B - Allgemeine Stifungen

Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert￾Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde￾rung der Sechsten Fakultät der Univer￾sität Erlangen-Nürn￾berg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Eli￾sabeth Birkner Stif￾tung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif￾tung 240900 Leo und Trude Den￾ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif￾tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfel￾der-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabeth Reichert￾Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Produkt 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 bis 2502]) zu be￾willigen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadt￾ratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 392 393 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 8.040.300 € 6.488.800 € 1.511.500 € Lokalstudienfonds Nürnberg 80.800 € 50.900 € 29.900 € Stiftung für Bildung und Unterricht 10.300 € 7.200 € 3.100 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.100 € 2.900 € 1.200 € Heinrich Gröschel Stiftung 44.500 € 31.700 € 12.800 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 74.200 € 50.500 € 23.700 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 75.100 € 62.600 € 12.500 € Rudolf Volland Stiftung 31.000 € 22.900 € 8.100 € Leo und Trude Denecke Stiftung 24.000 € 19.900 € 4.100 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 900 € 700 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.700 € 8.900 € 3.800 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und￾Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.700 € 1.900 € 800 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 166.700 € 135.200 € 31.500 € 394 Alfred Golombek Stiftung 6.900 € 4.900 € 2.000 € Stiftung Lompa 14.000 € 12.500 € 1.500 € Hehl Stiftung 19.300 € 13.200 € 6.100 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.700 € 8.700 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 24.700 € 22.400 € 2.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 8.040.300 € a) 5.950.700 € a) 2.089.600 € b) 29.732.000 € b) 31.283.500 € b) -1.551.500 € 538.100 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 80.800 € a) 49.000 € a) 31.800 € b) 230.000 € b) 259.900 € b) -29.900 € 1.900 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 10.300 € a) 6.400 € a) 3.900 € b) 85.000 € b) 88.100 € b) -3.100 € 800 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 4.100 € a) 2.000 € a) 2.100 € b) 30.000 € b) 31.200 € b) -1.200 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 44.500 € a) 29.000 € a) 15.500 € b) 373.000 € b) 385.800 € b) -12.800 € 2.700 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 74.200 € a) 48.800 € a) 25.400 € b) 600.000 € b) 623.700 € b) -23.700 € 1.700 € c) 0 € c) 0 € c) 0 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 75.100 € a) 51.700 € a) 23.400 € b) 332.000 € b) 344.500 € b) -12.500 € 10.900 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 31.000 € a) 21.200 € a) 9.800 € b) 295.000 € b) 303.100 € b) -8.100 € 1.700 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 24.000 € a) 19.400 € a) 4.600 € b) 40.000 € b) 44.100 € b) -4.100 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 900 € a) 600 € a) 300 € b) 17.000 € b) 17.200 € b) -200 € 100 € c) c) c) 395 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.700 € a) 7.500 € a) 5.200 € b) 0 € b) 3.800 € b) -3.800 € 1.400 € c) c) c) Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung a) 2.700 € a) 1.300 € a) 1.400 € b) 5.000 € b) 5.800 € b) - 800 € 600 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 166.700 € b) 0 € c) a) 118.300 € b) 31.500 € c) a) 48.400 € b) - 31.500 € c) 16.900 € Alfred Golombek Stiftung a) 6.900 € b) 110.000 € c) a) 4.700 € b) 112.000 € c) a) 2.200 € b) -2.000 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 14.000 € b) 55.000 € c) a) 8.000 € b) 56.500 € c) a) 6.000 € b) -1.500 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 19.300 € b) 300.000 € c) a) 13.000 € b) 306.100 € c) a) 6.300 € b) -6.100 € c) 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.700 € b) 0 € c) a) 8.500 € b) 0 € c) a) -6.800 € b) 0 € c) -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung a) 24.700 € b) 97.000 € c) a) 20.000 € b) 99.300 € c) a) 4.700 € b) -2.300 € c) 2.400 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockvermögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 396 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2023 Voraussicht￾liche Zugänge 2023 Voraussicht￾liche Abgänge 2023 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2024 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert￾Stiftung 536 1.326 1.862 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 81 20 101 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 15 2 17 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 8 1 9 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 37 10 47 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan￾häußer-und-Gebhard￾Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 185 26 27 22 3 12 4 116 16 12 6 5 0 3 0 32 201 38 33 27 3 15 4 148 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 19 10 16 0 24 1 1 5 0 0 20 6 21 0 24 0 5 0 0 0 397 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 29.732.000,00 € 31.283.500,00 € 1.551.500,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 230.000,00 € 259.900,00 € 29.900,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 85.000,00 € 88.100,00 € 3.100,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 30.000,00 € 31.200,00 € 1.200,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 373.000,00 € 385.800,00 € 12.800,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 600.000,00 € 623.700,00 € 23.700,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 332.000,00 € 344.500,00 € 12.500,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 295.000,00 € 303.100,00 € 8.100,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 40.000,00 € 44.100,00 € 4.100,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 17.000,00 € 17.200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.800,00 € 3.800,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 5.000,00 € 5.800,00 € 800,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 31.500,00 € 31.500,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung 110.000,00 € 112.000,00 € 2.000,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa 55.000,00 € 56.500,00 € 1.500,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 300.000,00 € 306.100,00 € 6.100,00 € 20401180000W 2418 Reichert-Stiftung 97.000,00 € 99.300,00 € 2.300,00 € Summe 32.301.000,00 € 33.996.100,00 € 1.695.100,00 € 2. Kredite Ansatz 2024 Ansatz 2024 20401062001F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € Summe - € - € - € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur insofern sie nicht zur Deckung von Krediten (siehe unter Nr. 2 ) benötigt werden . Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 398 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt.Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,94 2,41 -1,61 Eigenkapital der Stiftung € 157.998.000 164.549.800 155.120.571 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.640.700 3.964.300 -2.489.065 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.551.500 1.325.900 1.975.896 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.654.500 3.977.700 5.927.689 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.551.500 1.325.900 1.975.896 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,01 104,79 100,35 Anlagevermögen € 156.420.600 157.028.700 154.584.842 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 5.539.500 12.045.700 5.539.542 399 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -100,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.643.400,00 -2.635.000,00 -2.648.838,66 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -17.331,17 *** = Ordentliche Erträge € -2.643.400,00 -2.635.000,00 -2.666.269,83 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 2.740.300,00 2.758.100,00 1.417.952,99 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 651.900,00 659.400,00 618.835,70 ** - Planmäßige Abschreibungen € 530.500,00 511.100,00 536.085,33 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.639.200,00 2.188.400,00 3.640.565,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 300.000,00 300.000,00 124.800,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 150.000,00 150.000,00 59.785,78 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 125.474,20 ** - Transferaufwendungen € 3.089.200,00 2.638.400,00 3.950.624,98 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 128.800,00 91.400,00 139.168,33 *** = Ordentliche Aufwendungen € 6.488.800,00 5.999.000,00 6.043.831,63 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.845.400,00 3.364.000,00 3.377.561,80 ** + Finanzerträge € -5.396.900,00 -4.689.900,00 -5.453.203,67 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.396.900,00 -4.689.900,00 -5.453.203,67 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.551.500,00 -1.325.900,00 -2.075.641,87 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 88.545,38 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.551.500,00 -1.325.900,00 -1.987.096,49 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.551.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 400 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -2.643.400 -2.635.000 -1.393.897 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.900.000 -2.870.300 -2.720.020 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -2.496.900 -1.819.600 -1.156.464 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -8.040.300 -7.324.900 -5.270.380 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 2.740.300 2.758.100 562.327 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 3.089.200 2.638.400 2.986.817 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 121.200 84.100 3.201 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 5.950.700 5.480.600 3.552.345 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -2.089.600 -1.844.300 -1.718.035 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -29.732.000 -10.555.000 -15.132.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -29.732.000 -10.555.000 -15.132.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 31.283.500 11.880.900 23.632.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 31.283.500 11.880.900 23.632.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 1.551.500 1.325.900 8.500.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -538.100 -518.400 6.781.965 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 266 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -538.100 -518.400 6.782.231 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -12.045.670 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -538.100 -518.400 -5.263.440 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -538.100 -518.400 -5.263.440 401 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.643.400 € erhöhen sich um 8.400 € gegenüber dem Vorjahr (2.635.000 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.396.900 € (2023: 4.689.900 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 707.000 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.740.300 € liegen um 17.800 € unter dem Wert des Vorjahres (2.758.100 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung reduzieren sich um 7.500 € auf 651.900 € (2023: 659.400 €). Die Kosten für Gebäudeunterhalt-/technik in Höhe von 1.823.300 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (1.820.700 €) um 2.600 €. Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) liegen unverändert bei 174.000 €. Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude reduzieren sich von 38.100 € auf 24.500 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, Heizgas, Wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Abschreibungen in Höhe von 530.500 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (511.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 128.800 € (2023: 91.400 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich von 7.300 € auf 7.600 €. Die Bankspesen steigen von 70.300 € auf 107.200 € aufgrund der Erhöhung der Depotgebühren. Die Grundsteuer befindet sich auf Vorjahresniveau von 1.200 € sowie die Erbbauzinsen von 7.900 €. Die weiteren Planansätze für Abfallbeseitigung (2.200 €, Vorjahr: 2.100 €) und Versicherungsbeiträge (2.700 €, 2023: 2.600 €) verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 3.089.200 € steigen um 450.800 € gegenüber dem Vorjahr (2.638.400 €). 402 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.551.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 29.732.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 19.132.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 403 404 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Lokalstudienfonds Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,62 1,30 -10,18 Eigenkapital der Stiftung € 3.987.600 4.434.100 3.937.860 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 64.500 57.700 -400.952 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 22.133 19.833 24.314 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 66.400 59.500 72.942 tatsächlicher Kapitalerhalt € 29.900 19.800 23.953 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,12 102,04 102,10 Anlagevermögen € 3.905.000 4.345.500 3.856.779 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 58.300 66.200 58.260 405 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.600,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.600,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 14.300,00 16.400,00 15.487,20 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 14.300,00 16.400,00 15.487,20 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 32.600,00 35.900,00 50.400,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 2.000,00 2.000,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 34.600,00 37.900,00 50.400,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 1.900,00 1.911,54 *** = Ordentliche Aufwendungen € 50.900,00 56.200,00 67.798,74 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 50.900,00 56.200,00 66.198,74 ** + Finanzerträge € -80.800,00 -76.000,00 -90.151,38 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -80.800,00 -76.000,00 -90.151,38 ***** = Ordentliches Ergebnis € -29.900,00 -19.800,00 -23.952,64 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -29.900,00 -19.800,00 -23.952,64 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 29.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 406 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -6.200 -7.600 -4.555 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -74.600 -68.400 -48.504 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -80.800 -76.000 -53.059 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 14.300 16.400 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 34.600 37.900 43.600 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 49.000 54.400 43.683 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -31.800 -21.600 -9.376 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -230.000 -1.060.000 0 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -230.000 -1.060.000 0 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 259.900 1.079.800 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 259.900 1.079.800 0 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 29.900 19.800 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -1.900 -1.800 -9.376 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -1.900 -1.800 -9.376 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -66.201 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -1.900 -1.800 -75.577 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -1.900 -1.800 -75.577 407 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert￾Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 80.800 € (2023: 76.000 €) ergibt sich eine Steigerung von 4.800 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 2.100 € gegenüber dem Vorjahr auf 14.300 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 2.000 € steigen um 100 € gegenüber dem Vorjahresniveau aufgrund der höheren Rückstellungen für Prüfungsgebühren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 34.600 € um 3.300 € unter dem Vorjahresansatz (37.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der errechnete Gewinn in Höhe von 29.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 19.800 €), hierin ist eine Nachholung des Kapitalerhalts aus 2022 in Höhe von 7.800 € enthalten. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 230.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 1.060.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 408 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. 9204000010 Stiftung für Bildung und Unterricht Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,86 0,41 -9,77 Eigenkapital der Stiftung € 974.800 1.075.700 969.977 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 8.400 4.400 -94.788 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 3.067 1.733 3.056 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 9.200 5.200 9.168 tatsächlicher Kapitalerhalt € 3.100 1.700 3.056 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,53 102,06 101,54 Anlagevermögen € 960.100 1.054.000 955.252 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 17.900 20.800 17.944 409 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -844,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -844,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.000,00 1.100,00 917,64 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.000,00 1.100,00 917,64 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 4.000,00 1.400,00 2.800,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.300,00 1.300,00 800,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 3.047,07 ** - Transferaufwendungen € 5.300,00 2.700,00 6.647,07 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 900,00 900,00 1.158,66 *** = Ordentliche Aufwendungen € 7.200,00 4.700,00 8.723,37 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.200,00 4.700,00 7.879,37 ** + Finanzerträge € -10.300,00 -6.400,00 -11.079,41 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -10.300,00 -6.400,00 -11.079,41 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.100,00 -1.700,00 -3.200,04 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.100,00 -1.700,00 -3.200,04 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 410 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -300 0 -525 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -10.000 -6.400 -9.291 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -10.300 -6.400 -9.816 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 1.000 1.100 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 5.300 2.700 800 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 6.400 3.900 883 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -3.900 -2.500 -8.933 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -85.000 -85.000 -60.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -85.000 -85.000 -60.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 88.100 86.700 60.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 88.100 86.700 60.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 3.100 1.700 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -800 -800 -8.933 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -800 -800 -8.933 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -20.839 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -800 -800 -29.772 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -800 -800 -29.772 411 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge mit 10.300 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 3.900 € (2023: 6.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 1.000 € (2023: 1.100 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen auf dem Vorjahresniveau von 900 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 5.300 € um 2.600 € über dem Vorjahresansatz (2.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 3.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 85.000 € zur Rückzahlung fällig (in 2023: 85.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 412 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Sechste Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,44 0,81 -16,12 Eigenkapital der Stiftung € 180.300 211.300 178.236 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.600 1.700 -28.739 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.167 867 870 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.500 2.600 2.609 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.200 900 870 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,40 105,86 104,46 Anlagevermögen € 172.700 199.600 170.635 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 8.200 12.400 8.242 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -848,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -848,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 500,00 600,00 517,26 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 500,00 600,00 517,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.400,00 800,00 1.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.155,49 ** - Transferaufwendungen € 1.400,00 800,00 2.455,49 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.000,00 1.000,00 1.077,69 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.900,00 2.400,00 4.050,44 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.900,00 2.400,00 3.202,44 ** + Finanzerträge € -4.100,00 -3.300,00 -4.120,21 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.100,00 -3.300,00 -4.120,21 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.200,00 -900,00 -917,77 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.200,00 -900,00 -917,77 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 0 0 0 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -4.100 -3.300 -3.611 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -4.100 -3.300 -3.611 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 500 600 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 1.400 800 1.300 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 2.000 1.500 1.383 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -2.100 -1.800 -2.228 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -30.000 -25.000 -15.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -30.000 -25.000 -15.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 31.200 25.900 15.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 31.200 25.900 15.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 1.200 900 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -900 -900 -2.228 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -900 -900 -2.228 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -12.441 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -900 -900 -14.669 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -900 -900 -14.669 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.100 € liegen mit 800 € über dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 500 € um 100 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.000 € keine Veränderung zum Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 1.400 € liegen mit 600 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.200 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 30.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 25.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 1.200 € wird in Wertpapieren angelegt. 416 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. 9204000010 Heinrich-Gröschel-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,46 0,92 -19,76 Eigenkapital der Stiftung € 2.369.500 2.864.900 2.346.785 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 34.500 26.300 -463.660 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 12.767 9.867 14.694 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 38.300 29.600 44.082 tatsächlicher Kapitalerhalt € 12.800 9.900 14.694 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,57 73,40 101,59 Anlagevermögen € 2.332.900 3.903.400 2.310.162 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 57.000 84.900 57.012 417 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -5.315,99 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -5.315,99 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.200,00 8.100,00 7.341,82 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.100,00 7.400,00 6.553,35 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 5.400,00 4.100,00 3.100,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 16.300,00 12.300,00 19.142,08 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 8.775,39 ** - Transferaufwendungen € 21.700,00 16.400,00 31.017,47 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.800,00 2.700,00 4.057,43 *** = Ordentliche Aufwendungen € 31.700,00 27.200,00 42.416,72 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 31.700,00 27.200,00 37.100,73 ** + Finanzerträge € -44.500,00 -37.100,00 -53.700,69 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -44.500,00 -37.100,00 -53.700,69 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.800,00 -9.900,00 -16.599,96 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.800,00 -9.900,00 -16.599,96 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 418 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.800 -8.900 -10.733 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -41.700 -28.200 -35.754 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -44.500 -37.100 -46.487 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 7.200 8.100 3.646 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 21.700 16.400 35.094 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 29.000 24.600 38.824 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -15.500 -12.500 -7.663 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -373.000 -184.000 -333.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -373.000 -184.000 -333.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 385.800 193.900 283.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 385.800 193.900 283.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 12.800 9.900 -50.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -2.700 -2.600 -57.663 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -2.700 -2.600 -57.663 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -84.916 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -2.700 -2.600 -142.579 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -2.700 -2.600 -142.579 419 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 44.500 € (2023: 37.100 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 7.400 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.200 € um 900 € unter dem Vorjahresansatz. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.800 € ergibt sich zum Vorjahr eine Erhöhung von 100 €, da höhere Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV erwartet werden müssen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 21.700 € um 5.300 € über dem Vorjahresansatz (16.400 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 373.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 184.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 420 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,88 1,13 -11,30 Eigenkapital der Stiftung € 3.653.900 4.105.800 3.614.231 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 68.600 46.200 -408.421 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 23.733 15.967 25.292 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 71.200 47.900 75.876 tatsächlicher Kapitalerhalt € 23.700 16.000 25.292 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,43 154,25 105,49 Anlagevermögen € 3.465.700 2.661.800 3.426.026 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 201.600 222.300 201.583 421 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -100.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.120,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -101.120,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 3.800,00 3.000,00 3.041,99 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.900,00 3.000,00 2.801,99 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 44.900,00 30.200,00 159.616,53 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -9.328,14 ** - Transferaufwendungen € 44.900,00 30.200,00 150.288,39 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.800,00 2.041,40 *** = Ordentliche Aufwendungen € 50.500,00 35.000,00 155.371,78 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 50.500,00 35.000,00 54.251,78 ** + Finanzerträge € -74.200,00 -51.000,00 -79.863,82 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -74.200,00 -51.000,00 -79.863,82 ***** = Ordentliches Ergebnis € -23.700,00 -16.000,00 -25.612,04 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -23.700,00 -16.000,00 -25.612,04 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 23.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 422 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -100.000 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -11.600 -13.500 -15.520 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -62.600 -37.500 -40.589 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -74.200 -51.000 -156.108 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 3.800 3.000 190 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 44.900 30.200 154.617 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 48.800 33.300 154.890 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -25.400 -17.700 -1.219 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 -150.000 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -600.000 -583.000 -217.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -600.000 -583.000 -367.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 623.700 599.000 367.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 623.700 599.000 367.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 23.700 16.000 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -1.700 -1.700 -1.219 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 3.600 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -1.700 -1.700 2.381 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -222.294 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -1.700 -1.700 -219.912 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -1.700 -1.700 -219.912 423 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 74.200 € erhöhen sich aufgrund einer Nachlassabwicklung um 23.200 € gegenüber dem Vorjahr (2023: 51.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen um 800 € auf 3.800 € (2023: 3.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 2.900 € (2023: 3.000 €) und Aufwendungen für die Grabpflege (900 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € bleiben auf Vorjahresniveau. Hierbei handelt es sich um die Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich wegen den gestiegenen Finanzerträgen um 14.700 € auf 44.900 € gegenüber dem Vorjahresansatz (30.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 23.700 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 600.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 583.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 424 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. 9204000010 Heinz und Inge Tschech Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,21 1,66 30,46 Eigenkapital der Stiftung € 2.911.300 2.068.000 2.864.522 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 35.300 34.300 872.401 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 12.533 3.233 11.563 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 37.600 9.700 34.689 tatsächlicher Kapitalerhalt € 12.500 34.300 11.563 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,47 105,28 102,73 Anlagevermögen € 2.786.700 1.964.300 2.788.426 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 100.200 80.300 100.173 425 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -24.200,00 -20.300,00 -22.086,26 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.133,25 *** = Ordentliche Erträge € -24.200,00 -20.300,00 -25.219,51 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 28.800,00 16.400,00 23.196,13 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 5.900,00 2.600,00 5.646,76 ** - Planmäßige Abschreibungen € 8.700,00 8.700,00 8.737,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 22.800,00 0,00 5.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 16.895,67 ** - Transferaufwendungen € 22.800,00 0,00 21.895,67 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.300,00 1.200,00 4.372,95 *** = Ordentliche Aufwendungen € 62.600,00 26.300,00 58.201,75 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 38.400,00 6.000,00 32.982,24 ** + Finanzerträge € -50.900,00 -40.300,00 -46.678,33 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -50.900,00 -40.300,00 -46.678,33 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.500,00 -34.300,00 -13.696,09 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.500,00 -34.300,00 -13.696,09 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 426 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -24.200 -20.300 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -1.300 -27.200 -4.967 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -49.600 -13.100 -12.745 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -75.100 -60.600 -17.712 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 28.800 16.400 30 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 22.800 0 3.200 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 51.700 16.500 3.313 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -23.400 -44.100 -14.398 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 -1.300.000 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -332.000 -165.000 -35.548 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -332.000 -165.000 -1.335.548 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 344.500 199.300 1.335.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 344.500 199.300 1.335.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 12.500 34.300 -548 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -10.900 -9.800 -14.946 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -10.900 -9.800 -14.946 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -80.268 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -10.900 -9.800 -95.214 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -10.900 -9.800 -95.214 427 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber, unter anderem in Form der Eigentumswohnung in der Langen Gasse. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: . Im Jahr 2024 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 24.200 € (Vorjahr: 20.300 €) an. Es handelt sich um Miet- und Pachterträge der Anwesen, Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 50.900 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 10.600 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 28.800 € aus und liegen damit um 12.400 € über dem Vorjahreswert. Der Grund hierfür ist die Erhöhung des Gebäudeunterhalts, da größere Sanierungsarbeiten bevorstehen. Die Abschreibungen für die Immobilien der Stiftung betragen 8.700 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verdoppeln sich mit 2.200 € im Vergleich zum Vorjahr. Dies liegt an der Erhöhung der Prüfungsgebühren des BKPV. Für das Jahr 2024 stehen Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 22.800 € zur Verfügung (Vorjahr. 0 €). Die Unterdeckung aus der Vermögensverwaltung konnte in 2022 ausgeglichen werden. Zudem konnte der Nachlass der Stifterin erfolgreich abgewickelt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 332.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 165.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 428 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Rudolf Volland Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige Künstlerinnen und Künstler. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,52 0,93 -14,25 Eigenkapital der Stiftung € 1.459.300 1.681.400 1.445.263 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 22.200 15.600 -206.015 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 8.100 5.867 8.255 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 24.300 17.600 24.766 tatsächlicher Kapitalerhalt € 8.100 5.900 8.255 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,86 102,66 101,88 Anlagevermögen € 1.432.600 1.637.900 1.418.555 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 45.400 63.900 45.361 429 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.720,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.720,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.000,00 9.000,00 7.494,32 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 6.600,00 8.600,00 7.225,62 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 14.100,00 9.700,00 17.160,10 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 259,89 ** - Transferaufwendungen € 14.100,00 9.700,00 17.419,99 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.700,00 2.194,84 *** = Ordentliche Aufwendungen € 22.900,00 20.400,00 27.109,15 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 22.900,00 20.400,00 25.389,15 ** + Finanzerträge € -31.000,00 -26.300,00 -33.964,40 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -31.000,00 -26.300,00 -33.964,40 ***** = Ordentliches Ergebnis € -8.100,00 -5.900,00 -8.575,25 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -8.100,00 -5.900,00 -8.575,25 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 430 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.700 -3.400 -3.377 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -28.300 -22.900 -23.219 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -31.000 -26.300 -26.596 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 7.000 9.000 269 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 14.100 9.700 10.980 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 21.200 18.800 11.332 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -9.800 -7.500 -15.264 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -295.000 -90.000 -140.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -295.000 -90.000 -140.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 303.100 95.900 140.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 303.100 95.900 140.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 8.100 5.900 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -1.700 -1.600 -15.264 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -1.700 -1.600 -15.264 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -63.894 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -1.700 -1.600 -79.158 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -1.700 -1.600 -79.158 431 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2024 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 31.000 € liegen mit 4.700 € über dem Vorjahresbetrag von 26.300 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.000 € um 2.000 € unter dem Wert des Vorjahres (9.000 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.800 € (2023: 1.700 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 14.100 € um 4.400 € über dem Vorjahresansatz (9.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn in Höhe von 8.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 295.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 90.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 432 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,49 3,77 -5,32 Eigenkapital der Stiftung € 324.200 342.100 315.497 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 11.300 12.900 -16.774 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 4.100 4.600 6.904 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 12.300 13.800 20.713 tatsächlicher Kapitalerhalt € 4.100 4.600 6.904 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 107,14 107,78 107,35 Anlagevermögen € 302.600 317.400 293.896 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 190.000 203.900 190.011 433 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -98,44 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -19.600,00 -19.600,00 -19.600,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -225,60 *** = Ordentliche Erträge € -19.600,00 -19.600,00 -19.924,04 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 10.900,00 8.700,00 15.805,73 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.700,00 2.500,00 1.592,49 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 7.200,00 8.300,00 9.090,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -8.459,06 ** - Transferaufwendungen € 7.200,00 8.300,00 630,94 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.800,00 1.800,00 1.941,43 *** = Ordentliche Aufwendungen € 19.900,00 18.800,00 18.378,10 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 300,00 -800,00 -1.545,94 ** + Finanzerträge € -4.400,00 -3.800,00 -5.384,07 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.400,00 -3.800,00 -5.384,07 ***** = Ordentliches Ergebnis € -4.100,00 -4.600,00 -6.930,01 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -4.100,00 -4.600,00 -6.930,01 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 434 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -98 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -19.600 -19.600 -18.100 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -100 -600 -1.357 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -4.300 -3.200 -2.978 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -24.000 -23.400 -22.533 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 10.900 8.700 1.155 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 7.200 8.300 7.319 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 1.300 1.300 681 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 19.400 18.300 9.155 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -4.600 -5.100 -13.378 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -40.000 -20.000 -8.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -40.000 -20.000 -8.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 44.100 24.600 8.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 44.100 24.600 8.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 4.100 4.600 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -500 -500 -13.378 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 7.500 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -500 -500 -5.878 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -203.930 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -500 -500 -209.808 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -500 -500 -209.808 435 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen wie im Vorjahr privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 600 € auf insgesamt 4.400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 10.900 € um 2.200 € über dem Ansatz des Vorjahres. Die Steigerung ergibt sich hauptsächlich durch den Gebäudeunterhalt Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 1.800 € auf Vorjahresniveau. Im Jahr 2024 sind 7.200 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant und damit 1.100 € weniger als im Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 40.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 20.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 436 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,32 0,18 -22,18 Eigenkapital der Stiftung € 45.400 56.000 45.117 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 600 100 -10.008 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 233 67 300 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 700 200 899 tatsächlicher Kapitalerhalt € 200 100 300 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 109,66 107,08 109,69 Anlagevermögen € 41.400 52.300 41.131 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 4.200 3.600 4.228 437 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -16,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -16,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 90,86 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 90,86 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 400,00 0,00 400,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 199,34 ** - Transferaufwendungen € 400,00 0,00 599,34 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 200,00 83,30 *** = Ordentliche Aufwendungen € 700,00 400,00 773,50 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 700,00 400,00 757,50 ** + Finanzerträge € -900,00 -500,00 -1.073,17 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -900,00 -500,00 -1.073,17 ***** = Ordentliches Ergebnis € -200,00 -100,00 -315,67 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -200,00 -100,00 -315,67 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 438 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 0 0 -106 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -900 -500 -682 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -900 -500 -788 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 100 200 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 400 0 0 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 600 300 83 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -300 -200 -704 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -17.000 0 -12.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -17.000 0 -12.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 17.200 100 12.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 17.200 100 12.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 200 100 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -100 -100 -704 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -100 -100 -704 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -3.615 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -100 -100 -4.319 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -100 -100 -4.319 439 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 900 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € um 100 € unter dem Planansatz des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2024 liegen die sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen ergaben, dass 400 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in 2024 ausgezahlt werden können (Vorjahr 0 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 17.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 0 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapieren angelegt. 440 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,50 0,98 -32,62 Eigenkapital der Stiftung € 659.600 879.600 652.445 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 9.900 8.600 -212.827 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt = 30% des Überschusses € 3.420 3.000 2.956 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 11.400 10.000 9.854 tatsächlicher Kapitalerhalt € 3.420 3.400 3.360 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,84 101,56 101,86 Anlagevermögen € 647.700 866.100 640.529 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 7.900 17.900 7.907 441 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.274,49 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.274,49 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.200,00 1.800,00 1.424,92 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.200,00 1.800,00 1.424,92 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.100,00 5.200,00 6.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.448,05 ** - Transferaufwendungen € 6.100,00 5.200,00 7.748,05 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.600,00 1.500,00 1.377,79 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.900,00 8.500,00 10.550,76 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 8.900,00 8.500,00 9.276,27 ** + Finanzerträge € -12.700,00 -11.900,00 -12.636,54 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -12.700,00 -11.900,00 -12.636,54 ***** = Ordentliches Ergebnis € -3.800,00 -3.400,00 -3.360,27 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -3.800,00 -3.400,00 -3.360,27 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 442 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 0 0 0 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -12.700 -11.900 -12.335 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -12.700 -11.900 -12.335 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 1.200 1.800 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 6.100 5.200 14.840 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 200 200 103 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 7.500 7.200 14.943 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -5.200 -4.700 2.608 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € 0 0 0 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € 0 0 0 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 3.800 3.400 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 3.800 3.400 0 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 3.800 3.400 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -1.400 -1.300 2.608 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -1.400 -1.300 2.608 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -17.922 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -1.400 -1.300 -15.314 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -1.400 -1.300 -15.314 443 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.700 € steigen um 800 € gegenüber dem Vorjahr mit 11.900 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1.200 € liegen mit 600 € unter dem Ansatz des Vorjahres (1.800 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.600 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.100 € um 900 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2024 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.800 € wird in Wertpapieren angelegt. 444 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. 9204000010 Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St. Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,65 0,35 -21,70 Eigenkapital der Stiftung € 115.200 141.500 113.951 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.900 500 -24.726 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 833 367 386 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.500 1.100 1.159 tatsächlicher Kapitalerhalt € 800 400 386 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,59 104,27 105,52 Anlagevermögen € 109.100 135.700 107.989 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 31.500 24.400 31.524 445 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -16.650,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.727,78 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -18.377,78 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 100,00 200,00 75,77 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 100,00 200,00 75,77 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.100,00 100,00 3.655,74 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 13.501,36 ** - Transferaufwendungen € 1.100,00 100,00 17.157,10 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 700,00 700,00 3.625,93 *** = Ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 1.000,00 20.858,80 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.900,00 1.000,00 2.481,02 ** + Finanzerträge € -2.700,00 -1.400,00 -2.956,40 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -2.700,00 -1.400,00 -2.956,40 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -400,00 -475,38 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -400,00 -475,38 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 446 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -23.100 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -200 -100 -105 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -2.500 -1.300 -1.181 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -2.700 -1.400 -24.386 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 100 200 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 1.100 100 13.759 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 1.987 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 1.300 400 15.746 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -1.400 -1.000 -8.640 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -5.000 -34.000 -5.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -5.000 -34.000 -5.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 5.800 34.400 5.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 5.800 34.400 5.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 800 400 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -600 -600 -8.640 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -600 -600 -8.640 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -24.419 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -600 -600 -33.059 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -600 -600 -33.059 447 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer￾Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.700 € liegen mit 1.300 € über dem Niveau des Vorjahres (1.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 100 € (Vorjahr: 200 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 700 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 1.000 € auf 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 34.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 448 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. 9204000010 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,32 1,22 -10,32 Eigenkapital der Stiftung € 6.973.100 7.748.800 6.909.484 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 92.000 94.700 -713.341 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 31.500 32.067 26.962 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 94.500 96.200 80.886 tatsächlicher Kapitalerhalt € 31.500 32.100 26.962 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 105,77 102,75 105,33 Anlagevermögen € 6.593.000 7.541.400 6.560.039 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 382.900 185.100 382.942 449 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -65.300,00 -75.700,00 -64.275,89 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -47.733,21 *** = Ordentliche Erträge € -65.300,00 -75.700,00 -112.009,10 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 57.500,00 45.000,00 69.864,07 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 10.200,00 8.700,00 9.729,64 ** - Planmäßige Abschreibungen € 15.300,00 15.300,00 15.319,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 60.500,00 62.600,00 69.793,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -15.020,45 ** - Transferaufwendungen € 60.500,00 62.600,00 54.772,55 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.900,00 1.400,00 41.219,85 *** = Ordentliche Aufwendungen € 135.200,00 124.300,00 181.175,47 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 69.900,00 48.600,00 69.166,37 ** + Finanzerträge € -101.400,00 -80.700,00 -111.953,88 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -101.400,00 -80.700,00 -111.953,88 ***** = Ordentliches Ergebnis € -31.500,00 -32.100,00 -42.787,51 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 407,60 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -31.500,00 -32.100,00 -42.379,91 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 31.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 450 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -65.300 -75.700 -50.200 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -85.000 -70.000 -89.187 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -16.400 -10.700 -18.368 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -166.700 -156.400 -157.755 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 57.500 45.000 751 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 60.500 62.600 70.721 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 300 300 247 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 118.300 107.900 71.719 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -48.400 -48.500 -86.036 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € 0 0 -4 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € 0 0 -4 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 31.500 32.100 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 31.500 32.100 0 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 31.500 32.100 -4 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -16.900 -16.400 -86.040 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -16.900 -16.400 -86.040 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -185.111 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -16.900 -16.400 -271.151 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -16.900 -16.400 -271.151 451 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte 65.300 € (2023: 75.700 €). Es handelt sich hierbei um Miet￾und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Die Reduzierung begründet sich in anstehenden Sanierungsmaßnahmen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 101.400 € (2023: 80.700 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 20.700 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen auf 57.500 € (2023: 45.000 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung dem Gebäudeunterhalt von insgesamt 39.600 € (2023: 29.100 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 10.200 € (2023: 8.700 €) und die Erstattung an private Unternehmen mit 6.800 € (2023: 6.800 €). Die Aufwendungen für die Grabpflege liegen bei 900 € (2023: 400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 1.900 € (Vorjahr: 1.400 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.600 €), die Grundsteuer (100 €) sowie um Bankspesen mit 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 60.500 € liegen um 2.100 € unter dem Vorjahresansatz von 62.600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 31.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 452 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. 9204000010 Alfred Golombek Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck, Forschungseinrichtungen Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,55 0,63 -21,53 Eigenkapital der Stiftung € 373.700 457.400 370.691 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.800 2.900 -79.817 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.000 1.033 2.058 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 6.000 3.100 6.174 tatsächlicher Kapitalerhalt € 2.000 1.000 2.058 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 109,85 109,95 109,93 Anlagevermögen € 340.200 416.000 337.211 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 36.700 46.400 36.738 453 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -600,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -600,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 800,00 800,00 767,71 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 800,00 767,71 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 3.800,00 1.900,00 7.552,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -3.036,13 ** - Transferaufwendungen € 3.800,00 1.900,00 4.515,87 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 1.011,58 *** = Ordentliche Aufwendungen € 4.900,00 3.000,00 6.295,16 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 4.900,00 3.000,00 5.695,16 ** + Finanzerträge € -6.900,00 -4.000,00 -7.753,09 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -6.900,00 -4.000,00 -7.753,09 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.000,00 -1.000,00 -2.057,93 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.000,00 -1.000,00 -2.057,93 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 454 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -1.000 -600 -508 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -5.900 -3.400 -5.726 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -6.900 -4.000 -6.234 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 800 800 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 3.800 1.900 5.000 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 4.700 2.800 5.083 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -2.200 -1.200 -1.151 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -110.000 0 -80.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -110.000 0 -80.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 112.000 1.000 80.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 112.000 1.000 80.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 2.000 1.000 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -200 -200 -1.151 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -200 -200 -1.151 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -46.384 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -200 -200 -47.535 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -200 -200 -47.535 455 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst an endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2024: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 6.900 € um 2.900 € höher aus als im Vorjahr (2023: 4.000 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 800 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche im Vergleich zum Vorjahr konstant geblieben sind. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sind mit 3.800 € doppelt so hoch wie im Vorjahr (2023: 1.900 €) 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 110.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 456 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. 9204000010 Stiftung Lompa Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,04 0,52 0,67 Eigenkapital der Stiftung € 423.000 422.800 420.722 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 4.400 2.200 2.800 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.533 800 2.708 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 4.600 2.400 8.123 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.500 800 2.708 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 108,05 106,15 105,75 Anlagevermögen € 391.500 398.300 397.834 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 33.000 27.400 32.961 457 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -15.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -10.000,00 -10.000,00 -10.049,09 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -964,00 *** = Ordentliche Erträge € -10.000,00 -10.000,00 -26.013,09 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 4.900,00 6.200,00 6.735,94 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 600,00 700,00 559,40 ** - Planmäßige Abschreibungen € 4.300,00 4.300,00 4.249,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.900,00 1.400,00 4.900,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 12.700,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 3.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -2.584,89 ** - Transferaufwendungen € 2.900,00 1.400,00 18.015,11 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 400,00 400,00 1.329,65 *** = Ordentliche Aufwendungen € 12.500,00 12.300,00 30.329,70 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.500,00 2.300,00 4.316,61 ** + Finanzerträge € -4.000,00 -3.100,00 -7.088,16 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.000,00 -3.100,00 -7.088,16 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.500,00 -800,00 -2.771,55 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.500,00 -800,00 -2.771,55 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.500 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 458 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -15.000 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -10.000 -10.000 -4.500 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.100 -2.000 -3.300 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -1.900 -1.100 -1.169 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -14.000 -13.100 -23.969 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 4.900 6.200 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 2.900 1.400 8.600 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 200 200 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 8.000 7.800 8.683 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -6.000 -5.300 -15.286 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -55.000 0 -40.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -55.000 0 -40.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 56.500 800 40.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 56.500 800 40.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 1.500 800 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -4.500 -4.500 -15.286 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -4.500 -4.500 -15.286 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -27.442 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -4.500 -4.500 -42.728 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -4.500 -4.500 -42.728 459 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 10.000 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2024 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 4.000 € (2023: 3.100 €) an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 4.900 € reduzieren sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.300 € aufgrund eines geringeren Aufwandes für die Gebäudebewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 400 €. Es handelt sich um die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.500 € auf 2.900 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 55.000 € (Vorjahr 0 €) zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 460 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 9204000010 Hehl Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,17 1,49 -15,92 Eigenkapital der Stiftung € 838.400 983.300 827.418 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 18.200 14.600 -131.754 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 6.133 4.933 6.668 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 18.400 14.800 20.003 tatsächlicher Kapitalerhalt € 6.100 4.900 6.668 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,59 101,59 102,59 Anlagevermögen € 817.200 967.900 806.546 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 19.600 14.600 19.564 461 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.120,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -1.120,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 800,00 1.000,00 795,76 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 800,00 1.000,00 795,76 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 6.050,00 4.900,00 5.300,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 6.050,00 4.800,00 5.540,36 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 3.395,11 ** - Transferaufwendungen € 12.100,00 9.700,00 14.235,47 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 1.575,72 *** = Ordentliche Aufwendungen € 13.200,00 11.000,00 16.606,95 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 13.200,00 11.000,00 15.486,95 ** + Finanzerträge € -19.300,00 -15.900,00 -21.974,69 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -19.300,00 -15.900,00 -21.974,69 ***** = Ordentliches Ergebnis € -6.100,00 -4.900,00 -6.487,74 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -500,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -6.100,00 -4.900,00 -6.987,74 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.100 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 462 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.200 -2.500 -1.560 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -17.100 -13.400 -14.129 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -19.300 -15.900 -15.689 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 800 1.000 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 12.100 9.700 10.490 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 13.000 10.800 10.574 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -6.300 -5.100 -5.115 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -300.000 -100.000 -200.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -300.000 -100.000 -200.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 306.100 104.900 200.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 306.100 104.900 200.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 6.100 4.900 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -200 -200 -5.115 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -200 -200 -5.115 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -14.581 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -200 -200 -19.696 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -200 -200 -19.696 463 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 19.300 € gerechnet (2023: 15.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 800 € (Vorjahr: 1.000 €). Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind analog dem Vorjahr in einer Höhe von 300 € geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 2.400 € auf 12.100 € (2023: 9.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 6.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 300.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 464 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. 9204000010 W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 68.500 0 68.477 465 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -7.000,00 -7.000,00 -6.221,74 *** = Ordentliche Erträge € -7.000,00 -7.000,00 -6.221,74 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 200,00 286,40 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 200,00 286,40 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 8.200,00 8.100,00 6.987,90 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 8.200,00 8.100,00 6.987,90 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 647,44 *** = Ordentliche Aufwendungen € 8.700,00 8.600,00 7.921,74 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 1.700,00 1.600,00 1.700,00 ** + Finanzerträge € -1.700,00 -1.600,00 -1.700,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -1.700,00 -1.600,00 -1.700,00 ***** = Ordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € 0,00 0,00 0,00 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. 466 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 0 0 0 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -1.700 -1.600 -1.700 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -1.700 -1.600 -1.700 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 200 200 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 8.200 8.100 6.600 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 8.500 8.400 6.683 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € 6.800 6.800 4.983 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € 0 0 0 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € 0 0 0 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 0 0 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 0 0 0 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 0 0 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € 6.800 6.800 4.983 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € 6.800 6.800 4.983 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -76.099 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € 6.800 6.800 -71.116 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € 6.800 6.800 -71.116 467 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde ein Betrag in Höhe von 1.700 € (2023: 1.600 €) geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 200 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.200 € (2023: 8.100 €). 3. Stiftungsvermögen Das Verbrauchsvermögen der Stiftung reduziert sich jährlich um 7.000 €. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 468 Produkt: 241800 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. 9204000010 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,53 0,02 -3,19 Eigenkapital der Stiftung € 1.193.500 1.240.700 1.191.034 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 6.300 200 -37.943 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 2.300 267 3.827 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 6.900 800 11.481 tatsächlicher Kapitalerhalt € 2.300 200 3.827 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,66 102,84 104,34 Anlagevermögen € 1.140.400 1.206.500 1.141.543 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 45.200 3.600 45.150 469 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -11.000,00 -11.000,00 -11.326,07 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -29.311,82 *** = Ordentliche Erträge € -11.000,00 -11.000,00 -40.637,89 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 15.900,00 25.100,00 8.385,91 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 1.100,00 700,00 3.575,96 ** - Planmäßige Abschreibungen € 1.800,00 1.800,00 1.778,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 4.000,00 0,00 19.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -10.433,23 ** - Transferaufwendungen € 4.000,00 0,00 8.566,77 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 700,00 1.500,00 1.616,62 *** = Ordentliche Aufwendungen € 22.400,00 28.400,00 20.347,30 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 11.400,00 17.400,00 -20.290,59 ** + Finanzerträge € -13.700,00 -17.600,00 -12.210,88 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -13.700,00 -17.600,00 -12.210,88 ***** = Ordentliches Ergebnis € -2.300,00 -200,00 -32.501,47 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 325,88 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -2.300,00 -200,00 -32.175,59 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 470 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -22.000 -11.000 -3.464 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.500 -5.000 -2.287 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -11.200 -12.600 0 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -35.700 -28.600 -5.751 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 30.700 25.100 50 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 4.000 0 19.000 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 900 446 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 34.800 26.000 19.496 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -900 -2.600 13.745 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -97.000 0 -493.837 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -97.000 0 -493.837 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 99.300 200 699.183 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 99.300 200 699.183 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 2.300 200 205.346 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € 1.400 -2.400 219.091 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € 1.400 -2.400 219.091 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -263.447 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € 1.400 -2.400 -44.356 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € 1.400 -2.400 -44.356 471 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 1. Allgemeines Frau Elisabeth Reichert errichtete 2007 die Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung zur Rettung und Erhaltung der historischen Bausubstanz und der Stadtbildpflege der Stadt Nürnberg mit einem Grundstockvermögen von 500.000 €. Nach dem Ableben der Stifterin in 2017 wurde die Stiftung von dem gemeinnützigen Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ verwaltet und in 2021 in die Verwaltung durch die Stiftungsverwaltung der Stadt Nürnberg übergeben. Die Stiftung unterstützt ausschließlich Projekte des Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen wie im Vorjahr bei 11.000 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge für die Eigentumswohnung in München. Die Höhe der Finanzerträge sinkt im Vergleich zum Vorjahr um 3.900 € auf insgesamt 13.700 €. Es fallen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 15.900 € an. Diese sind 2024 um 9.200 € geringer zu erwarten als im Vorjahr, was auf einen deutlich geringeren Gebäudeunterhalt zurückzuführen ist. Es handelt sich bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um Aufwendungen für die Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von 4.100 €, einer geplanten Sanierung im Gebäudeunterhalt von insgesamt 10.000 €, sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 1.100 € und die Erstattung an private Unternehmen mit 700 €. Die Abschreibungen für die Wohnung liegen bei 1.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 700 € (2023: 1.500 €). Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Letztere reduzieren sich im Vergleich zum Vorjahr um 800 € auf insgesamt 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 4.000 € (Vorjahr: 0 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 97.000 € zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 472 473