C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkte 250100 bis 250300 [KR 2501 bis 2503]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön￾nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 468 469 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2022 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2022 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 28.400 € 22.000 € 6.400 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 461.000 € 382.500 € 78.500 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.100 € 2.100 € 1.000 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 28.400 € a) 20.600 € a) 7.800 € b) 210.000 € b) 216.400 € b) - 6.400 € 1.400 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 461.000 € a) 337.600 € a) 123.400 € b) 238.000 € b) 316.500 € b) -78.500 € 44.900 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.100 € a) 1.500 € a) 1.600 € b) 10.000 € b) 11.000 € b) -1.000 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 470 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2021 Voraussicht￾liche Zugänge 2021 Voraussicht￾liche Abgänge 2021 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2022 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 43 6 49 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 365 77 442 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 5 1 6 0 471 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2022 Ansatz 2022 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 210.000,00 € 216.400,00 € 6.400,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 238.000,00 € 316.500,00 € 78.500,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 10.000,00 € 11.000,00 € 1.000,00 € Summe 458.000,00 € 543.900,00 € 85.900,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 472 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,01 0,88 0,87 Eigenkapital der Stiftung € 1.777.000,00 1.775.100,00 1.764.878,67 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 17.900,00 15.700,00 15.392,89 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 19.300,00 17.000,00 19.826,21 maximal möglicher Kapitalerhalt € 6.433,33 5.666,67 6.608,74 tatsächlicher Kapitalerhalt € 6.400,00 0,00 6.608,74 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,38 107,66 115,79 Anlagevermögen € 1.752.900,00 1.648.800,00 1.524.215,40 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 239.400,00 360.600,00 480.080,48 473 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -14.295,22 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -14.295,22 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 8.600,00 8.400,00 7.770,58 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 8.600,00 8.400,00 7.770,58 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 11.500,00 10.000,00 44.860,67 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -33.416,95 ** - Transferaufwendungen € 11.500,00 10.000,00 11.443,72 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.700,00 7.401,85 *** = Ordentliche Aufwendungen € 22.000,00 20.200,00 26.667,15 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 22.000,00 20.200,00 12.371,93 ** + Finanzerträge € -28.400,00 -25.900,00 -27.994,10 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -28.400,00 -25.900,00 -27.994,10 ***** = Ordentliches Ergebnis € -6.400,00 -5.700,00 -15.622,17 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -6.400,00 -5.700,00 -15.622,17 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 474 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.700 -700 -1.727,07 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -26.700 -25.200 -27.315,83 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -28.400 -25.900 -29.042,90 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.600 8.400 7.770,58 12 - Transferauszahlungen 11.500 10.000 9.129,24 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 400 400 333,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.600 18.900 17.284,12 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -7.800 -7.000 -11.758,78 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -210.000 -100.000 -428.748,49 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -210.000 -100.000 -428.748,49 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 216.400 105.700 320.995,22 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 216.400 105.700 320.995,22 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 6.400 5.700 -107.753,27 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.400 -1.300 -119.512,05 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.400 -1.300 -119.512,05 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -360.568,43 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.400 -1.300 -480.080,48 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.400 -1.300 -480.080,48 475 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 28.400 € (2021: 25.900 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 2.500 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.600 € um 200 € über dem Vorjahresansatz von 8.400 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 1.800 € (2021: 1.700 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 1.400 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr (1.300 €). Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften analog dem Vorjahr in Höhe von 300 € enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 11.500 € liegen über dem Vorjahresansatz von 10.000 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.400 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere im Nennwert von 210.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 100.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 476 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,80 2,74 2,74 Eigenkapital der Stiftung € 8.346.800,00 8.289.500,00 8.191.612,14 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 233.300,00 226.800,00 224.598,88 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 235.600,00 230.000,00 254.645,69 maximal möglicher Kapitalerhalt € 78.533,33 76.666,67 84.881,90 tatsächlicher Kapitalerhalt € 78.500,00 0,00 84.881,90 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,65 105,38 106,43 Anlagevermögen € 8.211.700,00 7.866.300,00 7.696.701,08 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 224.200,00 512.900,00 719.099,84 477 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -409.000,00 -403.100,00 -399.319,27 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 -196,35 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -26.007,26 *** = Ordentliche Erträge € -409.000,00 -403.100,00 -425.522,88 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 182.100,00 178.000,00 151.417,65 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 27.800,00 25.600,00 25.045,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.800,00 42.800,00 42.832,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 154.800,00 150.100,00 122.550,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -55.401,43 ** - Transferaufwendungen € 154.800,00 150.100,00 67.148,57 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.700,00 4.700,00 20.293,93 *** = Ordentliche Aufwendungen € 382.500,00 375.700,00 281.743,15 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -26.500,00 -27.400,00 -143.779,73 ** + Finanzerträge € -52.000,00 -49.300,00 -51.514,38 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -52.000,00 -49.300,00 -51.514,38 ***** = Ordentliches Ergebnis € -78.500,00 -76.700,00 -195.294,11 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 1.583,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -78.500,00 -76.700,00 -193.711,11 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 78.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 478 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -409.000 -403.100 -283.100,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -6.600 -100 -3.180,44 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -45.400 -49.200 -48.548,58 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -461.000 -452.400 -334.829,02 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 182.100 178.000 25.165,26 12 - Transferauszahlungen 154.800 150.100 133.013,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 600 1.800 83,30 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 337.600 330.000 158.312,56 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -123.400 -122.400 -176.516,46 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -238.000 -373.000 -411.366,76 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -238.000 -373.000 -411.366,76 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 316.500 449.700 381.673,38 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 316.500 449.700 381.673,38 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 78.500 76.700 -29.693,38 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -44.900 -45.700 -206.209,84 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -44.900 -45.700 -206.209,84 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -512.890,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -44.900 -45.700 -719.099,84 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -44.900 -45.700 -719.099,84 479 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 409.000 € liegen um 5.900 € über dem Vorjahresansatz (403.100 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 52.000 € (2021: 49.300 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 182.100 € um 4.100 € über dem Vorjahresansatz von 178.000 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 133.000 € (2021: 131.500 €), Grabpflegegebühren (200 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 21.100 € (2021: 20.600 €) und an die Stiftungsverwaltung von 27.800 € (2021: 25.600 €). Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 42.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 2.700 € (2021: 4.700 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Aufwendungen für Werbung und Inserate in Höhe von 1.200 € wegfallen. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 2.100 € (2021: 2.900 €), Bankspesen in Höhe von 500 € und Aufwendungen für Anwalts- und Gerichtskosten in Höhe von 100 € enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 177.200 € steigen um 27.100 € im Vergleich zum Vorjahr (2021: 150.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 78.500 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere im Nennwert von 238.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 373.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 480 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,47 0,55 25,92 Eigenkapital der Stiftung € 211.500,00 201.900,00 209.408,02 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.000,00 1.100,00 54.272,48 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.900,00 3.400,00 3.520,93 maximal möglicher Kapitalerhalt € 966,67 1.133,33 1.173,64 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.000,00 0,00 1.173,64 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,24 110,75 169,39 Anlagevermögen € 202.900,00 182.300,00 123.628,05 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 63.400,00 70.500,00 149.185,75 481 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -35.362,15 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.458,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -36.820,15 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 107,70 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 107,70 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 32.800,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -32.800,00 ** - Transferaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 2.400,00 2.603,31 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.100,00 2.600,00 2.711,01 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.100,00 2.600,00 -34.109,14 ** + Finanzerträge € -3.100,00 -3.700,00 -3.724,94 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.100,00 -3.700,00 -3.724,94 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.000,00 -1.100,00 -37.834,08 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -10.050,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.000,00 -1.100,00 -47.884,08 Finanzen Plan 2022 Plan 2021 RE 2020 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 482 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2022 € Plan 2021 € RE 2020 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -35.362,15 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -200 0 -10.152,63 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.900 -3.700 -3.606,69 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.100 -3.700 -49.121,47 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 107,70 12 - Transferauszahlungen 0 0 32.800,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.400 1.800 2.495,82 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.500 2.000 35.403,52 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.600 -1.700 -13.717,95 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -10.070,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000 -38.000 -80.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -10.000 -38.000 -90.070,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 11.000 39.100 25.092,20 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 11.000 39.100 25.092,20 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.000 1.100 -64.977,80 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -600 -78.695,75 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -600 -78.695,75 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -70.490,00 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -600 -149.185,75 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -600 -149.185,75 483 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2020 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 157.270 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.100 € verringern sich zum Vorjahr um 600 € (2021: 3.700 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr um 100 € niedriger. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 2.000 € (2020: 2.400 €). Die Senkung im Vergleich zum Vorjahr ist auf die geringeren Aufwendungen für Werbung und Inserate zurückzuführen. Die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV (600 €) bleiben im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen ist, die Ausrichtung vollständig aus den in 2022 eingehenden Spendenein￾gängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2021 werden Wertpapiere in Höhe von 10.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 38.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 484