Finanzreferat

Teilhaushalt: Finanzreferat Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Finanzreferat Hr. Riedel Verantwortung 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Produkte Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Ordentliche Erträge € -158.400 -158.400 -194.751,66 Ordentliche Aufwendungen € 3.464.040 3.297.550 2.013.493,88 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 3.305.640 3.139.150 1.818.742,22 Finanzergebnis € 199 133 1.051,74 Ordentliches Ergebnis € 3.305.838 3.139.283 1.819.793,96 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 232.200,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.564.556 -2.739.682 -1.555.031,05 Jahresergebnis € 1.741.283 399.601 496.962,91 Ergebnissicht: 260 Teilhaushalt: Finanzreferat Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € -158.400 -158.400 -189.400,00 Aufwendungen (primär) € 401.618 401.618 809.649,11 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 243.218 243.218 620.249,11 Erträge (primär) € 0 0 -21.391,58 Aufwendungen (primär) € 1.068.240 921.341 802.650,68 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.068.240 921.341 781.259,10 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.615.420 -2.788.477 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 50.865 48.795 -1.555.031,05 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.564.556 -2.739.682 -1.555.031,05 Erträge (primär) € 0 0 -246.742,95 Aufwendungen (primär) € 1.594.381 1.574.724 497.228,70 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.594.381 1.574.724 250.485,75 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.741.283 399.601 496.962,91 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 200.000 0,00 Budgetsicht: Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 3,48 0,80 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 4,57 4,80 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 12,29 12,29 8,46 Erläuterungen 261 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat Als Teil der gesamtstädtischen Konzernsteuerung ist das Finanzreferat mit seinen Dienststellen (Stadtkämmerei, Kassen- und Steueramt, Friedhofsverwaltung) verantwortlich für alle Fragen der städtischen Finanzpolitik sowie des Bestattungswesens. Im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen die jährliche Aufstellung des Haushaltes und Jahresabschlusses, die Verwaltung des Vermögens und der Schulden, die Abwicklung kommunaler Steuern und des Zahlungsverkehrs, die Finanzierung städtischer Dienstleistungen und Investitionen, die Klärung von betriebswirtschaftlichen Grundsatzfragen, das Zentrale Controlling und die zentrale Steuerung des Gebäudemanagements (inkl. BIC-Verfahren). Zudem koordiniert das Finanzreferat die städtischen Beteiligungen, kommunalen Stiftungen und die Stifter-Initiative Nürnberg. Leistungen L111114001 Haushalts-/Finanzsteuerung, Controlling L111114002 Beteiligungsmanagement Ziele und Kennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Stadtrat, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg, Bürgerinnen und Bürger und Unternehmen. Zielgruppen: Nachhaltige Bewirtschaftung kommunaler Ressourcen; Ausschöpfung möglicher Einsparpotenziale und vorausschauende Finanzplanung im Sinne der Generationengerechtigkeit; Erreichen einer Kostendeckung in der Friedhofsverwaltung. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Steuerquote % 51,17 52,61 0,00 Ergebnisrücklage € 130.000.000,00 125.000.000,00 0,00 pro Kopf Verschuldung (ohne Eigenbetriebe) € 2.630,98 2.520,00 0,00 pro Kopf Verschuldung (mit steuerrefinanzie. Eigenbetrieben) € 2.786,75 2.666,00 0,00 Ziel 1: Ausgeglichener Haushalt ohne/mit geringer Neuverschuldung Jahresergebnis des Gesamtergebnishaushaltes € -2.506.988,34 -23.188.548,94 0,00 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilgung (+) o.Eigenbetr. € -9.936.000,00 6.717.000,00 0,00 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilg. (+) m.steuerfin.EB € -18.703.000,00 1.900.000,00 0,00 Cashflow aus Verwaltungstätigkeit € -53.914.455,40 -57.000.189,72 0,00 Ziel 2: Einhaltung ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt) Ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt Ref. II ) € 10.789.474,01 6.597.856,12 0,00 Ziel 3: Sicherung zukunftsgerichteter Investitionen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit € 187.603.200,00 147.014.223,96 0,00 Ziel 4: Einhaltung der geplanten Jahresergebnisse der Beteiligungen Saldo Jahresergebnis aller Beteiligungen € -10.519.000,00 -3.545.000,00 0,00 262 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € -158.400 -158.400 0,00 Aufwendungen (primär) € 392.549 392.549 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 234.149 234.149 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 622.852 619.963 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 622.852 619.963 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.105.500 -902.907 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 42.417 48.795 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.063.083 -854.112 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 24.381 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 24.381 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -181.701 0 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,36 0,00 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 15,23 15,64 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 6,91 6,91 0,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung In den Teilbudgets K1 und K2 gibt es gegenüber dem Vorjahresplan keine wesentlichen Veränderungen. Das Planergebnis 2015 im Teilbudget K5 resultiert insbesondere aus Abschreibungen aus Vermögensgegenständen. 263 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement Als übergeordnete Steuerungs-, Controlling- und objektübergreifende Koordinierungseinheit stellt die Zentrale Steuerung sicher, dass das Gebäudemanagement stadtweit einheitlich ausgerichtet wird und Standards eingehalten werden. U.a. werden folgende Aufgaben wahrgenommen: Formulierung und Definition von Standards (z.B. Flächen- und Reinigungsstandards), Zielen, Regelwerken; gebäudewirtschaftliches Controlling (z.B. Entwicklung von Kennzahlen); Begutachtung von Flächenbedarfen und Ermittlung von Ansätzen für Mieten und Bewirtschaftungskosten; Koordination der Akteure des Gebäudemangements; Strategische Planung. Das Bauinvestitionscontrolling und die Initiierung und Betreuung von Sonderfinanzierungen (ÖPP und ÖÖP) sind Bestandteil des Produktes Zentrale Steuerung Gebäudemanagement. Leistungen L111790001 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement L111790002 Bauinvestitionscontrolling Ziele und Kennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Zielgruppen: Hausverwaltende Einheiten (HVE). Die Gebäudesubstanz erhalten und verbessern, die Wirtschaftlichkeit verbessern und dem Nutzer Räume bedarfsorientiert und zeitgerecht zur Verfügung stellen. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: Gesamtinvestitionsvolumen vergebener ÖPP/ÖÖP-Projekte in Mio € 300,00 150,00 0,00 264 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 9.069 9.069 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 9.069 9.069 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 445.388 301.378 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 445.388 301.378 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -512.108 -1.885.570 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 8.448 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -503.660 -1.885.570 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.570.000 1.574.724 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.570.000 1.574.724 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.520.796 -399 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 200.000 0,00 Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 3,05 0,00 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 5,38 5,38 0,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung Im Jahr 2015 entspricht das Teilbudget K1 dem Vorjahresplanwert. Im Teilbudget K5 ist 2015 eine Pauschale für den Gebäudeunterhalt in Höhe von 1,57 Mio. € eingeplant, die an anderer Stelle innerhalb der Stadt ausgegeben und gebucht wird. Im Planwert 2014 war dieser Sachverhalt noch in die Berechnung der Verwaltungskostenerstattung, die Bestandteil des Teilbudgets K4 ist, mit einbezogen. Die Pauschale wurde im Planansatz 2015 aus der Berrechnung der Verwaltungskostenerstattung herausgenommen, so dass der K4-Überschuss von 1,89 Mio. € auf 504 T€ gesunken ist. 265 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Produkt: 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften Die Stadt Nürnberg beteiligt sich mit einem Zuschuss an den Ausgaben der Isrealitischen Kultusgemeinde Nürnberg (IKGN). Leistungen L291000001 Israelitische Kultusgemeinde Nbg. (IKGN) Ziele und Kennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Zielgruppen: Israelitische Kultusgemeinde Nürnberg sowie jüdische Mitbürgerinnen und Mitbürger. Aufrechterhaltung und Stärkung der IKGN. Sicherstellung der religiösen und sozialen Betreuung auch derjenigen jüdischen Mitbürgerinnen und Mitbürger, die nicht Mitglieder der IKGN sind ebenso wie zur Förderung der Integration der jüdischen Mitglieder und Nichtmitglieder in die Stadtgesellschaft. Erhaltung und Pflege des gemeinsamen Kulturerbes von Juden und Nichtjuden in dieser Stadt. Globalziele: Produktgrundkennzahlen: 266 Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften Finanzen/Budget Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 0 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 0 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 2.188 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 2.188 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 402.188 400.000 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2015 Plan 2014 RE 2013 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,81 0,80 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ Erläuterungen zur aktuellen Planung Bei dem Ansatz in K3 handelt es sich um den jährlichen Zuschuss der Stadt Nürnberg an die IKGN. 267