C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön￾nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 474 475 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2024 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 33.300 € 24.700 € 8.600 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 489.500 € 438.300 € 51.200 € Bäume für Nürnberg Stiftung 4.200 € 2.900 € 1.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 33.300 € a) 22.400 € a) 10.900 € b) 290.000 € b) 298.600 € b) - 8.600 € 2.300 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 489.500 € a) 391.600 € a) 97.900 € b) 348.000 € b) 399.200 € b) -51.200 € 46.700 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 4.200 € a) 2.300 € a) 1.900 € b) 45.000 € b) 46.300 € b) - 1.300 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 476 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2023 Voraussicht￾liche Zugänge 2023 Voraussicht￾liche Abgänge 2023 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2024 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 25 6 31 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 277 83 360 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 7 1 8 0 477 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 290.000,00 € 298.600,00 € 8.600,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 348.000,00 € 399.200,00 € 51.200,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 45.000,00 € 46.300,00 € 1.300,00 € Summe 683.000,00 € 744.100,00 € 61.100,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 478 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,51 0,84 -14,61 Eigenkapital der Stiftung € 1.551.700 1.790.400 1.537.339 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 23.400 15.100 -224.641 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 8.567 5.767 7.423 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 25.700 17.300 22.268 tatsächlicher Kapitalerhalt € 8.600 5.800 7.423 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 101,70 101,91 101,66 Anlagevermögen € 1.525.800 1.756.900 1.512.293 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 175.200 199.000 175.210 479 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.004,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.004,00 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 7.100,00 8.700,00 7.635,93 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 7.100,00 8.700,00 7.635,93 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 14.800,00 9.300,00 9.689,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 6.504,43 ** - Transferaufwendungen € 14.800,00 9.300,00 16.193,43 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.700,00 2.600,00 2.564,83 *** = Ordentliche Aufwendungen € 24.700,00 20.700,00 26.445,19 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 24.700,00 20.700,00 24.441,19 ** + Finanzerträge € -33.300,00 -26.500,00 -32.167,81 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -33.300,00 -26.500,00 -32.167,81 ***** = Ordentliches Ergebnis € -8.600,00 -5.800,00 -7.726,62 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -8.600,00 -5.800,00 -7.726,62 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 480 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -2.800 -4.000 -1.800 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -30.500 -22.500 -21.002 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -33.300 -26.500 -22.802 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 100 100 51 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 7.100 8.700 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 14.800 9.300 13.900 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 400 400 323 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 22.400 18.500 14.274 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -10.900 -8.000 -8.527 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -290.000 -45.000 -110.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -290.000 -45.000 -110.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 298.600 50.800 110.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 298.600 50.800 110.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 8.600 5.800 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -2.300 -2.200 -8.527 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -2.300 -2.200 -8.527 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -199.021 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -2.300 -2.200 -207.548 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -2.300 -2.200 -207.548 481 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 33.300 € (2023: 26.500 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 6.800 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.100 € um 1.600 € unter dem Vorjahresansatz von 8.700 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.700 € (2023: 2.600 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.300 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr um 100 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100 €) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 14.800 € liegen über dem Vorjahresansatz von 9.300 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 8.600 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 290.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 482 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,81 2,91 0,01 Eigenkapital der Stiftung € 8.256.700 8.472.300 8.122.146 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 149.000 246.100 861 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 51.233 83.367 93.815 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 153.700 250.100 281.446 tatsächlicher Kapitalerhalt € 51.200 83.400 93.815 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,50 104,66 103,53 Anlagevermögen € 7.901.500 8.095.400 7.845.300 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 458.700 510.200 458.685 483 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -431.000,00 -417.400,00 -420.882,65 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -4.641,66 *** = Ordentliche Erträge € -431.000,00 -417.400,00 -425.524,31 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 292.300,00 173.400,00 142.775,35 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 35.500,00 29.900,00 33.789,48 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.900,00 42.900,00 42.832,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 97.800,00 162.700,00 288.477,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -99.370,59 ** - Transferaufwendungen € 97.800,00 162.700,00 189.106,41 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 5.200,00 5.000,00 8.556,97 *** = Ordentliche Aufwendungen € 438.300,00 384.100,00 383.321,73 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.300,00 -33.300,00 -42.202,58 ** + Finanzerträge € -58.500,00 -50.100,00 -57.612,94 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -58.500,00 -50.100,00 -57.612,94 ***** = Ordentliches Ergebnis € -51.200,00 -83.400,00 -99.815,52 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 4.606,51 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -51.200,00 -83.400,00 -95.209,01 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 51.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 484 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -431.000 -417.400 -293.400 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -4.900 -7.900 -5.087 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -53.600 -42.200 -41.958 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -489.500 -467.500 -340.445 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 100 100 51 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 292.300 173.400 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 97.800 162.700 233.900 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 1.400 1.200 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 391.600 337.400 234.034 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -97.900 -130.100 -106.411 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -348.000 -443.000 -238.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -348.000 -443.000 -238.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 399.200 526.400 198.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 399.200 526.400 198.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 51.200 83.400 -40.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -46.700 -46.700 -146.411 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -46.700 -46.700 -146.411 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -510.178 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -46.700 -46.700 -656.589 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -46.700 -46.700 -656.589 485 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 431.000 € liegen um 13.600 € über dem Vorjahresansatz (417.400 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 58.500 € (2023: 50.100 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 292.300 € um 118.900 € über dem Vorjahresansatz von 173.400 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 201.500 € (2023: 120.900 €), Grabpflegegebühren (800 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 28.500 € (2023: 22.400 €) und an die Stiftungsverwaltung von 35.500 € (2023: 29.900 €). Der große Anstieg der Gebäudeunterhaltungskosten ist mit den bevorstehenden umfangreichen Sanierungsmaßnahmen zu begründen. Die Abschreibungen betragen 42.900 € (Vorjahr: 42.900 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.200 € (2023: 5.000 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 3.800 € (2023: 2.100 €) und Bankspesen in Höhe von 1.400 € (2023: 1.200 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 97.800 € vermindern sich um 64.900 € im Vergleich zum Vorjahr (2023: 162.700 €). Dies ist wieder mit den umfangreichen und kostenintensiven Sanierungsmaßnahmen der Immobilien zu begründen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 51.200 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 348.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 443.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 486 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,94 0,43 4,60 Eigenkapital der Stiftung € 212.100 209.900 209.900 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.000 900 9.646 Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.300 933 860 bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.900 2.800 2.580 tatsächlicher Kapitalerhalt € 1.300 900 860 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 106,37 106,01 106,46 Anlagevermögen € 199.400 198.000 197.162 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 67.800 80.800 67.850 487 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -18.061,84 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -632,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -18.693,84 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 200,00 179,22 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 200,00 179,22 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 700,00 0,00 32.984,55 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -7.212,44 ** - Transferaufwendungen € 700,00 0,00 25.772,11 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.000,00 2.000,00 1.823,21 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.900,00 2.200,00 27.774,54 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.900,00 2.200,00 9.080,70 ** + Finanzerträge € -4.200,00 -3.100,00 -3.752,61 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.200,00 -3.100,00 -3.752,61 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.300,00 -900,00 5.328,09 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -6.220,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.300,00 -900,00 -891,91 Finanzen Plan 2024 Plan 2023 RE 2022 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 488 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -15.817 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -300 -300 -4.670 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -3.900 -2.800 -3.016 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -4.200 -3.100 -23.503 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 200 200 0 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 700 0 38.585 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 1.400 1.400 881 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 2.300 1.600 39.466 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -1.900 -1.500 15.963 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 -30.000 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -45.000 -33.000 -10.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -45.000 -33.000 -40.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 46.300 33.900 10.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 46.300 33.900 10.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 1.300 900 -30.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -600 -600 -14.037 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b)0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b)0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -600 -600 -14.037 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -80.788 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -600 -600 -94.825 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -600 -600 -94.825 489 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2022 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 187.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.200 € liegen um 1.100 € über dem Vorjahresansatz. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr konstant (200 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.000 € ergab sich ebenso keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurden 700 € geplant. Der Haupanteil der Ausrichtung wird aus den in 2024 eingehenden Spendeneingängen finanziert. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 33.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 490