D.4.2 Jahresabschluss 2019

Bilanz Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2019 31.12.2018 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva A. Anlagevermögen 461.281,00 470.357,00 -1,93 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.395,00 1.562,00 -10,69 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.351,00 1.495,00 -9,63 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 44,00 67,00 -34,33 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 444.379,00 457.866,00 -2,95 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 368.679,00 375.462,00 -1,81 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 44,00 44,00 0,00 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4. technische Anlagen 35.564,00 36.261,00 -1,92 5. Einrichtungen und Ausstattungen 37.029,00 36.537,00 1,35 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 3.062,00 9.561,00 -67,97 III. Finanzanlagen 15.507,00 10.929,00 41,89 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,00 821,00 0,00 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 14.424,00 9.276,00 55,50 3. Beteiligungen 262,00 329,00 -20,36 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Finanzanlagen 503,00 B. Umlaufvermögen 146.065,00 136.894,00 6,70 I. Vorräte 16.466,00 15.034,00 9,53 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 10.821,00 9.075,00 19,24 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.645,00 5.959,00 -5,27 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 129.152,00 104.415,00 23,69 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 101.744,00 83.635,00 21,65 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 608,00 375,00 62,13 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 9.968,00 10.308,00 -3,30 davon nach der BpflV 7.218,00 3.758,00 92,07 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 1.225,00 1.230,00 -0,41 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 14.762,00 8.942,00 65,09 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 5. 29,00 3,00 866,67 261 Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 2.040,00 1.152,00 77,08 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 88,00 107,00 -17,76 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 447,00 17.444,00 -97,44 C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.362,00 21.335,00 0,13 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.297,00 4.275,00 0,51 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.066,00 17.060,00 0,04 D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.158,00 1.810,00 19,23 1. Disagio 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva A. Eigenkapital 101.446,00 58.893,00 72,25 I. Gezeichnetes Kapital 15.339,00 15.339,00 0,00 II. Kapitalrücklage 131.179,00 85.002,00 54,32 III. Gewinnrücklagen 2.919,00 2.919,00 0,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -44.366,00 -39.288,00 -12,93 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -3.624,00 -5.079,00 28,65 B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 291.398,00 299.974,00 -2,86 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 284.506,00 292.746,00 -2,81 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 4.524,00 4.728,00 -4,31 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.366,00 2.500,00 -5,36 C. Rückstellungen 128.101,00 166.236,00 -22,94 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 30.120,00 66.909,00 -54,98 2. Steuerrückstellungen 3.335,00 3.109,00 7,27 3. sonstige Rückstellungen 94.646,00 96.218,00 -1,63 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 6.138,00 6.108,00 0,49 D. Verbindlichkeiten 109.512,00 105.231,00 4,07 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 29.694,00 34.568,00 -14,10 davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 27.871,00 29.694,00 -6,14 2. erhaltene Anzahlungen 231,00 176,00 31,25 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 231,00 176,00 31,25 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15.999,00 11.541,00 38,63 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 15.999,00 11.541,00 38,63 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.529,00 7.945,00 -5,24 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 31.325,00 28.911,00 8,35 davon nach der BPflV 5.096,00 3.767,00 35,28 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 31.325,00 28.911,00 8,35 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 2.832,00 1.622,00 74,60 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.832,00 1.622,00 74,60 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 5.386,00 4.311,00 24,94 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.386,00 4.311,00 24,94 262 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 3.954,00 3.287,00 20,29 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.954,00 3.287,00 20,29 10. Sonstige Verbindlichkeiten 12.563,00 12.960,00 -3,06 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 12.553,00 12.950,00 -3,07 davon aus Steuern 5.640,00 5.304,00 6,33 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 20,00 19,00 5,26 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 408,00 60,00 580,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 630.866,00 630.396,00 0,07 263 Gewinn- und Verlustrechnung Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2019 31.12.2018 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 480.668,00 464.360,00 3,51 2. Erlöse aus Wahlleistungen 22.853,00 23.988,00 -4,73 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 33.214,00 30.190,00 10,02 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.377,00 2.171,00 9,49 4a. Sonstige Umsatzerlöse 46.136,00 40.043,00 15,22 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 184,00 430,00 -57,21 6. andere aktivierte Eigenleistungen 385,00 312,00 23,40 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 1.481,00 1.595,00 -7,15 8. sonstige betriebliche Erträge 14.073,00 13.872,00 1,45 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 281,00 866,00 -67,55 9. Personalaufwand 390.652,00 382.049,00 2,25 a) Löhne und Gehälter 314.385,00 303.660,00 3,53 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 56.388,00 78.390,00 -28,07 davon für Altersversorgung 19.878,00 19.128,00 3,92 10. Materialaufwand 157.895,00 143.297,00 10,19 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 118.913,00 106.427,00 11,73 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 38.982,00 36.870,00 5,73 Zwischenergebnis 52.826,00 51.615,00 2,35 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 13.545,00 14.938,00 -9,33 davon Fördermittel nach dem KHG 12.120,00 11.551,00 4,93 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 27,00 72,00 -62,50 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 19.359,00 20.528,00 -5,69 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 13.356,00 15.019,00 -11,07 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen 212,00 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 20,00 20,00 0,00 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 20. Abschreibungen 27.317,00 29.243,00 -6,59 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 27.317,00 29.243,00 -6,59 davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 21. sonstige betriebliche Aufwendungen 42.679,00 43.975,00 -2,95 264 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre darin andere aperiodische Aufwendungen 285,00 1.775,00 -83,94 Zwischenergebnis 2.173,00 -1.105,00 296,65 22. Erträge aus Beteiligungen 21,00 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 211,00 1.240,00 -82,98 davon aus verbundenen Unternehmen 133,00 12.220,00 -98,91 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.039,00 5.480,00 -8,05 davon an verbundene Unternehmen davon für Betriebsmittelkredite davon aus Aufzinsungen 4.565,00 4.415,00 3,40 27. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 27. Steuern 989,00 -266,00 471,80 28. außerordentliche Erträge davon vom Einkommen und vom Ertrag 779,00 2.109,00 -63,06 29. außerordentliche Aufwendungen 28. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3.624,00 -5.079,00 28,65 davon aus der Anwendung der Art. 66 und 67 Abs. 1 bis 5 EGHGB (Übergangsvorschriften zum BilMoG) 29. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -44.366,00 -39.288,00 -12,93 30. außerordentliches Ergebnis 30. Veränderungen der Kapitalrücklagen und der Gewinnrücklagen 31. Steuern -266,00 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -47.991,00 -44.366,00 -8,17 davon vom Einkommen und vom Ertrag 2.109,00 32. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 33. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -39.288,00 34. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 35. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -44.366,00 265