B - Allgemeine Stifungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen-Nürn￾berg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Eli￾sabeth Birkner Stif￾tung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude Den￾ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfel￾der-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabet Reichert￾Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Produkt 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 bis 250300 [KR 2501 bis 2503]) zu be￾willigen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadt￾ratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 386 387 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2022 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2022 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.325.600 € 5.661.900 € 1.663.700 € Lokalstudienfonds Nürnberg 85.800 € 60.700 € 25.100 € Stiftung für Bildung und Unterricht 9.300 € 6.700 € 2.600 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 3.500 € 2.500 € 1.000 € Heinrich Gröschel Stiftung 47.000 € 33.500 € 13.500 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 52.500 € 35.600 € 16.900 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 46.000 € 26.300 € 19.700 € Rudolf Volland Stiftung 28.800 € 22.000 € 6.800 € Leo und Trude Denecke Stiftung 22.600 € 17.900 € 4.700 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 900 € 700 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.500 € 9.300 € 3.200 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 3.000 € 1.100 € 1.900 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 168.500 € 129.400 € 39.100 € 388 Alfred Golombek Stiftung 5.100 € 3.700 € 1.400 € Stiftung Lompa 12.800 € 11.700 € 1.100 € Hehl Stiftung 15.900 € 10.900 € 5.000 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.700 € 8.700 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 16.700 € 13.700 € 3.000 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.325.600 € a) 5.179.600 € a) 2.146.000 € b) 19.132.000 € b) 20.795.700 € b) -1.663.700 € 482.300 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 85.800 € a) 59.500 € a) 26.300 € b) 0 € b) 25.100 € b) -25.100 € 1.200 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 9.300 € a) 5.900 € a) 3.400 € b) 60.000 € b) 62.600 € b) -2.600 € 800 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.500 € a) 1.600 € a) 1.900 € b) 15.000 € b) 16.000 € b) -1.000 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 47.000 € a) 31.500 € a) 15.500 € b) 333.000 € b) 346.500 € b) -13.500 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 52.500 € a) 33.900 € a) 18.600 € b) 260.000 € b) 276.900 € b) -16.900 € 2.900 € c) 2.400 € c) 1.200 € c) 1.200 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 46.000 € a) 16.500 € a) 29.500 € b) 192.000 € b) 192.000 € b) 0 € 29.500 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 28.800 € a) 20.700 € a) 8.100 € b) 140.000 € b) 146.800 € b) -6.800 € 1.300 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 22.600 € a) 17.400 € a) 5.200 € b) 23.000 € b) 27.700 € b) -4.700 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 900 € a) 600 € a) 300 € b) 12.000 € b) 12.200 € b) -200 € 100 € c) c) c) 389 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.500 € a) 8.100 € a) 4.400 € b) 0 € b) 3.200 € b) -3.200 € 1.200 € c) c) c) Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 3.000 € a) 600 € a) 2.400 € b) 0 € b) 1.700 € b) -1.700 € 700 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 168.500 € b) 0 € c) a) 113.100 € b) 39.100 € c) a) 55.400 € b) - 39.100 € c) 16.300 € Alfred Golombek Stiftung a) 5.100 € b) 80.000 € c) a) 3.500 € b) 81.400 € c) a) 1.600 € b) -1.400 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 12.800 € b) 40.000 € c) a) 7.200 € b) 41.100 € c) a) 5.600 € b) - 1.100 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 15.900 € b) 200. 000 € c a) 10.700 € b) 205.000 € c a) 5.200 € b) -5.000 € c 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.700 € b) 0 € c a) 8.500 € b 0 € c a) -6.800 € b) 0 € c -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung a) 16.700 € b) 0 € c a) 12.000 € b 3.000 € c a) 4.700 € b) -3.000 € c 1.700 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockvermögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 390 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2021 Voraussicht￾liche Zugänge 2021 Voraussicht￾liche Abgänge 2021 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2022 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 3.997 1.683 5.680 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 70 26 96 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 15 3 18 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 10 1 11 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 61 12 65 8 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 143 14 33 16 2 16 2 52 15 4 7 1 1 3 1 31 158 18 40 17 3 19 3 83 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 15 6 4 0 15 2 1 5 0 3 17 2 9 0 18 0 5 0 0 0 391 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2022 Ansatz 2022 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 19.132.000,00 € 20.795.700,00 € 1.663.700,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds - € 25.100,00 € 25.100,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 60.000,00 € 62.600,00 € 2.600,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 15.000,00 € 16.000,00 € 1.000,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 333.000,00 € 346.500,00 € 13.500,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 260.000,00 € 276.900,00 € 16.900,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 192.000,00 € 192.000,00 € - € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 140.000,00 € 146.800,00 € 6.800,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 23.000,00 € 27.700,00 € 4.700,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 12.000,00 € 12.200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.200,00 € 3.200,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung - € 1.700,00 € 1.700,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 39.100,00 € 39.100,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung 80.000,00 € 81.400,00 € 1.400,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa 40.000,00 € 41.100,00 € 1.100,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 200.000,00 € 205.000,00 € 5.000,00 € 20401170000W 2417 Dr. Erwin u. Elisabeth Reichert-Stiftung - € 3.000,00 € 3.000,00 € Summe 20.487.000,00 € 22.276.000,00 € 1.789.000,00 € 2. Kredite Ansatz 2022 Ansatz 2022 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € - 1.200,00 € Summe 2.400,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur insofern sie nicht zur Deckung von Krediten (siehe unter Nr. 2 ) benötigt werden . Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 392 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,06 3,12 2,92 Eigenkapital der Stiftung € 162.498.400,00 161.484.600,00 159.151.512,14 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.978.900,00 5.037.400,00 4.648.955,59 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.991.200,00 5.049.500,00 5.397.482,52 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.663.733,33 1.683.166,67 1.799.160,84 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.663.700,00 0,00 1.799.160,84 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,91 106,58 102,61 Anlagevermögen € 161.032.400,00 151.521.400,00 155.099.746,65 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 6.167.100,00 14.876.100,00 10.048.694,46 393 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -100,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.578.900,00 -2.480.800,00 -2.432.363,99 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 -6.000,00 -308.695,46 *** = Ordentliche Erträge € -2.578.900,00 -2.486.800,00 -2.741.159,45 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.779.500,00 1.744.600,00 1.553.157,75 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 532.200,00 484.300,00 479.157,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 476.100,00 446.300,00 463.077,39 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.665.200,00 2.693.200,00 3.284.746,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 500.000,00 500.000,00 190.300,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 150.000,00 161.000,00 154.299,93 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.623.277,63 ** - Transferaufwendungen € 3.315.200,00 3.354.200,00 6.068,30 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 91.100,00 98.400,00 278.153,94 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.661.900,00 5.643.500,00 2.300.457,38 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.083.000,00 3.156.700,00 -440.702,07 ** + Finanzerträge € -4.746.700,00 -4.839.900,00 -5.034.354,99 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.746.700,00 -4.839.900,00 -5.034.354,99 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.663.700,00 -1.683.200,00 -5.475.057,06 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -1.095,11 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.663.700,00 -1.683.200,00 -5.476.152,17 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.663.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 394 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -100,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.578.900 -2.480.800 -1.497.913,18 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.679.400 -2.557.200 -2.753.065,44 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.067.300 -2.282.700 -2.372.172,37 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.325.600 -7.320.700 -6.623.250,99 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.779.500 1.744.600 574.050,49 12 - Transferauszahlungen 3.315.200 3.354.200 3.464.542,25 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 84.900 86.300 78.775,57 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.179.600 5.185.100 4.117.368,31 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.146.000 -2.135.600 -2.505.882,68 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -19.132.000 -8.000.000 -25.894.800,47 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 -450.000,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -19.132.000 -8.000.000 -26.344.800,47 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 1.745.447,92 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 20.795.700 9.683.200 29.483.510,99 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 20.795.700 9.683.200 31.228.958,91 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.663.700 1.683.200 4.884.158,44 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -482.300 -452.400 2.378.275,76 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -35.740,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -482.300 -452.400 2.342.535,76 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -12.391.230,22 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -482.300 -452.400 -10.048.694,46 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -482.300 -452.400 -10.048.694,46 395 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.578.9 € erhöhen sich um 92.100 € gegenüber dem Vorjahr (2.480.800 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2022 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an (Vorjahr: 6.000 €). Bei den Finanzerträgen in Höhe von 4.746.700 € (2021: 4.839.900 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 93.200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1.779.500 € liegen über dem Wert des Vorjahres (1.744.600 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich um 47.900 € auf 532.200 € (2020: 484.300 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt in Höhe von 996.500 € verringern sich gegenüber dem Vorjahr (1.005.200 €). Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 1.600 € auf 167.200 €. Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude sinken von 25.400 € auf 21.800 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Abschreibungen in Höhe von 476.100 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (446.300 €), da weitere Abschreibungen aus der fertiggestellten Energetischen Sanierung der Gebäude in der Görlitzer Str. hinzukommen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 91.100 € (2021: 98.400 €). Der Grund ist insbesondere, dass in 2022 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen (2021: 6.000 €) anfallen. Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich nur gering von 6.100 € auf 6.200 €. Die Grundsteuer befindet sich auf Vorjahresniveau von 1.200 €. Der Planansatz für Gerichts- und Anwaltskosten erhöht sich von 500 € auf 1.000 €. Die weiteren Planansätze für Erbbauzinsen (7.800 €, 2021: 7.900 €) Bankspesen (70.300 € Vorjahr: 72.000 €), Abfallbeseitigung (2.100 €, Vorjahr: 2.300 €) Versicherungsbeiträge (2.500 €, 2021: 2.400 €), verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 3.315.200 € sinken um 39.000 € gegenüber dem Vorjahr (3.354.200 €). 396 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.663.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 19.132.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 8.000.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 397 398 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,69 1,74 -0,06 Eigenkapital der Stiftung € 4.386.100,00 4.442.100,00 4.334.832,97 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 74.000,00 77.300,00 -2.725,34 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 75.200,00 78.500,00 79.496,46 maximal möglicher Kapitalerhalt € 25.066,67 26.166,67 26.498,82 tatsächlicher Kapitalerhalt € 25.100,00 0,00 26.498,82 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,52 101,00 133,19 Anlagevermögen € 4.278.100,00 4.398.300,00 3.254.725,99 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 30.700,00 30.700,00 1.065.672,67 399 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.925,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.925,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 10.500,00 11.900,00 9.441,84 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 10.500,00 11.900,00 9.441,84 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 44.900,00 47.100,00 55.650,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 4.000,00 4.000,00 200,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -9.323,63 ** - Transferaufwendungen € 48.900,00 51.100,00 46.526,37 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.300,00 35.709,01 *** = Ordentliche Aufwendungen € 60.700,00 64.300,00 91.677,22 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 60.700,00 64.300,00 84.752,22 ** + Finanzerträge € -85.800,00 -90.500,00 -89.034,61 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -85.800,00 -90.500,00 -89.034,61 ***** = Ordentliches Ergebnis € -25.100,00 -26.200,00 -4.282,39 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -25.100,00 -26.200,00 -4.282,39 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 25.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 400 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -6.200 -100 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -79.600 -90.400 -90.896,98 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -85.800 -90.500 -90.896,98 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 10.500 11.900 9.441,84 12 - Transferauszahlungen 48.900 51.100 55.850,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 59.500 63.100 65.375,14 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.300 -27.400 -25.521,84 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -870.000 -1.254.438,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -870.000 -1.254.438,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 25.100 896.200 244.937,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 25.100 896.200 244.937,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 25.100 26.200 -1.009.500,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -1.035.022,34 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -1.035.022,34 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -30.650,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -1.065.672,67 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -1.065.672,67 401 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2022 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 85.800 € (2021: 90.500 €) ergibt sich eine Verringerung von 4.700 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 1.400 € gegenüber dem Vorjahr auf 10.500 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.300 € bewegen sich ungefähr auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 48.900 € um 2.200 € unter dem Vorjahresansatz (51.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der errechnete Gewinn in Höhe von 25.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 26.200 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2020: 870.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 402 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,66 0,65 0,64 Eigenkapital der Stiftung € 1.078.200,00 1.077.300,00 1.072.981,10 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 7.100,00 7.000,00 6.901,01 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 7.900,00 7.800,00 9.121,52 maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.633,33 2.600,00 3.040,51 tatsächlicher Kapitalerhalt € 2.600,00 0,00 3.040,51 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,18 101,36 101,80 Anlagevermögen € 1.076.300,00 1.062.800,00 1.053.974,01 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 14.800,00 14.800,00 15.770,71 403 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.344,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.344,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.300,00 1.600,00 1.156,83 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.300,00 1.600,00 1.156,83 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 3.200,00 3.100,00 6.950,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.300,00 1.300,00 1.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.572,86 ** - Transferaufwendungen € 4.500,00 4.400,00 4.677,14 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 900,00 900,00 1.041,32 *** = Ordentliche Aufwendungen € 6.700,00 6.900,00 6.875,29 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 6.700,00 6.900,00 5.531,29 ** + Finanzerträge € -9.300,00 -9.500,00 -10.374,66 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -9.300,00 -9.500,00 -10.374,66 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.600,00 -2.600,00 -4.843,37 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.600,00 -2.600,00 -4.843,37 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 404 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.300 -9.500 -10.320,98 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -9.300 -9.500 -10.320,98 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.300 1.600 1.156,83 12 - Transferauszahlungen 4.500 4.400 8.250,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.900 6.100 9.490,13 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -3.400 -3.400 -830,85 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -60.000 -110.000 -56.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -60.000 -110.000 -56.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 62.600 112.600 55.860,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 62.600 112.600 55.860,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.600 2.600 -140,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -800 -800 -970,85 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -800 -800 -970,85 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -14.799,86 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -800 -800 -15.770,71 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -800 -800 -15.770,71 405 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2022 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge bewegen sich in etwa auf dem Niveau des Vorjahres mit 9.300 € (2021: 9.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich auf 1.300 € (2021: 1.600 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen auf dem Vorjahresniveau von 900,00 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 4.500 € um 100 € über dem Vorjahresansatz (4.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 2.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere in Höhe von 60.000 € zur Rückzahlung fällig (in 2021: 110.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 406 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,97 0,86 -0,53 Eigenkapital der Stiftung € 207.000,00 210.100,00 205.112,62 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.000,00 1.800,00 -1.078,29 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.900,00 2.700,00 3.144,25 maximal möglicher Kapitalerhalt € 966,67 900,00 1.048,08 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.000,00 0,00 1.048,08 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,53 104,84 105,51 Anlagevermögen € 205.900,00 200.400,00 194.396,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 100,00 10.900,00 10.794,02 407 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 500,00 700,00 470,90 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 500,00 700,00 470,90 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.000,00 900,00 3.100,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.966,95 ** - Transferaufwendungen € 1.000,00 900,00 1.133,05 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.000,00 1.000,00 167,34 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.500,00 2.600,00 1.771,29 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.500,00 2.600,00 1.771,29 ** + Finanzerträge € -3.500,00 -3.500,00 -3.698,45 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.500,00 -3.500,00 -3.698,45 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.000,00 -900,00 -1.927,16 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.000,00 -900,00 -1.927,16 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 408 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.500 -3.500 -3.502,85 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.500 -3.500 -3.502,85 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 500 700 470,90 12 - Transferauszahlungen 1.000 900 3.100,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.600 1.700 3.654,20 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.900 -1.800 151,35 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -15.000 -40.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -15.000 -40.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 16.000 40.900 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 16.000 40.900 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.000 900 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -900 -900 151,35 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -900 -900 151,35 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -10.945,37 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -900 -900 -10.794,02 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -900 -900 -10.794,02 409 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.500 € liegen auf dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 500 € um 200 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.000 € keine Veränderung zum Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 1.000 € liegen mit 100 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere in Höhe von 15.000 € zur Rückzahlung fällig, im Vorjahr wurden Wertpapiere in Höhe von 40.000 € verkauft. Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 1.000 € wird in Wertpapieren angelegt. 410 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,42 1,29 1,41 Eigenkapital der Stiftung € 2.666.200,00 2.653.300,00 2.640.472,62 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 37.800,00 34.100,00 37.184,85 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 40.500,00 36.000,00 38.538,14 maximal möglicher Kapitalerhalt € 13.500,00 12.000,00 12.846,05 tatsächlicher Kapitalerhalt € 13.500,00 0,00 12.846,05 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,12 101,89 101,24 Anlagevermögen € 2.662.900,00 2.604.100,00 2.608.179,62 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 21.200,00 59.200,00 53.456,25 411 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -7.255,69 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -7.255,69 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.100,00 7.700,00 6.540,93 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.400,00 7.200,00 5.747,50 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 6.100,00 5.475,00 3.400,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 18.200,00 16.425,00 27.998,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -17.724,99 ** - Transferaufwendungen € 24.300,00 21.900,00 13.673,01 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.100,00 2.100,00 6.709,96 *** = Ordentliche Aufwendungen € 33.500,00 31.700,00 26.923,90 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 33.500,00 31.700,00 19.668,21 ** + Finanzerträge € -47.000,00 -43.900,00 -44.381,95 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -47.000,00 -43.900,00 -44.381,95 ***** = Ordentliches Ergebnis € -13.500,00 -12.200,00 -24.713,74 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -13.500,00 -12.200,00 -24.713,74 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 412 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.000 -3.600 -7.450,37 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.000 -40.300 -38.638,98 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -47.000 -43.900 -46.089,35 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.100 7.700 6.540,93 12 - Transferauszahlungen 24.300 21.900 15.258,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 31.500 29.700 21.882,23 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.500 -14.200 -24.207,12 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -333.000 -135.000 -89.107,60 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -333.000 -135.000 -89.107,60 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 346.500 147.200 119.094,97 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 346.500 147.200 119.094,97 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 13.500 12.200 29.987,37 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -2.000 5.780,25 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -2.000 5.780,25 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -59.236,50 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -2.000 -53.456,25 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -2.000 -53.456,25 413 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2022 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 47.000 € (2021: 43.900 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 3.100 € zu verzeichnen, da Wertpapiere, in der Mehrheit Aktienanleihen mit guter Verzinsung, in 2022 zur Rückzahlung fällig werden. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.100 € um 600 € niedriger als im Vorjahr, was insbesondere durch die niedrigere Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.100 € ergibt sich zum Vorjahr keine Veränderung. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 24.300 € um 2.400 € über dem Vorjahresansatz (21.900 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 13.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 333.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 135.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 414 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,70 1,61 17,39 Eigenkapital der Stiftung € 2.876.700,00 2.699.000,00 2.844.686,62 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 48.900,00 43.500,00 494.583,43 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 50.600,00 45.200,00 45.305,15 maximal möglicher Kapitalerhalt € 16.866,67 15.066,67 15.101,72 tatsächlicher Kapitalerhalt € 16.900,00 0,00 15.101,72 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,14 106,76 108,21 Anlagevermögen € 2.844.200,00 2.528.000,00 2.628.879,78 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 224.100,00 225.900,00 428.536,39 415 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -289.300,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -20.577,88 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -309.877,88 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.800,00 2.700,00 1.616,50 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.800,00 2.700,00 1.616,50 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 32.000,00 28.400,00 311.641,42 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -11.759,33 ** - Transferaufwendungen € 32.000,00 28.400,00 299.882,09 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.800,00 16.718,64 *** = Ordentliche Aufwendungen € 35.600,00 32.900,00 318.217,23 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 35.600,00 32.900,00 8.339,35 ** + Finanzerträge € -52.500,00 -48.000,00 -47.017,96 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -52.500,00 -48.000,00 -47.017,96 ***** = Ordentliches Ergebnis € -16.900,00 -15.100,00 -38.678,61 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -16.900,00 -15.100,00 -38.678,61 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 16.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 416 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -289.300,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.500 -2.200 -6.250,22 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -47.000 -45.800 -45.663,56 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -52.500 -48.000 -341.213,78 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.800 2.700 1.616,50 12 - Transferauszahlungen 32.000 28.400 165.973,42 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 33.900 31.200 167.673,22 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -18.600 -16.800 -173.540,56 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -150.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -260.000 -300.000 -310.306,81 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 -2.400 -3.753,83 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -262.400 -302.400 -464.060,64 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 276.900 316.300 433.199,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 1.200 1.801,84 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 278.100 317.500 435.000,84 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 15.700 15.100 -29.059,80 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.900 -1.700 -202.600,36 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.900 -1.700 -202.600,36 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -225.936,03 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.900 -1.700 -428.536,39 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.900 -1.700 -428.536,39 417 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 52.500 € erhöhen sich um 4.500 € gegenüber dem Vorjahr (2021: 48.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken um 900 € auf 1.800 € (2021: 2.700 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € bleiben auf Vorjahresniveau. Hierbei handelt es sich um die geringere Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 3.600 € auf 32.000 € gegenüber dem Vorjahresansatz (28.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 16.900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 260.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 300.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 418 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,97 1,29 58,71 Eigenkapital der Stiftung € 2.028.400,00 843.100,00 2.004.732,34 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 19.700,00 10.900,00 1.176.873,38 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 20.900,00 11.900,00 -65.157,45 maximal möglicher Kapitalerhalt € 6.966,67 3.966,67 -21.719,15 tatsächlicher Kapitalerhalt € 19.700,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,48 108,38 213,92 Anlagevermögen € 1.904.900,00 777.900,00 937.126,28 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 98.300,00 153.800,00 1.163.021,33 419 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -19.000,00 -18.600,00 -1.020,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -68.912,06 *** = Ordentliche Erträge € -19.000,00 -18.600,00 -69.932,06 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 16.300,00 13.600,00 74.184,42 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.500,00 1.400,00 1.352,30 ** - Planmäßige Abschreibungen € 8.700,00 7.600,00 8.737,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 6.900,00 7.932,60 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.084,89 ** - Transferaufwendungen € 0,00 6.900,00 6.847,71 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.300,00 1.100,00 1.333,04 *** = Ordentliche Aufwendungen € 26.300,00 29.200,00 91.102,17 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.300,00 10.600,00 21.170,11 ** + Finanzerträge € -27.000,00 -14.600,00 -16.812,78 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -27.000,00 -14.600,00 -16.812,78 ***** = Ordentliches Ergebnis € -19.700,00 -4.000,00 4.357,33 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -19.700,00 -4.000,00 4.357,33 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 19.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Die Nachholung der Zuführung des Kapitalerhaltes aus dem Jahr 2020 und die Deckung des Verlustvortrages wurden dabei berücksichtigt. 420 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.000 -18.600 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.300 -8.500 -10.000,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -16.700 -6.100 -7.160,46 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -46.000 -33.200 -17.160,46 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 16.300 13.600 1.442,30 12 - Transferauszahlungen 0 6.900 12.564,55 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 200 100 145,80 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 16.500 20.600 14.152,65 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -29.500 -12.600 -3.007,81 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -975.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -192.000 -45.000 -185.227,33 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -192.000 -45.000 -1.160.227,33 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 192.000 49.000 154.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 192.000 49.000 154.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 0 4.000 -1.006.227,33 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -29.500 -8.600 -1.009.235,14 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -29.500 -8.600 -1.009.235,14 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -153.786,19 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -29.500 -8.600 -1.163.021,33 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -29.500 -8.600 -1.163.021,33 421 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: . Im Jahr 2022 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 19.000 € an. Es handelt sich um Miet￾und Pachterträge der Anwesen, Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 27.000 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 12.400 €, da gut verzinsliche Aktienanleihen zur Rückzahlung fällig werden sowie noch weitere Wertpapiere aus dem Nachlass angelegt werden konnten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 16.300 € aus und liegen damit um 2.700 € über dem Vorjahreswert, was durch die höheren Kosten für den Gebäudeunterhalt und Grundstücksbewirtschaftungskosten sowie den Aufwendungen für die Stiftungs￾verwaltung bedingt ist. Die Abschreibungen betragen 8.700 €. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.300 € eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr mit 200 €. Für das Jahr 2022 wurden keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) geplant, da der aus den Vorjahren entstandene Verlust vorrangig auszugleichen ist. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 19.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 192.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 422 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,14 1,14 0,42 Eigenkapital der Stiftung € 1.654.800,00 1.662.700,00 1.641.164,19 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 18.800,00 18.900,00 6.962,30 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 20.500,00 20.400,00 21.378,23 maximal möglicher Kapitalerhalt € 6.833,33 6.800,00 7.126,08 tatsächlicher Kapitalerhalt € 6.800,00 0,00 7.126,08 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,04 104,96 111,64 Anlagevermögen € 1.637.700,00 1.584.100,00 1.470.048,43 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 23.100,00 109.800,00 194.231,65 423 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -5.882,39 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -5.882,39 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 8.600,00 8.500,00 7.698,68 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 8.200,00 8.200,00 7.338,72 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 12.000,00 12.100,00 18.669,98 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -18.669,98 ** - Transferaufwendungen € 12.000,00 12.100,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.400,00 1.300,00 1.843,67 *** = Ordentliche Aufwendungen € 22.000,00 21.900,00 9.542,35 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 22.000,00 21.900,00 3.659,96 ** + Finanzerträge € -28.800,00 -28.700,00 -28.813,26 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -28.800,00 -28.700,00 -28.813,26 ***** = Ordentliches Ergebnis € -6.800,00 -6.800,00 -25.153,30 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -6.800,00 -6.800,00 -25.153,30 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 424 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.600 -1.900 -2.430,98 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -25.200 -26.800 -26.632,09 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -28.800 -28.700 -29.063,07 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.600 8.500 7.698,68 12 - Transferauszahlungen 12.000 12.100 19.185,98 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.700 20.700 26.967,96 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -8.100 -8.000 -2.095,11 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -140.000 -225.000 -447.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -140.000 -225.000 -447.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 146.800 231.800 364.637,40 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 146.800 231.800 364.637,40 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 6.800 6.800 -82.362,60 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.300 -1.200 -84.457,71 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.300 -1.200 -84.457,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -109.773,94 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.300 -1.200 -194.231,65 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.300 -1.200 -194.231,65 425 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2022 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 28.800 € liegen mit 100 € über dem Vorjahresbetrag von 28.700 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.600 € um 100 € über dem Wert des Vorjahres (8.500 €). Hierin enthalten sind die um diesen Betrag erhöhten Aufwendungen für die Grabpflege. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 1.400 € (2021: 1.300 €). Dies ist auf die höheren sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV zurückzuführen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 12.000 € um 100 € unter dem Vorjahresansatz (12.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 140.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 225.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 426 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 4,03 0,55 2,44 Eigenkapital der Stiftung € 327.400,00 325.700,00 321.922,35 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 13.200,00 1.800,00 7.864,58 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 14.100,00 2.500,00 6.265,66 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.700,00 833,33 2.088,55 tatsächlicher Kapitalerhalt € 4.700,00 0,00 2.088,55 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,74 106,26 108,06 Anlagevermögen € 325.000,00 306.500,00 297.917,21 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 181.800,00 211.800,00 205.848,44 427 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -39,63 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -18.800,00 -19.600,00 -9.600,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -6.335,50 *** = Ordentliche Erträge € -18.800,00 -19.600,00 -15.975,13 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.700,00 20.300,00 6.398,72 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.100,00 2.200,00 1.886,48 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 8.500,00 1.000,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 8.500,00 1.000,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.700,00 1.500,00 1.970,08 *** = Ordentliche Aufwendungen € 17.900,00 22.800,00 8.368,80 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -900,00 3.200,00 -7.606,33 ** + Finanzerträge € -3.800,00 -4.000,00 -3.795,95 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.800,00 -4.000,00 -3.795,95 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.700,00 -800,00 -11.402,28 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.700,00 -800,00 -11.402,28 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 428 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -39,63 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -18.800 -19.600 -9.600,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -200 -1.400 -135,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.600 -2.600 -3.952,77 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -22.600 -23.600 -13.727,40 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.700 20.300 13.435,46 12 - Transferauszahlungen 8.500 1.000 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.200 1.200 1.098,72 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 17.400 22.500 14.534,18 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.200 -1.100 806,78 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -23.000 -37.000 -38.314,62 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -23.000 -37.000 -38.314,62 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 27.700 37.800 35.947,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 27.700 37.800 35.947,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.700 800 -2.367,12 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -500 -300 -1.560,34 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 7.500,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -500 -300 5.939,66 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -211.788,10 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -500 -300 -205.848,44 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -500 -300 -205.848,44 429 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2022 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 18.800 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge liegen mit 3.800 € um 200 € unter dem Ansatz des Vorjahres. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.700 € um 12.600 € unter dem Ansatz des Vorjahres (20.300 €). Die Verringerung im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich insbesondere durch den Wegfall von Sanierungskosten für das Anwesen in Fürth. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 200 € auf 1.700 € gegenüber dem Vorjahr. Im Jahr 2022 sind 8.500 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung wie im Vorjahr (1.000 €) geplant. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 23.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 37.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 430 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,07 0,87 -1,47 Eigenkapital der Stiftung € 56.200,00 57.500,00 55.839,64 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 600,00 500,00 -818,82 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 700,00 600,00 664,98 maximal möglicher Kapitalerhalt € 233,33 200,00 221,66 tatsächlicher Kapitalerhalt € 200,00 0,00 221,66 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,93 106,09 106,78 Anlagevermögen € 54.600,00 54.200,00 52.296,25 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 3.000,00 4.600,00 5.083,59 431 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -100,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -100,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 98,95 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 98,95 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 400,00 300,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 400,00 300,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 200,00 196,31 *** = Ordentliche Aufwendungen € 700,00 700,00 295,26 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 700,00 700,00 195,26 ** + Finanzerträge € -900,00 -900,00 -990,24 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -900,00 -900,00 -990,24 ***** = Ordentliches Ergebnis € -200,00 -200,00 -794,98 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 130,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -200,00 -200,00 -664,98 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 432 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -900 -900 -842,41 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -900 -900 -842,41 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 98,95 12 - Transferauszahlungen 400 300 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 213,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 600 312,25 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -300 -300 -530,16 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -12.000 -5.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -12.000 -5.000 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 12.200 5.200 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 12.200 5.200 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 200 200 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 -100 -530,16 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 -100 -530,16 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -4.553,43 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 -100 -5.083,59 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 -100 -5.083,59 433 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 900 € ergibt sich keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € um 100 € unter dem Planansatz des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2022 liegen die sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 400 € ausgezahlt werden. Damit werden 100 € mehr als im Vorjahr für die Zweckausrichtung zur Verfügung stehen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 12.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 5.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 200 € wird in Wertpapieren angelegt. 434 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,07 1,20 5,87 Eigenkapital der Stiftung € 891.400,00 847.900,00 884.779,73 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 9.500,00 10.200,00 51.960,15 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 10.800,00 11.400,00 11.382,65 maximal möglicher Kapitalerhalt = 30% des Überschusses € 3.240,00 3.420,00 3.414,80 tatsächlicher Kapitalerhalt € 3.200,00 0,00 3.414,80 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,24 101,47 102,39 Anlagevermögen € 889.300,00 835.600,00 864.119,57 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 500,00 9.200,00 21.147,29 435 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -100,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -100,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.600,00 1.400,00 1.451,75 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.600,00 1.400,00 1.451,75 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.300,00 6.800,00 8.900,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.708,93 ** - Transferaufwendungen € 6.300,00 6.800,00 6.191,07 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.400,00 1.300,00 116,31 *** = Ordentliche Aufwendungen € 9.300,00 9.500,00 7.759,13 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 9.300,00 9.500,00 7.659,13 ** + Finanzerträge € -12.500,00 -12.900,00 -12.930,71 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -12.500,00 -12.900,00 -12.930,71 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.200,00 -3.400,00 -5.271,58 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.200,00 -3.400,00 -5.271,58 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 436 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.500 -12.900 -12.917,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.500 -12.900 -12.917,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.600 1.400 1.451,75 12 - Transferauszahlungen 6.300 6.800 4.450,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 200 100 103,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.100 8.300 6.005,05 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.400 -4.600 -6.912,45 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 -5.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -5.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.200 3.400 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.200 3.400 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.200 3.400 -5.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -11.912,45 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -11.912,45 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -9.234,84 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -21.147,29 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -21.147,29 437 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.500 € sinken um 400 € gegenüber dem Vorjahr mit 12.900 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen in Höhe von 1.600 € mit 200 € über dem Ansatz des Vorjahres (1.400 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.400 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.300 € um 500 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2022 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.200 € wird in Wertpapieren angelegt. 438 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,69 1,40 8,06 Eigenkapital der Stiftung € 136.200,00 135.700,00 133.510,49 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.300,00 1.900,00 10.759,02 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.800,00 2.500,00 2.478,29 maximal möglicher Kapitalerhalt € 933,33 833,33 826,10 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.700,00 0,00 0,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 100,30 102,80 103,12 Anlagevermögen € 135.800,00 132.000,00 129.466,79 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 28.000,00 30.400,00 32.298,97 439 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -11.500,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -30,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -11.530,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 100,00 96,13 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 100,00 96,13 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 400,00 1.100,00 13.961,20 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.473,44 ** - Transferaufwendungen € 400,00 1.100,00 11.487,76 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 600,00 700,00 4.926,51 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 1.900,00 16.510,40 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.100,00 1.900,00 4.980,40 ** + Finanzerträge € -3.000,00 -2.700,00 -2.670,73 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.000,00 -2.700,00 -2.670,73 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.900,00 -800,00 2.309,67 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.900,00 -800,00 2.309,67 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.900 €. Beim Jahresabschluss wird davon im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage 1.700 € zugeführt und 200 € zur Deckung des Verlustvortrages aus Vorjahren verwendet. 440 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -11.500,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -100 -33,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.900 -2.600 -2.531,20 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.000 -2.700 -14.064,20 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 96,13 12 - Transferauszahlungen 400 1.100 10.204,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 2.403,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 1.300 12.703,43 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.400 -1.400 -1.360,77 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -10.000 -12.566,28 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -10.000 -12.566,28 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.700 10.800 12.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.700 10.800 12.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.700 800 -566,28 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -700 -600 -1.927,05 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -700 -600 -1.927,05 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -30.371,92 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -700 -600 -32.298,97 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -700 -600 -32.298,97 441 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.000 € liegen leicht über dem Niveau des Vorjahres (2.700 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen wie im Vorjahr 100 €. Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 600 €. Im Vergleich zu 2021 mit 700 € ergibt sich eine Verringerung von 100 € bei der Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich von 1.100 € auf 400 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2021: 10.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 442 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. 9204000010 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,48 2,18 45,24 Eigenkapital der Stiftung € 7.815.400,00 4.344.500,00 7.744.664,15 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 115.700,00 94.500,00 3.503.838,33 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 117.200,00 94.800,00 89.557,62 maximal möglicher Kapitalerhalt € 39.066,67 31.600,00 29.852,54 tatsächlicher Kapitalerhalt € 39.100,00 0,00 29.852,54 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,37 103,56 124,50 Anlagevermögen € 7.634.400,00 4.195.300,00 6.220.836,56 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 48.200,00 163.300,00 1.572.032,23 443 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -73.200,00 -73.400,00 -27.523,98 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -28.025,00 *** = Ordentliche Erträge € -73.200,00 -73.400,00 -55.548,98 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 33.300,00 44.400,00 15.982,27 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.500,00 7.800,00 6.709,15 ** - Planmäßige Abschreibungen € 15.300,00 17.600,00 15.319,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 76.600,00 62.900,00 22.865,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.999,68 ** - Transferaufwendungen € 76.600,00 62.900,00 19.865,32 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 4.200,00 3.700,00 1.214,17 *** = Ordentliche Aufwendungen € 129.400,00 128.600,00 52.380,76 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 56.200,00 55.200,00 -3.168,22 ** + Finanzerträge € -95.300,00 -86.800,00 -94.990,30 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -95.300,00 -86.800,00 -94.990,30 ***** = Ordentliches Ergebnis € -39.100,00 -31.600,00 -98.158,52 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 2.194,72 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -39.100,00 -31.600,00 -95.963,80 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 39.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 444 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -73.200 -73.400 -200,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -80.400 -69.200 -76.831,12 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -14.900 -17.600 -17.685,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -168.500 -160.200 -94.716,12 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 33.300 44.400 7.428,15 12 - Transferauszahlungen 76.600 62.900 27.200,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.200 3.700 2.283,38 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 113.100 111.000 36.911,53 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -55.400 -49.200 -57.804,59 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -750.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 -1.411.161,27 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -2.161.161,27 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 39.100 31.600 810.245,22 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 39.100 31.600 810.245,22 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 39.100 31.600 -1.350.916,05 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -16.300 -17.600 -1.408.720,64 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -16.300 -17.600 -1.408.720,64 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -163.311,59 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -16.300 -17.600 -1.572.032,23 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -16.300 -17.600 -1.572.032,23 445 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 73.200 € (2021: 74.400 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 95.300 € (2021: 86.800 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 8.500 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 33.300 € (2021: 44.400 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung dem Gebäudeunterhalt von insgesamt 19.500 € (2021: 31.000 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 7.500 € (2021: 7.800 €) und die Erstattung an private Unternehmen mit 5.800 € (2021: 5.300 €). Die Grabpflege erhöht sich auf 500 € (2021: 300 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 4.200 € (Vorjahr: 3.700 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.000 €), die Gebäudeversicherungsbeiträge in Höhe von 3.000 €, sowie um Bankspesen mit 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 76.600 € liegen um 13.700 € über dem Vorjahresansatz von 62.900 €. Dies ist auf die höheren Finanzerträge aufgrund des Nachlasses zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 39.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 446 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. 9204000010 Alfred Golombek Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck, Forschungseinrichtungen Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,87 0,91 0,92 Eigenkapital der Stiftung € 472.900,00 472.000,00 470.030,58 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.100,00 4.300,00 4.316,26 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.300,00 4.500,00 4.716,26 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.433,33 1.500,00 1.572,09 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.400,00 0,00 1.572,09 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,79 241,56 223,42 Anlagevermögen € 447.000,00 195.400,00 210.380,53 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 2.200,00 280.000,00 261.848,29 447 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.900,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.900,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 700,00 600,00 631,19 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 600,00 631,19 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 2.700,00 2.800,00 2.500,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.568,11 ** - Transferaufwendungen € 2.700,00 2.800,00 931,89 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 2.396,31 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.700,00 3.700,00 3.959,39 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.700,00 3.700,00 2.059,39 ** + Finanzerträge € -5.100,00 -5.200,00 -5.443,76 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.100,00 -5.200,00 -5.443,76 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.400,00 -1.500,00 -3.384,37 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.400,00 -1.500,00 -3.384,37 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 448 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -800 0 -404,91 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.300 -5.200 -2.511,80 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -5.100 -5.200 -2.916,71 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 700 600 631,19 12 - Transferauszahlungen 2.700 2.800 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 3.500 3.500 714,49 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.600 -1.700 -2.202,22 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -80.000 0 -190.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -80.000 0 -190.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 81.400 1.500 210.380,53 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 81.400 1.500 210.380,53 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.400 1.500 20.380,53 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 -200 18.178,31 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 -200 18.178,31 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -280.026,60 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 -200 -261.848,29 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 -200 -261.848,29 449 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst an endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2022: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 5.100 € um 100 € geringer aus als im Vorjahr (2021: 5.200 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 700 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche sich im Vergleich zum Vorjahr um 100 € erhöht. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 2.700 € um 100 € etwas unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 80.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 450 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. 9204000010 Stiftung Lompa Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,74 0,88 5,49 Eigenkapital der Stiftung € 416.800,00 409.700,00 414.382,64 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 3.100,00 3.600,00 22.767,64 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.300,00 3.800,00 4.686,70 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.100,00 1.266,67 1.562,23 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.100,00 0,00 1.562,23 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,35 102,02 102,50 Anlagevermögen € 403.300,00 401.600,00 404.284,02 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 21.000,00 13.800,00 26.117,69 451 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -13.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -9.500,00 -9.500,00 -9.896,97 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -9.500,00 -9.500,00 -22.896,97 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 5.000,00 4.100,00 4.407,04 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 600,00 700,00 502,77 ** - Planmäßige Abschreibungen € 4.300,00 3.700,00 4.249,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.000,00 2.300,00 9.090,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -9.090,00 ** - Transferaufwendungen € 2.000,00 2.300,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 400,00 300,00 633,99 *** = Ordentliche Aufwendungen € 11.700,00 10.400,00 9.290,03 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.200,00 900,00 -13.606,94 ** + Finanzerträge € -3.300,00 -2.200,00 -3.579,76 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.300,00 -2.200,00 -3.579,76 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.100,00 -1.300,00 -17.186,70 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.100,00 -1.300,00 -17.186,70 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 452 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -13.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -9.500 -9.500 -6.000,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.200 -1.000 -2.303,44 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.100 -1.200 -793,24 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.800 -11.700 -22.096,68 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 5.000 4.100 502,77 12 - Transferauszahlungen 2.000 2.300 9.090,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 200 100 81,20 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.200 6.500 9.673,97 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.600 -5.200 -12.422,71 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -11.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -40.000 -15.000 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -40.000 -15.000 -11.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 41.100 16.300 11.104,24 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 41.100 16.300 11.104,24 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.100 1.300 104,24 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -4.500 -3.900 -12.318,47 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -4.500 -3.900 -12.318,47 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -13.799,22 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -4.500 -3.900 -26.117,69 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -4.500 -3.900 -26.117,69 453 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 9.500 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2022 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 3.300 € (2021: 2.200 €) an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 5.000 € erhöhen sich um 900 € gegenüber dem Vorjahr, aufgrund des höheren Aufwandes für die Gebäudebewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 400 €. Es handelt sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich zum Vorjahr um 300 € auf 2.000 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere in Höhe von 40.000 € (Vorjahr 15.000,00 €) zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 454 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 9204000010 Hehl Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,24 1,33 -0,54 Eigenkapital der Stiftung € 981.700,00 991.400,00 973.061,29 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 12.200,00 13.200,00 -5.224,11 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 12.400,00 13.400,00 13.155,89 maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.133,33 4.466,67 4.385,30 tatsächlicher Kapitalerhalt € 4.100,00 0,00 4.176,16 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,57 110,99 263,93 Anlagevermögen € 921.200,00 893.200,00 368.678,45 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 2.100,00 100.000,00 606.532,15 455 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -12.000,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -12.000,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 800,00 800,00 478,29 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 800,00 478,29 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 4.900,00 0,00 4.400,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 4.900,00 8.700,00 4.350,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -170,27 ** - Transferaufwendungen € 9.800,00 8.700,00 8.579,73 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 494,21 *** = Ordentliche Aufwendungen € 10.900,00 9.800,00 9.552,23 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 10.900,00 9.800,00 -2.447,77 ** + Finanzerträge € -15.900,00 -14.300,00 -13.728,39 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -15.900,00 -14.300,00 -13.728,39 ***** = Ordentliches Ergebnis € -5.000,00 -4.500,00 -16.176,16 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -5.000,00 -4.500,00 -16.176,16 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.000 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 456 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.100 0 -1.016,73 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -13.800 -14.300 -10.538,25 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -15.900 -14.300 -11.554,98 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 800 800 478,29 12 - Transferauszahlungen 9.800 8.700 4.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 152,60 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 10.700 9.600 5.030,89 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.200 -4.700 -6.524,09 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -200.000 -100.000 -600.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -200.000 -100.000 -600.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 205.000 104.500 99.978,45 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 205.000 104.500 99.978,45 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 5.000 4.500 -500.021,55 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 -200 -506.545,64 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 -200 -506.545,64 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -99.986,51 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 -200 -606.532,15 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 -200 -606.532,15 457 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 15.900 € gerechnet (2021: 14.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen wie im Vorjahr bei 800 €. Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind ebenfalls analog dem Vorjahr in einer Höhe von 300 € geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 1.100 € auf 9.800 € (2021: 8.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 5.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 200.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 100.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 458 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt. Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. 9204000010 W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 1,00 200.000,00 79.123,88 459 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -7.000,00 -7.000,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -7.000,00 -7.000,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 300,00 300,00 164,29 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 300,00 300,00 164,29 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 8.100,00 7.400,00 6.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 8.100,00 7.400,00 6.000,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 371,40 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.700,00 8.000,00 6.535,69 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.700,00 1.000,00 6.535,69 ** + Finanzerträge € -1.700,00 -1.000,00 -710,14 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -1.700,00 -1.000,00 -710,14 ***** = Ordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 5.825,55 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € 0,00 0,00 5.825,55 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. 460 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.700 -1.000 295,89 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.700 -1.000 295,89 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 300 300 164,29 12 - Transferauszahlungen 8.100 7.400 4.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 100 100 71,40 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.500 7.800 4.635,69 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) 6.800 6.800 4.931,58 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 115.944,54 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 115.944,54 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 0 0 115.944,54 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) 6.800 6.800 120.876,12 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) 6.800 6.800 120.876,12 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -200.000,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) 6.800 6.800 -79.123,88 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) 6.800 6.800 -79.123,88 461 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2022 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde ein Betrag in Höhe von 1.700 € (2021: 1.000 €) geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen wie im Vorjahr mit 300 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.100 € (2021: 7.400 €). 3. Stiftungsvermögen Der ermittelte Gewinn in Höhe von 1.700 € wird in Wertpapiere angelegt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 462 Produkt: 241800 Dr Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. 9204000010 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 463 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -10.600,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € -10.600,00 0,00 0,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 5.800,00 0,00 0,00 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 0,00 0,00 ** - Planmäßige Abschreibungen € 1.500,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 5.300,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 5.300,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.100,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Aufwendungen € 13.700,00 0,00 0,00 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.100,00 0,00 0,00 ** + Finanzerträge € -6.100,00 0,00 0,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -6.100,00 0,00 0,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.000,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.000,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.000 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 464 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.600 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.100 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -16.700 0 0,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 5.800 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 5.300 0 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 900 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 12.000 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.700 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.000 0 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.000 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.000 0 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.700 0 0,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.700 0 0,00 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.700 0 0,00 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.700 0 0,00 465 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erich und Elisabeth Reichert Stiftung 1. Allgemeines Herr Dr. Erwin und Frau Elisabeth Reichert fühlten sich beide in besonderem Maße der Stadt Nürnberg verbunden. Gemeinsames Interesse der Eheleute war die Erhaltung und Pflege des einzigartigen Stadtbildes der Altstadt von Nürnberg. Sie engagierten sich zu diesem Zweck persönlich und auch finanziell lange Jahre im Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e. V.“. Mit der Stiftung wollten sie insbesondere Projekte des gemeinnützigen Vereins „ Altstadtfreunde Nürnberg e. V.“ in ihrer ganzen Bandbreite unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die Stiftung wurde 2021 neu in die Verwaltung aufgenommen. Es liegen keine vergleichbaren Daten zu den Haushaltsansätzen dieses Planjahres vor. Im Jahr 2022 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 10.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Hohenwaldeckstraße in München. Durch die Anlage von Wertpapiere werden Finanzerträge in Höhe von 6.100 € erwirtschaftet. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen die gesamten Unterhaltskosten der ETW in München, einschließlich der Hausverwaltungskosten mit 5.700 € sowie die Erstattung an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 100 €. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um Bankspesen und Kosten des Geldverkehrs in Höhe von 900 € und die Rückstellung für Prüfungsgebühren im Rahmen des Jahresabschlusses mit 200 €. Für die Transferaufwendungen sind 5.300 € eingeplant. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Der erwirtschaftete Gewinn von 3.000 € wird in Wertpapieren angelegt. 466 467