Rechnungsprüfungsamt

Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Verantwortung Hr. Seiferth Produkte 111282 Korruptionsprävention 111410 Rechnungsprüfung Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -559.399 -559.399 -601.326,10 Ordentliche Aufwendungen € 2.514.543 2.495.551 2.491.504,88 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.955.144 1.936.152 1.890.178,78 Finanzergebnis € 43 68 154,81 Ordentliches Ergebnis € 1.955.187 1.936.220 1.890.333,59 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -128.103,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.994.728 -1.706.487 -1.655.674,87 Jahresergebnis € -39.542 229.733 106.555,72 28 Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Budgetsicht: Erträge (primär) € -499.399 -499.399 -637.564,00 Aufwendungen (primär) € 138.400 191.400 239.649,29 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -360.999 -307.999 -397.914,71 Erträge (primär) € 0 0 -225.845,45 Aufwendungen (primär) € 2.231.806 2.158.354 2.274.073,53 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.231.806 2.158.354 2.048.228,08 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.105.144 -1.817.269 -1.785.049,20 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 110.415 110.782 129.374,33 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.994.728 -1.706.487 -1.655.674,87 Erträge (primär) € -60.000 -60.000 -96.063,10 Aufwendungen (primär) € 144.380 145.865 207.980,32 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 84.380 85.865 111.917,22 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -39.542 229.733 106.555,72 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.500 4.000 5.493,51 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,07 0,43 0,20 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 22,25 22,42 24,13 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 27,63 27,20 25,20 Erläuterungen 29 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111282 Korruptionsprävention Die zentrale Anlaufstelle für Korruptionsprävention befasst sich mit Straftaten, bei denen Amtsträger ihre Position beziehungsweise Vertrauensstellung und die ihnen übertragenen Befugnisse dazu ausnutzen, sich oder Dritte materielle oder immaterielle Vorteile zu verschaffen. Die Aufgabe der Korruptionsprävention ist die Beratung und Aufklärungsarbeit im Zusammenhang mit dolosen Handlungen (zum Beispiel Untreue, Unterschlagung und korruptive Verstöße), die Unterstützung bei der Ausarbeitung dienststelleninterner Präventionsmaßnahmen und Kontrollmechanismen sowie die Entgegennahme und Überprüfung von (anonymen) Hinweisen. Leistungen L111282001 Korruptionsprävention Ziele und Kennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Zielgruppen: Stadtrat und Verwaltung. Globalziele: Korruptionsprävention, Verhinderung von Vermögensschäden, Skandalen. Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Erstanalyse von Korruptionshinweisen ≤ 3 Arbeitstage Quote der weiterverfolgten Hinweise % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Schwachstellenanalysen in Geschäftsbereichen/Eigenbetr. Quote der begleiteten IKS und Schwachstellenanalysen % 100,00 100,00 100,00 30 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erträge (primär) € -15.196 -15.196 -18.816,00 Aufwendungen (primär) € 1.500 1.500 2.283,06 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -13.696 -13.696 -16.532,94 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 75.180 73.131 74.098,85 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 75.180 73.131 74.098,85 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -61.609 -57.840 -56.079,84 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -61.609 -57.840 -56.079,84 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -125 1.595 1.486,07 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 0,00 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 19,82 20,36 19,89 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 1,00 1,00 1,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung 31 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111410 Rechnungsprüfung Die Rechnungsprüfung erstreckt sich nach Art. 106 GO auf die Einhaltung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften und Grundsätze und wirkt darauf hin, dass wirtschaftlich, sparsam, ordnungsgemäß und zweckmäßig gearbeitet wird. Dem Rechnungsprüfungsamt obliegt im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung die Funktion des Sachverständigen für den Rechnungsprüfungsausschuss. Im Auftrag des Oberbürgermeisters führt das Rechnungsprüfungsamt Kassenprüfungen durch. Prüfungsobjekte sind die Verwaltung, Eigenbetriebe, Stiftungen, das Klinikum, das Staatstheater und kommunale Unternehmen sowie externe Einrichtungen. Ergänzend zur örtlichen Prüfung findet in mehrjährigen Zeitabständen die überörtliche Prüfung statt. Leistungen L111410001 Örtliche Rechnungsprüfung L111410002 Überörtliche Rechnungsprüfung Ziele und Kennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Zielgruppen: Stadtrat, Rechnungsprüfungsausschuss, Oberbürgermeister und Verwaltung. Risikoorientierte, an zweckmäßigen Stichproben ausgerichtete Überprüfung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften, insbesondere Sicherung der Ordnungsmäßigkeit, Sparsamkeit und Wirtschaftlichkeit. Unterstützung der Haushaltskonsolidierung und der Reformen in der Verwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Zu prüfende Kassen ANZ 77,00 78,00 78,00 Zu prüfende Jahresabschlüsse bzw Rechnungen ANZ 34,00 34,00 34,00 Dienststellen ANZ 55,00 55,00 55,00 Eigenbetriebe ANZ 6,00 6,00 6,00 Kommunale Stiftungen ANZ 7,00 9,00 9,00 Sonst. konzernangeh. u. externe Einricht. ANZ 18,00 18,00 18,00 Ziel 1: Termingerechte örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse Quote der termingerecht geprüften Jahresabschlüsse % 100,00 100,00 100,00 Ziel 2: Termingerechte Prüfung der Kassen Quote der termingerecht geprüften Kassen % 100,00 100,00 100,00 32 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Erträge (primär) € -484.203 -484.203 -618.748,00 Aufwendungen (primär) € 136.900 189.900 237.366,23 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -347.303 -294.303 -381.381,77 Erträge (primär) € 0 0 -225.845,45 Aufwendungen (primär) € 2.156.625 2.085.223 2.199.974,68 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.156.625 2.085.223 1.974.129,23 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.043.535 -1.759.429 -1.728.969,36 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 110.415 110.782 129.374,33 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.933.119 -1.648.647 -1.599.595,03 Erträge (primär) € -60.000 -60.000 -96.063,10 Aufwendungen (primär) € 144.380 145.865 207.980,32 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 84.380 85.865 111.917,22 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -39.417 228.137 105.069,65 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.500 4.000 5.493,51 Standardkennzahlen Plan 2018 Plan 2017 RE 2016 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,07 0,43 0,20 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 22,32 22,48 24,27 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 26,63 26,20 24,20 Erläuterungen zur aktuellen Planung 33