Jahresabschluss 2016

Bilanz (KHBV) KHBV Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2016 31.12.2015 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in Tsd./EUR 1000 Bilanz 4000 Aktiva 4001 A. Anlagevermögen 502.874,00 501.823,00 1.051,00 4002 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.620,00 1.530,00 90,00 4003 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 4011 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.484,00 1.191,00 293,00 4019 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 136,00 339,00 -203,00 4027 4. geleistete Anzahlungen 4037 II. Sachanlagen 488.977,00 488.380,00 597,00 4038 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 395.542,00 182.908,00 212.634,00 4046 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 44,00 44,00 0,00 4054 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4062 4. technische Anlagen 44.276,00 42.950,00 1.326,00 4070 5. Einrichtungen und Ausstattungen 46.071,00 45.024,00 1.047,00 4078 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 3.044,00 17.453,00 -14.409,00 4071 III. Finanzanlagen 12.277,00 11.913,00 364,00 4072 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,00 821,00 0,00 4080 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 10.322,00 10.095,00 227,00 4088 3. Beteiligungen 279,00 249,00 30,00 4096 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4104 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4112 6. sonstige Finanzanlagen 856,00 748,00 108,00 4121 B. Umlaufvermögen 122.648,00 124.920,00 -2.272,00 4122 I. Vorräte 14.020,00 13.442,00 578,00 4123 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 8.533,00 8.144,00 389,00 4124 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.488,00 5.298,00 190,00 4125 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4126 4. geleistete Anzahlungen 4127 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 104.624,00 96.262,00 8.362,00 4128 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 84.957,00 79.017,00 5.940,00 4130 2. Forderungen an den Gesellschafter 465,00 151,00 314,00 4132 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 15.359,00 14.819,00 540,00 4135 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3.072,00 1.206,00 1.866,00 4137 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 34,00 64,00 -30,00 4140 6. sonstige Vermögensgegenstände 737,00 1.005,00 -268,00 4141 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 143,00 176,00 -33,00 4142 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 5.000,00 -5.000,00 4144 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 4.003,00 10.217,00 -6.214,00 4145 C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.192,00 21.120,00 72,00 4146 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.143,00 4.077,00 66,00 4147 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.049,00 17.043,00 6,00 4148 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.092,00 1.011,00 81,00 4149 1. Disagio 4150 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 4152 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4153 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4154 Passiva 4155 A. Eigenkapital 72.365,00 76.600,00 -4.235,00 4156 I. Gezeichnetes Kapital 15.339,00 15.339,00 0,00 4159 II. Kapitalrücklage 85.002,00 85.002,00 0,00 219 4160 III. Gewinnrücklagen 2.919,00 2.919,00 0,00 4161 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -26.659,00 -22.817,00 -3.842,00 4162 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -4.236,00 -3.842,00 -394,00 4163 B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 321.341,00 326.694,00 -5.353,00 4164 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 313.866,00 319.421,00 -5.555,00 4165 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 4.839,00 4.278,00 561,00 4166 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.636,00 2.995,00 -359,00 4167 C. Rückstellungen 142.949,00 139.243,00 3.706,00 4168 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 61.617,00 64.063,00 -2.446,00 4169 2. Steuerrückstellungen 496,00 716,00 -220,00 4170 3. sonstige Rückstellungen 80.835,00 74.464,00 6.371,00 4171 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 5.796,00 5.758,00 38,00 4172 D. Verbindlichkeiten 111.114,00 106.296,00 4.818,00 4173 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 46.616,00 45.640,00 976,00 4174 davon gefördert nach dem KHG 4175 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 36.592,00 42.616,00 -6.024,00 4176 2. erhaltene Anzahlungen 207,00 243,00 -36,00 4177 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 207,00 243,00 -36,00 4178 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15.962,00 15.688,00 274,00 4179 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 15.962,00 15.688,00 274,00 4180 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4181 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4182 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.286,00 7.523,00 -237,00 4183 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4184 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 21.785,00 16.365,00 5.420,00 4185 davon nach der BPflV 977,00 211,00 766,00 4186 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 21.785,00 16.365,00 5.420,00 4187 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 1.410,00 2.187,00 -777,00 4188 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.410,00 2.187,00 -777,00 4189 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 2.663,00 3.343,00 -680,00 4190 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.663,00 6.676,00 -4.013,00 4191 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.312,00 1.845,00 467,00 4192 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.312,00 1.845,00 467,00 4193 10. Sonstige Verbindlichkeiten 12.874,00 13.461,00 -587,00 4194 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 12.868,00 13.455,00 -587,00 4195 davon aus Steuern 4.704,00 4.299,00 405,00 4196 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 19,00 18,00 1,00 4197 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4198 F. Rechnungsabgrenzungsposten 37,00 42,00 -5,00 4199 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 647.805,00 648.875,00 -1.070,00 220 Gewinn- und Verlustrechnung (KHBV) KHBV Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2016 31.12.2015 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in Tsd./EUR 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 446.627,00 424.810,00 21.817,00 5001 2. Erlöse aus Wahlleistungen 24.246,00 24.342,00 -96,00 5002 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 27.264,00 25.265,00 1.999,00 5003 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.845,00 2.968,00 -123,00 5004 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 809,00 -490,00 1.299,00 5005 6. andere aktivierte Eigenleistungen 413,00 376,00 37,00 5006 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 2.325,00 2.757,00 -432,00 5007 8. sonstige betriebliche Erträge 42.184,00 52.932,00 -10.748,00 5008 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5009 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 0,00 5010 darin andere aperiodische Erträge 1.232,00 1.374,00 -142,00 5011 9. Personalaufwand 353.495,00 341.642,00 11.853,00 5012 a) Löhne und Gehälter 283.493,00 273.014,00 10.479,00 5013 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 70.002,00 68.627,00 1.375,00 5014 davon für Altersversorgung 18.678,00 19.378,00 -700,00 5015 10. Materialaufwand 135.130,00 130.298,00 4.832,00 5016 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 103.746,00 99.722,00 4.024,00 5017 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 31.384,00 30.576,00 808,00 5018 Zwischenergebnis 58.087,00 61.021,00 -2.934,00 5019 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 18.770,00 9.203,00 9.567,00 5020 davon Fördermittel nach dem KHG 18.674,00 9.042,00 9.632,00 5021 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 72,00 73,00 -1,00 5022 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.354,00 21.257,00 -903,00 5023 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 5024 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 24.044,00 9.997,00 14.047,00 5025 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 5026 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen 5027 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 20,00 20,00 0,00 5028 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 5029 20. Abschreibungen 29.101,00 30.144,00 -1.043,00 5030 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 29.101,00 30.144,00 -1.043,00 5031 davon außerplanmäßige Abschreibungen 5032 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 5033 21. sonstige betriebliche Aufwendungen 43.560,00 46.111,00 -2.551,00 5034 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 5035 darin andere aperiodische Aufwendungen 1.150,00 2.973,00 -1.823,00 5036 Zwischenergebnis 556,00 5.281,00 -4.725,00 5037 22. Erträge aus Beteiligungen 16,00 30,00 -14,00 5038 davon aus verbundenen Unternehmen 16,00 30,00 -14,00 5039 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 5040 davon aus verbundenen Unternehmen 5041 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 160,00 593,00 -433,00 5042 davon aus verbundenen Unternehmen 113,00 82,00 31,00 221 5043 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 5044 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.485,00 9.995,00 -5.510,00 5045 davon an verbundene Unternehmen 0,00 5,00 -5,00 5046 davon für Betriebsmittelkredite 5047 davon aus Aufzinsungen 3.814,00 9.454,00 -5.640,00 5048 27. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -3.752,00 -4.090,00 338,00 5049 28. außerordentliche Erträge 5050 29. außerordentliche Aufwendungen 5051 davon aus der Anwendung der Art. 66 und 67 Abs. 1 bis 5 EGHGB (Übergangsvorschriften zum BilMoG) 5052 30. außerordentliches Ergebnis 5053 21. Steuern 484,00 -249,00 733,00 5054 davon vom Einkommen und vom Ertrag 425,00 -258,00 683,00 5055 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -4.236,00 -3.842,00 -394,00 5056 26. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -26.659,00 -22.817,00 -3.842,00 5057 26. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5058 27. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -30.895,00 -26.659,00 -4.236,00 222