D.4.2 Jahresabschluss 2023

KHBV Bilanz (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 811.712,38 845.868,53 -4,04% A. Anlagevermögen 452.197,78 445.362,85 1,53% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.590,18 1.950,82 32,77% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.312,40 1.201,15 9,26% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 1.277,78 749,67 70,45% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 448.489,88 436.288,01 2,80% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 326.164,47 338.447,28 -3,63% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 510,07 265,17 92,36% 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 24,81 24,81 0,00% 4. technische Anlagen 23.959,44 26.837,50 -10,72% 5. Einrichtungen und Ausstattungen 56.722,76 51.910,09 9,27% 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 41.108,32 18.803,17 118,62% III. Finanzanlagen 1.117,72 7.124,02 -84,31% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,72 821,72 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 153,75 6.173,05 -97,51% 3. Beteiligungen 129,25 129,25 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 6. sonstige Finanzanlagen 13,00 B. Umlaufvermögen 335.784,57 376.689,71 -10,86% I. Vorräte 23.705,31 18.902,49 25,41% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 17.916,15 13.596,78 31,77% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.789,16 5.305,71 9,11% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 294.699,86 319.182,19 -7,67% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 115.921,21 89.382,72 29,69% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 802,21 946,04 -15,20% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 163.746,00 201.394,19 -18,69% davon nach der BpflV darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 11.384,92 23.795,96 -52,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 33,36 42,60 -21,69% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 2.812,16 3.620,69 -22,33% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 165,37 162,52 1,75% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 17.214,03 38.442,51 -55,22% C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.457,12 21.434,55 0,11% 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.383,11 4.361,48 0,50% 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.074,01 17.073,07 0,01% D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.272,91 2.381,43 -4,56% 1. Disagio 0,00 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 2.272,91 2.381,43 -4,56% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 811.712,38 845.868,53 -4,04% A. Eigenkapital 75.176,34 95.071,70 -20,93% I. Gezeichnetes Kapital 15.338,76 15.338,76 0,00% II. Kapitalrücklage 134.131,75 134.131,75 0,00% III. Gewinnrücklagen 2.918,93 2.918,93 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -57.317,74 -53.944,86 -6,25% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -19.895,35 -3.372,88 -489,86% B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 299.624,67 283.269,45 5,77% 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 290.159,17 273.975,06 5,91% 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 6.599,56 6.467,18 2,05% 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.865,93 2.827,21 1,37% C. Rückstellungen 178.869,08 190.655,21 -6,18% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 40.147,11 37.774,14 6,28% 2. Steuerrückstellungen 3.074,59 4.743,00 -35,18% 3. sonstige Rückstellungen 135.647,38 148.138,08 -8,43% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) D. Verbindlichkeiten 256.481,13 276.338,37 -7,19% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 18.440,00 20.284,93 -9,10% davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen 216,28 361,89 -40,24% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 24.950,13 20.271,52 23,08% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.823,68 7.480,54 4,59% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 159.500,86 190.684,53 -16,35% davon nach der BPflV darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 6.481,96 7.417,91 -12,62% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 16.327,89 9.832,74 66,06% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 6.419,24 5.788,88 10,89% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10. Sonstige Verbindlichkeiten 16.321,08 14.215,43 14,81% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 1.561,15 533,81 192,45% Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 297 KHBV GuV (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 537.324,87 543.832,49 -1,20% 2. Erlöse aus Wahlleistungen 23.953,85 22.433,57 6,78% 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 40.882,67 36.760,95 11,21% 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.447,43 2.054,54 19,12% 4a. Sonstige Umsatzerlöse 80.814,38 66.817,70 20,95% 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 854,88 479,58 78,26% 6. andere aktivierte Eigenleistungen 764,02 935,94 -18,37% 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 2.109,45 1.038,77 103,07% 8. sonstige betriebliche Erträge 61.443,17 31.980,39 92,13% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 9. Personalaufwand -463.634,48 -448.765,65 -3,31% a) Löhne und Gehälter -374.553,95 -360.330,34 -3,95% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -89.080,53 -88.435,31 -0,73% davon für Altersversorgung -22.287,03 10. Materialaufwand -221.437,76 -196.987,37 -12,41% a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -169.626,50 -147.943,75 -14,66% b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -51.811,26 -49.043,62 -5,64% Zwischenergebnis 65.522,49 60.580,92 8,16% 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 16.145,78 davon Fördermittel nach dem KHG 13.450,88 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 22,57 138.225,61 -99,98% 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 23.222,09 22,57 102789,19% 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 0,00 21.927,66 -100,00% 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens -15.803,54 -140.598,84 88,76% 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 -423,03 100,00% 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen -442,80 -1.311,52 66,24% 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen -1.158,78 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 0,00 20. Abschreibungen -29.186,62 -28.139,16 -3,72% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 21. sonstige betriebliche Aufwendungen -68.545,75 -48.307,95 -41,89% davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre darin andere aperiodische Aufwendungen Zwischenergebnis -10.224,57 1.976,26 -617,37% 22. Erträge aus Beteiligungen 31,50 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 3,13 2,89 8,30% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.991,95 824,54 141,58% davon aus verbundenen Unternehmen 927,69 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens -9.896,10 -3.500,25 -182,73% 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.573,98 -2.070,31 23,97% davon an verbundene Unternehmen -139,67 davon für Betriebsmittelkredite 0,00 davon aus Aufzinsungen -568,80 27. Steuern -605,98 davon vom Einkommen und vom Ertrag -549,98 28. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3.372,85 29. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -53.944,86 30. Veränderungen der Kapitalrücklagen und der Gewinnrücklagen 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -57.317,71 298