3.826 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis 642 -433.604 -432.962 642 -433.604 -432.962 642 -433.604 -432.962 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -4.192.007 130.723.479 126.531.472 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 1.001.172 -1.001.172 0 1.001.172 -1.001.172 0 1.001.172 -1.001.172 0 Umlagen 4.789.908 -4.789.908 0 4.789.908 -4.789.908 0 4.789.908 -4.789.908 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 126.756.194 126.756.194 0 126.756.194 126.756.194 0 126.756.194 126.756.194 Zuschuss der Stadt -126.756.194 -126.756.194 -126.756.194 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 138 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 16 von 25 Erfolgsplan SÖR 2026 - Abweichung zu 2025 lfd. Nr. Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Differenz Leistungen für die Stadt Plan 2026 zu Plan 2025 1 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -165.953 -165.953 0 -130.000 -130.000 35.953 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.059.939 -18.059.939 234.270 3 Gebühren veranlagt -16.682.688 0 -16.682.688 -17.268.807 0 -17.268.807 0 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.284.677 -7.284.677 163.175 5 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 459.682 6 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 7 Sonstige ordentliche Erträge 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 0 8 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 9 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 893.081 10 Personalaufwendungen Aktiv 8.824.196 46.106.086 54.930.281 9.158.908 48.728.150 57.887.058 2.622.064 11 Personalaufwendungen Passiv 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.708.885 18.978.909 21.687.795 4.446.629 12 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.906.853 83.694.797 86.601.650 1.855.509 13 Abschreibungen 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 0 14 Transferaufwendungen 5.618 94.382 100.000 0 0 0 -94.382 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 542.498 9.216.824 9.759.322 551.273 9.700.697 10.251.970 483.873 Ordentliche Aufwendungen 14.821.993 155.193.641 170.015.633 15.325.919 164.507.334 179.833.253 9.313.693 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 10.206.774 16 Finanzerträge 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.970.707 -1.970.707 -880.778 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 1.102.929 1.102.929 0 1.065.707 1.065.707 -37.222 Finanzergebnis 0 13.000 13.000 0 -905.000 -905.000 -918.000 Ordentliches Jahresergebnis -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 9.288.774 18 Außerordentliche Erträge 0 -437.448 -437.448 0 -437.429 -437.429 19 19 Außerordentliche Aufwendungen 623 3.844 4.468 642 3.826 4.468 -19 Außerordentliches Jahresergebnis 623 -433.604 -432.980 642 -433.604 -432.962 0 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 9.288.774 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 976.526 -976.526 0 1.001.172 -1.001.172 0 -24.646 21 Umlagen 4.732.380 -4.732.380 0 4.789.908 -4.789.908 0 -57.528 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 0 23 kalkulatorische Kosten 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 0 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 117.549.594 117.549.594 0 126.756.194 126.756.194 9.206.601 Zuschuss der Stadt -117.549.594 -126.756.194 -9.206.601 Plan 2025 Plan 2026 139 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 17 von 25 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2025 und 2026 (siehe Seite 17) Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 1. 2.241.774 Mehr-/Minderbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 360.000 15 Höhere Verrechnungen an IT Mehrkosten aufgrund Lizenzmodel M365 2.560.000 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Mehrbedarf bei den Rückstellungen - 885.000 16,17 Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/-auflösung ergibt sich in Summe ein Zinsertrag aus der Abzinsung der Rückstellungen 206.774 2,3,5,10,11 Stellenschaffungen Aufgrund der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ergibt sich ein zusätzlicher Personalaufwand (teilweise saldoneutral durch Erträge gedeckt) 2. 950.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen 100.000 12 Anbindung LSA per LWL über Feuerwehrnetz Lichtsignalanlagen werden zukünftig per Glasfaser der Feuerwehr an den zentra￾len Verkehrsrechner angebunden. Dabei werden monatliche Mietgebühren fällig. 60.000 12 Unterhaltskosten für den Bikepark Schmausenbuck SÖR soll ab Fertigstellung für den Unterhalt des Bikeparks zuständig sein 790.000 5 LED-Umrüstung Ab 2026 werden keine Mittel mehr aus dem Sonderfond für die LED-Umrüstung bereitgestellt. 3. 132.000 Mehr-/ Minderbedarf aufgrund Submissionsergebnissen 132.000 12 Mehrkosten Neuausschreibung Zwischenlager Durmin 140 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 18 von 25 Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 4. - 840.000 Mehr-/Minderbedarfe für Standorte des SÖR - 900.000 12 Großreuther Straße 117: Sanierung Dach der Werkstatt Halle Mittelansatz für die Dachsanierung aus dem Wirtschaftsplan 2025 wird herausge￾nommen. 60.000 15 Großmarkt Nürnberg: Anmietung anstelle Standort Rauhäckerstraße Der Standort Rauhäckerstraße musste im Jahr 2025 geräumt werden. Am Groß￾markt Nürnberg wurde ein Alternativstandort zur Verfügung gestellt. 5. 4.909.826 Anpassung der Erträge/Aufwendungen an erwartete Preissteigerun￾gen und ähnliches 500.000 12 Preissteigerungen im Bereich Unterhalt "Baum" Aufgrund von neuen Vergaben von Rahmenverträgen für die Unterhaltspflege von Bäumen und für Baumpflanzungen 500.000 12 Preissteigerungen in den restlichen Unterhaltsbereichen 4.145.000 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des Personalaufwands (ohne Rückstellungen) an die erwartete Ta￾rifsteigerung 2026 (2%). Die Berechnung erfolgt hauptsächlich über den Stellen￾plan in Kombination mit den städtischen Durchschnittskosten (Berechnung analog städtischer Berechnung zzgl. 540 T€ Pauschale für Zuschläge). Ansonsten erfolgt die Anpassung des Personalaufwands über die Ist-Zahlen der Vorjahre. 260.000 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragsminderung) Anpassungen der ordentlichen Erträge entsprechend dem Trend der Vorjahre. U.a. bei den sonstigen Entgelten öffentlich-rechtlich, Fremdleistungszuschlägen und Erstattungen von der Stadt Nürnberg. Die Ertragsentwicklung ist u.a. abhän￾gig von der Höhe der Weiterverrechnungen an Dritte. - 380.000 12-15 Anpassung ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandsminderung) Anpassungen bei den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personal) entsprechend dem Trend der Vorjahre. U.a. Reduzierung der Planungskosten sowie Reduzie￾rung der Aufwendungen für Treibstoffe (Vorratsverbrauch). - 33.000 17 Anpassung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen - 82.174 20,21 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen aufgrund der Straßenreinigungskalkulation für den Zeitraum 2023 bis 2026 141 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 19 von 25 Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 6. 1.813.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 373.000 12 Folgekosten aus investiven Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus den folgenden Bereichen: - Straßenbau: 66T EUR - Begrünung: 28T EUR - Grün: 240T EUR - Brücke: 29T EUR - Spielplätze: 10T EUR 1.000.000 12 Straßenunterhalt: Mehrkosten Mehrbedarf für Straßenwiederherstellung im Gebiet Altenfurt/Fischbach 140.000 12 Straßenbeleuchtung: Mehrkosten Zur Erhaltung der Funktionsfähigkeit der Straßenbeleuchtung muss die zentrale Steuerung der Straßenbeleuchtung erneuert werden 300.000 12 Bäume: Mehrkosten - Mehraufwand für zusätzliche Ersatzpflanzungen - Höherer Aufwand beim Unterhalt mobiler Bäume sowie bei Großbaumverpflan￾zungen 142 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 20 von 25 3 Vermögensplan 2026 Vermögensplan 2025 2026 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 34.300 66.060 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 3. Darlehenstilgung 3.213 2.775 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 193 609 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 37.706 69.444 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.380 3.500 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 225 4. Kreditaufnahme 31.106 61.485 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.995 4.234 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 37.706 69.444 143 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 21 von 25 4 Finanzplan 2025 bis 2029 Finanzplan 2025 – 2029 2025 2026 2027 2028 2029 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2025-2029 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 34.300 66.060 17.585 8.880 9.135 135.960 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 0 0 0 3. Darlehenstilgung 3.213 2.775 4.575 4.800 4.800 20.163 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 193 609 0 0 0 803 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 37.706 69.444 22.160 13.680 13.935 156.926 . II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.380 3.500 3.500 7.964 7.964 26.308 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 225 225 225 225 1.124 4. Kreditaufnahme 31.106 61.485 13.774 422 1.573 108.360 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.995 4.234 4.662 5.069 4.173 21.134 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 37.706 69.444 22.160 13.680 13.935 156.926 144 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 22 von 25 5 Investitionsplan 5.1 Investitionen 2026 Investitionen (in TEUR) 2025 2026 Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 250 200 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 255 200 b) Grundstücke und Gebäude 25.250 56.360 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 150 1.200 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 25.100 55.160 c) Fahrzeuge 6.600 8.100 Gebühren Straßenreinigung 2.000 3.660 Leistungen für die Stadt 4.600 4.440 d) Maschinen, technische Anlagen, Be￾triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge￾schäftsausstattung 2.200 1.400 Gebühren Straßenreinigung 200 170 Leistungen für die Stadt 2.000 1.230 S u m m e 34.300 66.060 145 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 23 von 25 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2025-2029 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 250 200 250 250 250 1.200 0 0 0 0 0 0 250 200 250 250 250 1.200 b) Grundstücke und Gebäude 25.250 56.360 9.160 200 200 91.170 0 0 0 0 0 0 150 1.200 200 200 200 1.950 25.100 55.160 8.960 0 0 89.220 c) Fahrzeuge 6.600 8.100 6.700 6.900 7.100 35.400 2.000 3.660 2.200 2.300 2.400 12.560 4.600 4.440 4.500 4.600 4.700 22.840 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.200 1.400 1.475 1.530 1.585 8.190 200 170 175 180 185 910 2.000 1.230 1.300 1.350 1.400 7.280 S u m m e 34.300 66.060 17.585 8.880 9.135 135.960 Investitionen 2025 - 2029 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 146 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 24 von 25 6 Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2026 (in TEUR) VE 2027 2028 2029 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 8.960 8.960 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 8.960 8.960 0 0 c) Fahrzeuge 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Be￾triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge￾schäftsausstattung 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 S u m m e 8.960 8.960 0 0 147 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 25 von 25 7 Stellenplan Stellenplan Ist (VK) Ist incl. B￾Stellenplan Beschäftigte 2025 2026* 30.06.25 30.06.25 Entgeltgruppe Ltd. Angestellte (AT) 1,00 1,00 0,90 1,00 E15 1,00 1,00 1,00 1,00 E14 8,00 8,00 5,34 6,00 E13 19,00 18,00 14,69 15,00 E12 60,00 57,00 45,31 51,00 E11 74,00 70,00 56,71 63,00 E10 17,07 16,07 12,19 17,00 E9C 7,66 8,66 6,06 7,00 E9B 59,11 55,33 44,08 47,00 E9A 79,08 78,58 67,30 70,00 E8 49,70 45,70 46,68 51,00 E7 72,77 69,27 68,44 72,00 E6 179,19 166,97 151,30 159,00 E5 89,50 88,50 73,17 74,00 E4 133,65 129,65 117,51 118,00 E3 144,21 149,21 136,77 138,00 Summe Beschäftigte 994,94 962,94 847,45 890,00 Besoldungsgruppe B2 2,00 2,00 1,75 2,00 A16 1,00 1,00 1,00 1,00 A15 6,00 6,00 5,90 6,00 A14 2,00 1,00 3,00 3,00 A13/A14 4,00 4,00 4,85 5,00 A13Z 1,00 1,00 1,00 1,00 A13 5,00 5,00 5,80 6,00 A12 18,20 18,20 14,81 17,00 A11 13,00 9,50 10,67 13,00 A10 9,00 9,00 10,40 11,00 A9/A10 13,50 12,50 11,00 11,00 A9 1,98 0,98 1,50 2,00 A8 4,00 4,00 4,00 4,00 A7 4,50 4,50 3,38 4,00 A6/A7 2,00 2,00 2,00 2,00 Summe Beamte 87,18 80,68 81,06 88,00 S11B 1,00 1,00 1,00 2,00 Gesamt 1.083,12 1.044,62 929,51 980,00 * Die für 2026 neu beantragten Stellen w urden gemäß der Entscheidung in den Haushaltsberatungen berücksichtigt. (Vollkraft - VK) Planstellen SÖR incl. B-Stellenplan Stand: 30.06.2025 148