D.4.2 Jahresabschluss 2017

Bilanz (KHBV) KHBV Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 4001 A. Anlagevermögen 488.597,00 502.874,00 -2,84 4002 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.581,00 1.620,00 -2,41 4003 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 4011 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.518,00 1.484,00 2,29 4019 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 63,00 136,00 -53,68 4027 4. geleistete Anzahlungen 4037 II. Sachanlagen 475.552,00 488.977,00 -2,75 4038 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 387.141,00 395.542,00 -2,12 4046 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 44,00 44,00 0,00 4054 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4062 4. technische Anlagen 41.169,00 44.276,00 -7,02 4070 5. Einrichtungen und Ausstattungen 42.971,00 46.071,00 -6,73 4078 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4.226,00 3.044,00 38,83 4071 III. Finanzanlagen 11.464,00 12.277,00 -6,62 4072 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,00 821,00 0,00 4080 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 9.799,00 10.322,00 -5,07 4088 3. Beteiligungen 319,00 279,00 14,34 4096 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4104 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4112 6. sonstige Finanzanlagen 526,00 856,00 -38,55 4121 B. Umlaufvermögen 121.341,00 122.648,00 -1,07 4122 I. Vorräte 15.655,00 14.020,00 11,66 4123 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 9.567,00 8.533,00 12,12 4124 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 6.088,00 5.488,00 10,93 4125 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4126 4. geleistete Anzahlungen 4127 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 103.783,00 104.624,00 -0,80 4128 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 83.367,00 84.957,00 -1,87 4129 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4130 2. Forderungen an den Gesellschafter 401,00 465,00 -13,76 4131 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4132 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 10.897,00 15.359,00 -29,05 4133 davon nach der BpflV 1.357,00 1.039,00 30,61 4134 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3.810,00 4.630,00 -17,71 4135 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 8.066,00 3.072,00 162,57 4136 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4137 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 48,00 34,00 41,18 4138 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4140 6. sonstige Vermögensgegenstände 1.004,00 737,00 36,23 4141 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 121,00 143,00 -15,38 4142 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 4144 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.903,00 4.003,00 -52,46 4145 C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.263,00 21.192,00 0,34 4146 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.209,00 4.143,00 1,59 4147 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.054,00 17.049,00 0,03 4148 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.291,00 1.092,00 18,22 4149 1. Disagio 4150 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 4152 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4153 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4154 Passiva 4155 A. Eigenkapital 63.972,00 72.365,00 -11,60 4156 I. Gezeichnetes Kapital 15.339,00 15.339,00 0,00 4159 II. Kapitalrücklage 85.002,00 85.002,00 0,00 4160 III. Gewinnrücklagen 2.919,00 2.919,00 0,00 4161 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -30.895,00 -26.659,00 -15,89 4162 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -8.393,00 -4.236,00 -98,14 4163 B. 309.763,00 321.341,00 -3,60 254 Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 4164 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 302.094,00 313.866,00 -3,75 4165 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 4.928,00 4.839,00 1,84 4166 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.741,00 2.636,00 3,98 4167 C. Rückstellungen 149.573,00 142.949,00 4,63 4168 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 62.512,00 61.617,00 1,45 4169 2. Steuerrückstellungen 1.013,00 496,00 104,23 4170 3. sonstige Rückstellungen 86.048,00 80.835,00 6,45 4171 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 5.866,00 5.796,00 1,21 4172 D. Verbindlichkeiten 109.148,00 111.114,00 -1,77 4173 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 42.592,00 46.616,00 -8,63 4174 davon gefördert nach dem KHG 4175 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 34.568,00 36.592,00 -5,53 4176 2. erhaltene Anzahlungen 213,00 207,00 2,90 4177 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 213,00 207,00 2,90 4178 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13.297,00 15.962,00 -16,70 4179 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13.297,00 15.962,00 -16,70 4180 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4181 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4182 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.389,00 7.286,00 1,41 4183 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4184 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 23.445,00 21.785,00 7,62 4185 davon nach der BPflV 2.063,00 977,00 111,16 4186 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 23.445,00 21.785,00 7,62 4187 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 2.160,00 1.410,00 53,19 4188 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.160,00 1.410,00 53,19 4189 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.685,00 2.663,00 38,38 4190 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.685,00 2.663,00 38,38 4191 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.823,00 2.312,00 22,10 4192 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.823,00 2.312,00 22,10 4193 10. Sonstige Verbindlichkeiten 13.546,00 12.874,00 5,22 4194 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13.536,00 12.868,00 5,19 4195 davon aus Steuern 4.461,00 4.704,00 -5,17 4196 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 19,00 19,00 0,00 4197 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4198 F. Rechnungsabgrenzungsposten 36,00 37,00 -2,70 4199 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 632.492,00 647.805,00 -2,36 255 Gewinn- und Verlustrechnung (KHBV) KHBV Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 486.839,00 446.627,00 9,00 5001 2. Erlöse aus Wahlleistungen 23.922,00 24.246,00 -1,34 5002 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 28.834,00 27.264,00 5,76 5003 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.256,00 2.845,00 -20,70 5004 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.176,00 809,00 45,36 5005 6. andere aktivierte Eigenleistungen 402,00 413,00 -2,66 5006 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 1.254,00 2.325,00 -46,06 5007 8. sonstige betriebliche Erträge 12.158,00 7.154,00 69,95 5008 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5009 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 0,00 5010 darin andere aperiodische Erträge 1.240,00 514,00 141,25 5011 9. Personalaufwand 365.171,00 353.495,00 3,30 5012 a) Löhne und Gehälter 294.167,00 283.493,00 3,77 5013 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 71.005,00 70.002,00 1,43 5014 davon für Altersversorgung 19.128,00 18.678,00 2,41 5015 10. Materialaufwand 142.362,00 136.744,00 4,11 5016 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 106.927,00 103.771,00 3,04 5017 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 35.434,00 32.973,00 7,46 5018 Zwischenergebnis 49.307,00 56.472,00 -12,69 5019 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 9.852,00 18.770,00 -47,51 5020 davon Fördermittel nach dem KHG 9.292,00 18.674,00 -50,24 5021 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 72,00 72,00 0,00 5022 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.970,00 20.354,00 3,03 5023 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 5024 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 9.910,00 24.044,00 -58,78 5025 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 5026 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen 5027 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 20,00 20,00 0,00 5028 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 5029 20. Abschreibungen 30.452,00 29.101,00 4,64 5030 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 30.452,00 29.101,00 4,64 5031 davon außerplanmäßige Abschreibungen 5032 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 5033 21. sonstige betriebliche Aufwendungen 40.638,00 41.945,00 -3,12 5034 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 5035 darin andere aperiodische Aufwendungen 1.618,00 1.150,00 40,70 5036 Zwischenergebnis -818,00 556,00 -247,12 5037 22. Erträge aus Beteiligungen 0,00 16,00 -100,00 5038 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 16,00 -100,00 5039 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 5040 davon aus verbundenen Unternehmen 5041 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 172,00 160,00 7,50 5042 davon aus verbundenen Unternehmen 115,00 113,00 1,77 5043 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 5044 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.119,00 4.485,00 58,73 5045 davon an verbundene Unternehmen 3,00 5046 davon für Betriebsmittelkredite 5047 davon aus Aufzinsungen 6.432,00 3.814,00 68,64 5048 27. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5049 28. außerordentliche Erträge 5050 29. außerordentliche Aufwendungen 5051 davon aus der Anwendung der Art. 66 und 67 Abs. 1 bis 5 EGHGB (Übergangsvorschriften zum BilMoG) 5052 30. außerordentliches Ergebnis 5053 21. Steuern 628,00 484,00 29,75 5054 davon vom Einkommen und vom Ertrag 94,00 425,00 -77,88 256 5055 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.393,00 -4.236,00 -98,14 5056 26. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -30.895,00 -26.659,00 -15,89 5057 26. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5058 27. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -39.288,00 -30.895,00 -27,17 257