Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Finanzhaushalt: Abweichungen aktueller Haushaltsplan Plan Plan vom Finanzplan des Vorjahres 2018 2018 (in T€) aus Haushaltsplan 2018 aus Haushaltsplan 2017 1 Steuern und ähnliche Abgaben -972.480 -934.882 -37.599 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -479.673 -484.415 4.742 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -5.854 -6.768 914 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -68.024 -65.353 -2.670 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -42.397 -41.990 -407 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -327.921 -368.618 40.696 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -59.495 -67.480 7.985 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.098 -1.458 360 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 499.650 490.184 9.466 10 - Versorgungsauszahlungen 108.639 106.017 2.622 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 259.170 238.805 20.366 12 - Transferauszahlungen 855.154 897.381 -42.227 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 95.837 99.720 -3.883 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 35.561 40.140 -4.579 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -56.156 -74.769 18.613 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -8.322 -6.067 -2.255 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -7.000 -5.000 -2.000 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -390 0-390 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.587 -2.568 -19 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 17.691 6.641 11.050 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 168.625 203.092 -34.467 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 14.769 8.620 6.149 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 10.529 0 10.529 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 15.250 13.802 1.448 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 800 800 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 153.209 144.552 8.657 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -110.500 -131.000 20.500 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 62.560 64.414 -1.854 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 12.417 12.593 -176 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -35.523 -53.993 18.470 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 14.755 -8.157 22.912 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -65.000 -21.979 -43.021 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -50.245 -30.137 -20.108 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -50.245 -30.137 -20.108 74.977 77.007 -2.030 0 00 -110.500 -131.000 20.500 227.664 232.955 -5.292 50.278 45.835 4.443 -102.931 -98.716 -4.215 -74.455 -88.404 13.949 1.854.012 1.872.247 -18.235 Δ Haushaltsplan 2018 zu 2017 -1.956.943 -1.970.963 14.020 61 Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll dar￾gestellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. In der vorstehenden Tabelle sind deshalb die Planwerte 2018 aus dem aktuellen Finanzhaushalt des Haus￾haltsplans 2018 (siehe Gliederungspunkt E.2) den Planansätzen 2018 aus dem Mittelfristigen Finanz￾haushalt des Haushaltsplans 2017 vergleichend ge￾genübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2017 für das Jahr 2018 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2018, die bereits im Jahr 2016 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. In den folgenden Punkten weichen die Einzahlungen und Auszahlungen wesentlich von den Vorjahresplan￾zahlen ab: Laufende Verwaltungstätigkeit Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit fällt ge￾genüber der Vorjahresplanung um 4,2 Mio. € besser aus und liegt bei 102,9 Mio. €. Die Tilgungsleistungen für Kredite (inklusive kreditähnlicher Rechtsgeschäfte) können damit vollständig finanziert werden. Während die Steuereinzahlungen um 37,6 Mio. € über den Zahlen der Vorjahresplanung liegen, mussten die Einzahlungen aus Kostenerstattungen und Kostenum￾lagen um 40,7 Mio. € reduziert werden. Insbesondere die Asyl- und Flüchtlingsthematik sorgt weiterhin für gewisse Verwerfungen im Vergleich der Finanzhaushalte. Aufgrund der aktuellen Entwicklung wurden die Transferauszahlungen um 42,2 Mio. € re￾duziert. Investitionstätigkeit Mit der fortschreitenden Umsetzung der Investitions￾vorhaben steigt der Saldo aus Investitionstätigkeit um 8,7 Mio. € an und liegt mittlerweile bei 153,2 Mio. €. Einer Reduzierung der Einzahlungen in Höhe von 14,0 Mio. € steht eine Reduzierung der Auszahlungen von 5,3 Mio. € entgegen. Finanzierungstätigkeit Nachdem im Jahr 2017 die entsprechenden Vorausset￾zungen mit einer maßvollen Anpassung der Gewerbe￾und Grundsteuerhebesätze beschlossen wurden, zei￾gen sich auch im Finanzhaushalt positive Auswirkun￾gen. Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit verbessert sich um 18,5 Mio. € oder 34,2 % gegenüber der im Jahr 2016 durchgeführten Planung. Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (Tilgungsleistungen) gehen leicht um 2,0 Mio. € zurück. Die Einzahlungen (Kreditauf￾nahmen) sinken um 20,5 Mio. €, so dass per Saldo für das Jahr 2018 von einer Nettoverschuldung in Höhe von 35,5 Mio. € ausgegangen wird. 62