Stadtkämmerei

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Hr. Heckel Verantwortung 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Produkte Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Ordentliche Erträge € -942.050 -905.918 -835.845,73 Ordentliche Aufwendungen € 2.000.972 2.007.644 1.763.877,72 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.058.922 1.101.725 928.031,99 Finanzergebnis € 183 119 272,34 Ordentliches Ergebnis € 1.059.105 1.101.844 928.304,33 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -24.700,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.052.607 0 0,00 Jahresergebnis € 6.498 1.101.844 903.604,33 Ergebnissicht: 268 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -930.850 -894.718 -835.775,39 Aufwendungen (primär) € 82.468 99.200 82.469,51 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -848.382 -795.518 -753.305,88 Erträge (primär) € -27.913 -11.200 -128.539,84 Aufwendungen (primär) € 1.928.808 1.413.491 1.344.881,97 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.900.895 1.402.291 1.216.342,13 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.286.995 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 234.388 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.052.607 0 0,00 Erträge (primär) € 0 -522.110 -495.386,50 Aufwendungen (primär) € 6.592 1.017.181 935.954,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 6.592 495.071 440.568,08 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 6.498 1.101.844 903.604,33 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 6.700 0 0,00 Budgetsicht: Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 47,08 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,87 26,87 24,26 Erläuterungen 269 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen und Eigenbetriebe der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Sicherung der wirtschaftl. Aufgabenerfüllung der Stadt Ermächtigungs- und Freigabebuchungen ANZ 9.200,00 Kostenstellen/Aufträge je VK bei Stk/1 ANZ 608,35 Ordentliche Aufwendungen je VK bei Stk/1 € 74.065.405,20 Kreditverträge ANZ 173,00 270 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -142.500 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 39.593 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -779 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -103.686 0 0,00 Erträge (primär) € -27.913 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.426.388 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.398.474 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.381.697 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 85.570 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -3.770 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.299.897 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 5.087 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -223 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.863 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -245 0 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 5.200 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 10,57 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 22,57 Erläuterungen zur aktuellen Planung Da die Pensionsrückstellungsgutachten künftig durch vorhandenes Personal erstellt werden entfallen die Aufwendungen für sonstige Gutachterkosten. 271 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhand- und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Verwaltung des Stiftungsvermögens EK-Rentabilität aller Stiftungen > 3 Prozent % 3,90 Verwaltungskostenanteil % 6,30 Eigenkapital aller Stiftungen € 210.589.651,00 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 8.292.656,00 Kosten der Stiftungsverwaltung € 840.100,00 Bruttoerträge € 13.244.690,00 Ziel 2: Stiftungsneugründungen Stiftungen ANZ 47,00 272 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -788.350 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 42.875 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 779 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -744.696 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 502.421 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 502.421 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 94.702 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 148.818 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 3.770 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 247.290 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.506 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 223 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.729 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 6.743 0 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.500 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 144,17 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,30 Erläuterungen zur aktuellen Planung Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich für die Stiftungsverwaltung Steigerungen aufgrund gestiegener Personal- und teilweise auch gestiegener Sachkosten. 273