Liquidität und Kassenkredite

F.4.4 Liquidität und Kassenkredite Die Bewirtschaftung der Kassenmittel sowie die Sicher￾stellung der Liquidität sind Bestandteil der Kassenauf￾gaben. Im Rahmen der Liquiditätsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Finanzsituation kommt hierbei auch die Aufnahme von Kassenkrediten in Be￾tracht. Dabei handelt es sich um kurzfristige Finanzmit￾tel zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen. Der in der Haushaltssatzung festgesetzte Höchstbetrag für Kassenkredite liegt seit 2009 unverändert bei 280 Mio. €. Guthaben werden von der Kasse mit unterschiedlichen Laufzeiten entweder als Tagesgelder oder Festgelder zur Erzielung eines rentablen Zinsertrages bei Kreditin￾stituten angelegt und verwaltet. Entwicklungen im Jahr 2016 Die Zahlungsfähigkeit der Stadt Nürnberg war im Jahr 2016 zu jeder Zeit gewährleistet. Zur Liquiditätssiche￾rung wurden drei Kassenkreditverträge mit Kreditinstitu￾ten in den Zeiträumen 05.01.2016 bis 07.03.2016, 02.03.2016 bis 02.12.2016 und 07.03.2016 bis 07.12.2016 in Höhe von je 25 Mio. € abgeschlossen. Die Aufnahme der Kassenkredite sowie die Anlage der Tages- und Festgelder richten sich nach den aktuellen Marktzinsen. Ausgehend von der besonderen Marktsi￾tuation waren die Tagesgelder planmäßig auch im Soll. Zur Liquiditätsüberbrückung ist dies möglich und auf Basis der weiter sehr günstigen EONIA￾Tagesgeldverzinsung im Vergleich zu den höheren Zinsen für Festgelder auch wirtschaftlich. Die unten stehende Grafik zeigt den Verlauf der Kas￾senkredite, Festgeldanlagen, Tagesgelder bei Kreditin￾stituten sowie die Kontostände beim Hauptkonto der Sparkasse Nürnberg nach monatlichen Durchschnitts￾werten. Entwicklungen im Jahr 2017 Für das Jahr 2017 wird gemäß der Liquiditätsplanung und nach dem bisherigen Verlauf der Ein- und Auszah￾lungen im Vergleich zu 2016 mit weiterhin stabilen Bedingungen und einer insgesamt deutlich höheren Liquidität gerechnet. Die Aufnahme der Kassenkredite kann hinsichtlich der Höhe reduziert werden, auf Grund der besonderen Zinssituation aber bei weiterhin länge￾ren Laufzeiten. Insgesamt ist Vorsorge getroffen, dass die Stadt Nürn￾berg ihre fälligen Zahlungsverpflichtungen jederzeit erfüllen kann, ohne den Kassenkreditrahmen annä￾hernd ausschöpfen zu müssen. 40