Kurzer Rückblick auf das Jahr 2012 und aktueller Stand 2013

F.3 Kurzer Rückblick auf das Jahr 2012 und aktueller Stand 2013 Rechnungsergebnis 2012 Die Gesamtergebnisrechnung 2012 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 19,18 Mio. €. Nach einem geplanten Ergebnis von 12,3 Mio. € kann somit ein höherer Betrag im Rahmen der Ergebnisverwen￾dung der Ergebnisrücklage zugeführt werden (bereinigt um bilanzierende Einheiten). Das Jahr 2012 war wie im Vorjahr von einer weiterhin soliden Wirtschaftsentwicklung geprägt. Das Gewerbe￾steueraufkommen konnte mit 379,1 Mio. € gegenüber dem Vorjahr mit 354,0 Mio. € gesteigert werden, hat aber das Plansoll von 413,1 Mio. € nicht erreichen können. Die Einkommensteuer hat sich mit einem Auf￾kommen von 210,0 Mio. € sehr positiv entwickelt. Auch die Schlüsselzuweisungen mit 148,4 Mio. € gegenüber 137,6 Mio. € im Plan haben aufgrund des unerwartet höheren Grundbetrages zur Erreichung des insgesamt höher als geplanten Jahresergebnisses beigetragen. Die Ergebnisrücklage konnte erfreulicherweise auf einen Wert von über 100 Mio. € (101,7 Mio. €) gestei￾gert werden. Sie dient weiterhin dem Ausgleich etwai￾ger zukünftiger Jahresfehlbeträge. Hinweis Zur Darstellung in der Tabelle ist zu berücksichtigen, dass die Position „Globalkonsolidierung“ im Plan 2012 nicht mehr angedruckt werden konnte, da sie im Pro￾dukthaushalt zukünftig nicht mehr weiter verwendet wird. Für die Planwerte 2012 in der linken mittleren Spalte ergibt sich damit bei der Darstellung des Jah￾resergebnisses ein Differenzbetrag von 17,5 Mio. €. Der Planwert des Jahresergebnisses 2012 war somit ein Überschuss von 12,3 Mio. €. 30 Hinweis: Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives, Aufwendun￾gen ein positives Vorzeichen. Daher sind auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit einem Minuszeichen versehen. Ergebnisrechnung - Rückblick RE 2012 Plan 2012 RE 2011 Abweichung 2011/2012 - in € - 1 Steuern und ähnliche Abgaben -747.908.699,91 -778.173.208,00 -693.521.983,00 54.386.716,91 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -362.435.744,67 -330.922.640,00 -370.335.363,00 -7.899.618,33 3 + Sonstige Transfererträge -5.597.069,36 -4.878.200,00 -5.309.713,00 287.356,36 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -58.390.103,69 -60.546.224,00 -56.188.913,00 2.201.190,69 5 + Auflösung von Sonderposten -43.428.591,01 -38.487.504,00 -38.962.918,00 4.465.673,01 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -39.374.528,56 -36.291.391,00 -38.725.896,00 648.632,56 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -142.347.906,17 -139.395.049,00 -134.895.616,00 7.452.290,17 8 + Sonstige ordentliche Erträge -82.551.946,63 -57.909.300,00 -73.724.616,00 8.827.330,63 9 + Aktivierte Eigenleistungen -1.517.555,57 -2.801.800,00 -7.258.686,00 -5.741.130,43 10 +/- Bestandsveränderungen -597.008,81 -724.600,00 -781.189,00 -184.180,19 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -1.484.149.154,38 -1.450.129.917,00 -1.419.704.893,00 64.444.261,38 11 - Personalaufwendungen 365.253.053,82 311.206.889,00 296.805.816,00 -68.447.237,82 12 - Versorgungsaufwendungen 87.836.869,92 172.523.753,00 163.891.053,00 76.054.183,08 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 193.149.873,47 200.291.567,00 188.757.983,00 -4.391.890,47 14 - Planmäßige Abschreibungen 89.347.253,62 82.618.462,00 83.644.737,00 -5.702.516,62 15 - Transferaufwendungen 640.243.122,72 602.713.038,00 574.562.431,00 -65.680.691,72 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 67.412.666,37 63.264.147,00 67.391.604,00 -21.062,37 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 1.443.242.839,92 1.432.617.856,00 1.375.053.625,00 -68.189.214,92 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -40.906.314,46 -17.512.061,00 -44.651.268,00 -3.744.953,54 17 + Finanzerträge -25.183.837,65 -30.013.830,00 -20.046.155,00 5.137.682,65 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 49.226.663,98 53.127.160,00 53.749.877,00 4.523.213,02 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 24.042.826,33 23.113.330,00 33.703.722,00 9.660.895,67 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -16.863.488,13 5.601.269,00 -10.947.546,00 5.915.942,13 19 + Außerordentliche Erträge -4.257.691,06 -552.100,00 -5.414.416,00 -1.156.724,94 20 - Außerordentliche Aufwendungen 1.936.798,73 169.700,00 784.386,00 -1.152.412,73 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) -2.320.892,33 -382.400,00 -4.630.030,00 -2.309.137,67 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -19.184.380,46 5.218.869,00 -15.577.576,00 3.606.804,46 31 Haushaltsjahr 2013 Für den Haushaltsplan 2013 wurde im November 2012 mit einem Überschuss von 13,0 Mio. € geplant. Entscheidend für die Entwicklung werden die beiden Steuerhaupteinnahmequellen, der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer und die Gewerbesteuer sein. Bei der Gewerbesteuer wird der Planansatz aller Voraus￾sicht nach übertroffen. 32