F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll darge￾stellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2024 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2024 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2023 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2023 für das Jahr 2024 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Planzahlen für 2024, die bereits im Jahr 2022 geplant worden sind. Insofern sind Abwei￾chungen vorprogrammiert. Plan Plan 2024 2024 (in T€) aus Haushaltsplan 2024 aus Haushaltsplan 2023 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.212.298 -1.183.062 -29.236 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -596.571 -618.573 22.002 3 + Sonstige Transfererträge -6.678 -6.950 273 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -94.692 -93.003 -1.689 5 + Auflösung von Sonderposten -55.285 -62.142 6.858 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -45.269 -45.798 529 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -354.654 -331.623 -23.030 8 + Sonstige ordentliche Erträge -53.539 -54.003 465 9 + Aktivierte Eigenleistungen -6.643 -5.397 -1.246 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.425.627 -2.400.553 -25.075 11 - Personalaufwendungen 701.141 657.804 43.337 12 - Versorgungsaufwendungen 139.297 118.945 20.352 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 319.156 317.704 1.453 14 - Planmäßige Abschreibungen 113.854 114.780 -926 15 - Transferaufwendungen 1.036.269 1.000.863 35.405 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 142.880 148.040 -5.160 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 2.452.596 2.358.136 94.460 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) 26.969 -42.417 69.386 17 + Finanzerträge -12.926 -6.018 -6.908 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 50.877 44.953 5.924 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 37.951 38.936 -985 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 64.920 -3.481 68.401 19 + Außerordentliche Erträge -305 -276 -29 20 - Außerordentliche Aufwendungen 254 276 -22 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) -51 0 -51 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) 64.869 -3.481 68.350 Δ Haushaltsplan 2024 zu 2023 Ergebnishaushalt 59 Plan Plan 2024 2024 (in T€) aus Haushaltsplan 2024 aus Haushaltsplan 2023 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.212.298 -1.183.062 -29.236 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -596.549 -618.550 22.000 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.678 -6.950 273 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -94.442 -92.875 -1.567 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -44.899 -45.503 604 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -354.654 -331.623 -23.030 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -58.213 -52.587 -5.625 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.175 -811 -364 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 619.925 611.736 8.190 10 - Versorgungsauszahlungen 137.630 131.039 6.591 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 343.742 345.357 -1.615 12 - Transferauszahlungen 1.004.859 1.008.863 -4.005 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 117.456 119.587 -2.131 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 50.799 44.875 5.924 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -119.304 -212.355 93.051 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -4.291 -2.634 -1.657 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -8.000 -10.767 2.767 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -6.357 -2.350 -4.007 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.005 -2.021 16 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 16.034 17.752 -1.718 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 267.763 482.234 -214.471 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 22.465 47.521 -25.056 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 55.118 50.000 5.118 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 35.437 23.456 11.981 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 681 800 -119 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 257.541 391.636 -134.095 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -200.000 -300.000 100.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 81.761 83.850 -2.089 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 20.859 21.516 -657 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -97.380 -194.634 97.254 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 65.665 126.498 -60.833 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -320.000 -250.601 -69.399 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -254.335 -124.103 -130.232 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -254.335 -124.103 -130.232 Finanzhaushalt 102.620 105.366 -2.746 0 0 0 -200.000 -300.000 100.000 397.498 621.763 -224.265 163.044 321.132 -158.088 -94.497 -70.504 -23.993 -139.957 -230.127 90.170 2.274.411 2.261.457 12.954 Δ Haushaltsplan 2024 zu 2023 -2.368.908 -2.331.962 -36.946 60