Stadtkämmerei

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Stadtkämmerei Hr. Heckel Verantwortung 111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung Produkte Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Ordentliche Erträge € -994.531 -942.050 -910.002,29 Ordentliche Aufwendungen € 2.223.217 2.000.972 2.202.509,67 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.228.686 1.058.922 1.292.507,38 Finanzergebnis € 99 183 308,60 Ordentliches Ergebnis € 1.228.785 1.059.105 1.292.815,98 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 5.100,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.619.066 -1.052.607 -1.081.677,84 Jahresergebnis € -390.281 6.498 216.238,14 Ergebnissicht: 268 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € -994.531 -930.850 -893.618,09 Aufwendungen (primär) € 98.548 82.468 95.375,18 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -895.983 -848.382 -798.242,91 Erträge (primär) € 0 -27.913 -64.859,32 Aufwendungen (primär) € 2.081.818 1.928.808 1.668.892,78 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.081.818 1.900.895 1.604.033,46 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.857.761 -1.286.995 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 238.695 234.388 -1.081.677,84 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.619.066 -1.052.607 -1.081.677,84 Erträge (primär) € -49.500 0 -515.814,03 Aufwendungen (primär) € 92.450 6.592 1.007.939,46 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 42.950 6.592 492.125,43 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -390.281 6.498 216.238,14 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 39.400 6.700 0,00 Budgetsicht: Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,78 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 44,73 47,08 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,37 31,87 23,50 Erläuterungen 269 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring. Leistungen L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen Ziele und Kennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen und Eigenbetriebe der Stadt Nürnberg. Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Sicherung der wirtschaftl. Aufgabenerfüllung der Stadt Ermächtigungsbuchungen ANZ 1.200,00 5.800,00 0,00 Freigabebuchungen ANZ 1.200,00 3.400,00 0,00 Kostenstellen ANZ 4.000,00 9.503,00 0,00 Investitionsaufträge ANZ 5.000,00 222,00 0,00 270 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € -145.650 -142.500 0,00 Aufwendungen (primär) € 54.143 39.593 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -360 -779 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -91.867 -103.686 0,00 Erträge (primär) € 0 -27.913 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.524.208 1.426.388 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.524.208 1.398.474 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.911.804 -1.381.697 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 85.052 85.570 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -4.016 -3.770 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.830.768 -1.299.897 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 4.939 5.087 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -131 -223 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.808 4.863 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -393.618 -245 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 37.400 5.200 0,00 Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,79 0,00 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 9,20 10,57 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 21,92 22,42 0,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung Der Farbdruck des neuen Haushaltsplans hat zu erhöhten Druckkosten geführt. Des Weiteren soll für das Jahr 2015 ein Probelauf im konsolidierten Jahresabschluss erfolgen. Dafür wird eine neue Software benötigt weshalb auch die Lizenzkosten angepasst werden mussten. 271 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhand- und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen. Leistungen L111340001 Stiftungsverwaltung Ziele und Kennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen EK-Rentabilität aller Stiftungen > 3 Prozent % 4,00 3,90 0,00 Eigenkapital aller Stiftungen € 222.049.900,00 210.589.651,00 0,00 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 8.931.200,00 8.292.656,00 0,00 Ziel 2: Verwaltungskostenanteil < 6,5 Prozent Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 6,10 6,30 0,00 Kosten der Stiftungsverwaltung € 818.300,00 840.100,00 0,00 Bruttoerträge aller Stiftungen € 13.362.500,00 13.244.690,00 0,00 Ziel 3: Stiftungsneugründungen Bestehende Stiftungen ANZ 47,00 47,00 0,00 Stiftungsneugründungen ANZ 1,00 0,00 0,00 272 Organisationseinheit: Stadtkämmerei Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € -848.881 -788.350 0,00 Aufwendungen (primär) € 44.405 42.875 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 360 779 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -804.116 -744.696 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 557.610 502.421 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 557.610 502.421 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 54.043 94.702 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 153.643 148.818 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 4.016 3.770 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 211.702 247.290 0,00 Erträge (primär) € -49.500 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 87.511 1.506 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 131 223 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 38.142 1.729 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 3.337 6.743 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 2.000 1.500 0,00 Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 0,01 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 132,63 144,17 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,45 9,45 0,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung Die Sachkosten bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Personalkosten wurden mit der prognostizierten Steigerungsrate fortgeschrieben. 273